Ухвала суду № 74370790, 05.04.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/16774/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

05 квітня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва - Соколов О.М., при секретарі - Сліпець К.Р., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання сторони кримінального провадження №42018101060000033 від 01 лютого 2018 року - старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Сидорчука Романа Анатолійовича про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

05 квітня 2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - Соколова О.М., надійшло клопотання сторони кримінального провадження №42018101060000033 від 01 лютого 2018 року - старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Сидорчука Романа Анатолійовича про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні АТ «Таскомбанк» (МФО 339500, м. Київ, вул. Симона Петлюри, 30).

Слідчий в судове засідання не з'явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеному до ЄРДР за №42018101060000033 від 01 лютого 2018 року, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що згідно акту ГУ ДФС у м. Києві №392/26-15-14-01-03/39434118 від 25.09.2017 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ «ПД Лондрі Менеджмент» код 39434118, податкового законодавства за період з 08.10.2014 по 31.12.2016, валютного - за період з 08.10.2014 по 31.12.2016, єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування - за період з 08.10.2014 по 31.12.2016» встановлено, що службовими особами ТОВ «ПД Лондрі Менеджмент» (код 39434118) перебуваючи на території Печерського району м. Києва, в період з 08.10.2014 по 31.12.2016, у порушення норм Податкового кодексу України, занижено податок на додану вартість на загальну суму 885 497 грн., що входить в систему оподаткування, введених в установленому законом порядку, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів у значних розмірах.

Слідчий вказує, що виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у АТ «Таскомбанк» (МФО 339500), а саме: речей та документів клієнтів банку, які свідчать про обіг коштів по поточних рахунках ТОВ «Пральний Дім» (код 35192537), ТОВ «Дольчігабана» (код 31355170), ТОВ «Грінбетт Текнолоджі» (код 39505546), ТОВ «Лоренс Сервіс» (код 39290006), ТОВ «Кранфорд Сервіс» (код 38978609), ТОВ «Пінк Перфекшкн» (стара назва «Захід Фасі літі Менеджмент») (код 34572407), ТОВ «Лев-Сервіс К» (код 39869090), ТОВ «Авангард Атлантік» (код 39342059), ТОВ «Брайт Лондрі Сервіс» (код 40262197), ТОВ «Лоренс Сервіс» (код 39290006), ТОВ «Барстоу» (код 39431405), ТОВ «Лагуна Коуст» (код 37451037), ТОВ «Джамболі» (код 38650918), ТОВ «Коста Меса» (код 37451021), ТОВ «Авангард Атлантік» (код 39342059), ТОВ «Сервіс Майстер» (код 38291318), ТОВ «Гардінер» (код 38341170), ТОВ «Анкор Сервісез ЛТД» (код 37270742), ТОВ «ОЛЛ Інклюзів» (код 37546590), ТОВ «Кортекс» (код 32932197), ТОВ «Ди.Альянс» (код 39720069), ОСОБА_6 (код НОМЕР_1), ОСОБА_7 (код НОМЕР_2), ОСОБА_8 (код НОМЕР_3), ОСОБА_9 (код НОМЕР_4), ОСОБА_10 (код НОМЕР_5), ОСОБА_11 (код НОМЕР_6), ОСОБА_12 (код НОМЕР_7), ОСОБА_13 (код НОМЕР_8), ОСОБА_14 (код НОМЕР_9), ОСОБА_15 (код НОМЕР_10), ОСОБА_16 (код НОМЕР_11), ОСОБА_17 (код НОМЕР_12), ОСОБА_18 (код НОМЕР_13), ОСОБА_19 (код НОМЕР_14), ОСОБА_20 (код НОМЕР_15).

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту п. 4, 5, 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься у речах і документах, належить конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю, відомості, які можуть становити банківську таємницю, та персональні дані особи.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та оригіналів документів з можливістю їх вилучення в копія.

Проте, клопотання в частині надання дозволу на вилучення «інших предметів та документів» та надання тимчасового доступу до речей та документів оперативним підрозділам за відповідним дорученням задоволенню не підлягає, оскільки клопотання в цій частині є неконкретизованим, передчасним та у такому випадку слідчого буде наділено широкими повноваженнями на власний розсуд вирішувати походження виявленого майна,

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження №42018101060000033 від 01 лютого 2018 року - старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві капітана податкової міліції Сидорчука Романа Анатолійовича про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сидорчуку Роману Анатолійовичу дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення їх копій, що містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у володінні АТ «Таскомбанк» (МФО 339500, м. Київ, вул. Симона Петлюри, 30), а саме: речей та документів клієнтів банку, які свідчать про обіг коштів по всіх наявних поточних рахунках, відкриття, використання та закриття поточних рахунків у АТ «Таскомбанк» (МФО 339500), а саме: речей та документів клієнтів банку: ТОВ «Пральний Дім» (код 35192537), ТОВ «Дольчігабана» (код 31355170), ТОВ «Грінбетт Текнолоджі» (код 39505546), ТОВ «Лоренс Сервіс» (код 39290006), ТОВ «Кранфорд Сервіс» (код 38978609), ТОВ «Пінк Перфекшкн» (стара назва «Захід Фасі літі Менеджмент») (код 34572407), ТОВ «Лев-Сервіс К» (код 39869090), ТОВ «Авангард Атлантік» (код 39342059), ТОВ «Брайт Лондрі Сервіс» (код 40262197), ТОВ «Лоренс Сервіс» (код 39290006), ТОВ «Барстоу» (код 39431405), ТОВ «Лагуна Коуст» (код 37451037), ТОВ «Джамболі» (код 38650918), ТОВ «Коста Меса» (код 37451021), ТОВ «Сервіс Майстер» (код 38291318), ТОВ «Гардінер» (код 38341170), ТОВ «Анкор Сервісез ЛТД» (код 37270742), ТОВ «ОЛЛ Інклюзів» (код 37546590), ТОВ «Кортекс» (код 32932197), ТОВ «Ди.Альянс» (код 39720069), ОСОБА_6 (код НОМЕР_1), ОСОБА_7 (код НОМЕР_2), ОСОБА_8 (код НОМЕР_3), ОСОБА_9 (код НОМЕР_4), ОСОБА_10 (код НОМЕР_5), ОСОБА_11 (код НОМЕР_6), ОСОБА_12 (код НОМЕР_7), ОСОБА_13 (код НОМЕР_8), ОСОБА_14 (код НОМЕР_9), ОСОБА_15 (код НОМЕР_10), ОСОБА_16 (код НОМЕР_11), ОСОБА_17 (код НОМЕР_12), ОСОБА_18 (код НОМЕР_13), ОСОБА_19 (код НОМЕР_14), ОСОБА_20 (код НОМЕР_15) та отримання кредитних коштів вказаними юридичними та фізичними особами, які мають значення для справи, а саме:

-справи по юридичному оформленню вищезазначених розрахункових рахунків, документації, що свідчить про звернення для відкриття і закриття рахунку, зокрема договору про розрахунково-касове обслуговування, картки із зразками підписів посадових осіб і відбитку печатки підприємства та фізичних осіб-підприємців, копій документів, що засвідчують посадових осіб підприємства, договори на розрахункове обслуговування з використанням системи «Клієнт-Банк», акту встановлення програмного комплексу «Клієнт-Банк», а також документів по його технічному обслуговуванню);

-документів (реєстр, штафель або виписки), щодо руху грошових коштів по рахунках - з моменту відкриття рахунків по день постановлення ухвали слідчим суддею (з вказівкою призначення платежів, найменування відправника/одержувача, код в ЄДРПОУ відправника/одержувача, рахунків і реквізитів відправника і одержувача, номера і дати документа, дебету і кредиту, залишку на кінець операційного дня) на паперовому і електронному носіях інформації;

-довіреностей від службових осіб вказаних підприємств та від фізичних осіб-підприємців, які уповноважують фізичних або юридичних осіб на здійснення операцій з грошовими коштами, що знаходяться на вищезгаданому розрахунковому рахунку, які мали юридичну силу в період з моменту відкриття рахунку по 05.04.2018;

-платіжних доручень вищезазначених підприємств та фізичних осіб на списання грошових коштів з вищезазначених рахунків, за період з моменту відкриття рахунку по 05.04.2018;

-документів (касові ордери, грошові чеки), у яких відображені підстави і операції по переказу грошових коштів з рахунку, а також подальшому їх зняттю і отриманню у касі вказаної банківської установи за період з моменту відкриття рахунку по 05.04.2018;

-вхідної і вихідної кореспонденції між банківською установою і клієнтом банку;

-інформації про користування підприємством системою «клієнт-банк» для перевірки стану рахунку і перерахування грошових коштів з поточного рахунку (протоколи обміну інформацією, LOG-файли) за період з моменту відкриття рахунку по 05.04.2018, з вказівкою IP-адрес комп'ютерів, з яких відбувалося з'єднання з системою;

-документів, які містять інформацію про проведення фінансового моніторингу по операціях клієнта з наданням підтверджуючих документів, які були одержані від клієнта в ході його проведення;

-кредитних і депозитних справ вказаних юридичних осіб, включаючи договорів, додаткових угод, заяв і довіреності, анкет, договорів застави, поручительства і документів кредитної і депозитної справи;

-договорів про відкриття особами рахунків цінних паперів зі усіма додатками і додатковими угодами до них, а також заяв на відкриття рахунку в цінних паперах, анкет розпорядницьких рахунків, анкет керуючих рахунками депонента в цінних паперах, карток зі зразками підписів розпорядників рахунків і відбитками печатки, довідок банківської установи про відкриття рахунків, копій паспортів і документів про надання органами державної податкової служби номерів платників податків, розпорядників рахунків цінних паперів;

-документів, оформлених для виконання умов договору про відкриття рахунку цінних паперів: про зарахування, списання, переклад цінних паперів, актів-рахунків прийому-передачі депозитарних послуг, письмових розпоряджень депонента про перерахування на його поточний рахунок грошових коштів, одержаних у вигляді доходу по цінних паперах, письмових запитів депонента на отримання виписок про стан рахунків цінних паперів по кожній даті за конкретний період, а також інших виписок і (або) інформаційних довідок, звітів, які відносяться до договірних відносин з надання послуг хранителя цінних паперів, письмових розпоряджень депонента про проведення операцій по рахунку цінних паперів і документів, які є підставою для здійснення депозитарних операцій;

-документів з даними про осіб, які одержували виписки, інформаційні довідки і (або) звіти по рахунку в цінних паперах підприємства, з вказівкою дати їх отримання;

-витяги з внутрішніх нормативно-правових документів хранителя, які регламентують відносини депонента і хранителя, в частині виконання умов договорів по цінних паперах, а також копій витягів зі змінами до внутрішніх нормативно-правових документів хранителя, які спрямовуються хранителю після їх закінчення;

-всіх, наданих депонентом на вимогу хранителя, документів і відомостей, пов'язаних з виконанням хранителем функцій первинного фінансового моніторингу;

-копій (роздруківки) документів, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, які відображають рух цінних паперів по рахунку цінних паперів, що належать вказаному підприємству, з вказівкою дати і часу проведення операцій, повних реквізитів підприємств, які продавали і придбавали цінні папери, їх коди ЄДРПОУ, МФО банківських установ, номери рахунків, назви і види цінних паперів, їх емітенти, номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу і всієї наявної інформації по операціях з цінними паперами на паперовому і магнітному (електронних) носіях інформації;

-документів, підтверджуючих факт придбання і продажу вказаним підприємством цінних паперів, валюти (договорів, актів прийому-передачі, звітів);

- банківських виписок (роздруківок руху коштів у всіх наявних валютах) по всіх відкритих та закритих рахунках (в електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), за період з моменту відкриття рахунків 05.04.2018.

В решті вимог клопотання відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Соколов

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/16774/18-к.

Примірник № 2 наданий слідчому Сидорчуку Р.А.

Слідчий суддя О.М. Соколов