Ухвала суду № 74365360, 31.05.2018, Старобільський районний суд Луганської області

31.05.18

ЄУН 431/6197/17

Провадження №1-кс/431/493/18

УХВАЛА

про тимчасовий доступ до речей і документів

31 травня 2018 року місто Старобільськ

Слідчий суддя Старобільського районного суду Луганської області Колядов В.Ю., за участю секретаря Кожевніковой А.В., старшого слідчого СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1 розглянув клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться та зберігаються у розпорядженні Відділу статистики у Старобільському районі за адресою: Луганська область , м. Старобільськ , вул. Велика Садова № 2, у кримінальному провадженні № 32017130580000016 від 23.08.2017 року , за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України про тимчасовий доступ до речей і документів та додані до клопотання матеріали,

Клопотання надійшло до суду 31 травня 2018 року.

Суд перевірив надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого-

ВСТАНОВИВ:

Клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів відповідає вимогам ст.160 КПК України.

Відповідно до ч.4 ст. 107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих дій (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов'язковим.

Встановлено, що в провадженні СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань 22.08.2017 року за №32017130580000016 службових осіб СФГ «Золоте» (код 30450503), які при проведенні фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «АФ Зоря» (код 28580292), СТОВ «Агрофірма Співаківське» (код ЄДРПОУ 39247448) та ТОВ «Злато Сєвєр» (код 32990573), з використанням підконтрольних ФОП ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), ФОП ОСОБА_3 (код НОМЕР_2), ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_3), ФОП ОСОБА_5 (код НОМЕР_4), ФОП ОСОБА_6 (код НОМЕР_5), у період 2015-2017 р.р., шляхом проведення фінансових-господарських операцій невідображених у податковій та бухгалтерській звітності підприємства, ухилились від сплати податків, а саме податку на додану вартість на суму 4 321 846 грн, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Правопорушення підтверджено матеріалами про виявлене кримінальне правопорушення, що надійшло від ОУ Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області за вих. №381/12-30-21 від 22.08.2017 року.

З метою підтвердження вище викладеного, виникла необхідність у отриманні статистичної звітності СФГ «Золоте» (код 30450503), яка подавалась у 2015-2017 р.р. до відділу статистики у Старобільському районі Луганської області.

Відповідно до преамбули Закону України «Про державну статистику» від 17.09.1992 року №2614-ХІІ, закон регулює правові відносини в галузі державної статистики, визначає права і функції органів державної статистики, організаційні засади здійснення державної статистичної діяльності з метою отримання всебічної та об’єктивної статистичної інформації щодо економічної, соціальної, демографічної та екологічної ситуації в Україні та її регіонах і забезпечення нею держави та суспільства.

Відповідно до ст.21 Закону України «Про державну статистику» первинні дані, отримані органами державної статистики від респондентів під час проведення статистичних спостережень, а також адміністративні дані щодо респондентів, отримані органами державної статистики від органів, що займаються діяльністю, пов’язаною із збиранням та використанням адміністративних даних, є конфіденційною інформацією, яка охороняється Законом і використовується виключно для статистичних цілей у зведеному знеособленому вигляді.

Статистична інформація, отримана органами державної статистики у процесі статистичних спостережень, не може вимагатися державними органами, органами місцевого самоврядування, іншими юридичними особами , об’єднаннями громадян, посадовими та іншими особами з метою прийняття рішень до конкретного респондента.

З огляду на викладене, є достатні підстави вважати, що розшукувані речі та документи, що свідчать про вчинення дій, спрямованих на формування «схемного» податкового кредиту та підміну номенклатури товару, в тому числі статистичні звіти СФГ «Золоте» (код 30450503) ф. №4-СГ, ф. №29-СГ та інші звіти, що подавалися зазначеним СГД, перебувають у володінні відділу статистики у Старобільському районі.

З метою встановлення усього ланцюгу постачання мінеральних добрив та «схемного» податкового кредиту, призначення судових експертиз, а також для всебічного і неупередженого встановлення обставин кримінального провадження виникла необхідність в отриманні статистичної звітності СФГ «Золоте» (код 30450503) ф. №4-СГ, ф. №29-СГ та інші звіти, що подавалися зазначеним СГД у 2015 - 2017 р.р.

Необхідність вилучення оригіналів документів обґрунтовується вимогами п.п. 1.1 п. 1, п.п. 3.2.1 п. 3.2. , п.п. 3.3.5 п. 3.3 п. 3, розділу 1 «Науково методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень» затверджених наказом Міністерства юстиції України № 53/5 від 08.10.1998, згідно яких для проведення почеркознавчої експертизи та технічної експертизи документів необхідне надання саме оригіналів документів, а не їх копій.

З огляду на наявність достатніх підстав уважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації, розгляд даного клопотання необхідно проводити без виклику особи, у володінні якої знаходиться інформація, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України.

Беручи до уваги вищевикладене , а також тяжкість злочину , і не можливість отримати відомості в інший спосіб , з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись ст. ст. ст. 163–165, 309 та 395 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Клопотання ст. слідчого СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ст. лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області ОСОБА_7 про тимчасовий доступ до речей і документів- задовольнити.

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні прокуратури Луганської області ОСОБА_8, ОСОБА_7, ОСОБА_9, старшому слідчому СВ ФР Старобільської ОДПІ ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1, ОСОБА_10, або за їх дорученням слідчим підрозділам органів, що здійснюють контроль за додержанням податкового і митного законодавства, дозвіл на здійснення тимчасового доступу з подальшим вилученням оригіналів документів, які перебувають у розпорядженні відділу статистики у Старобільському районі, що знаходиться за адресою: Луганська обл., м. Старобільськ, вул. Велика Садова, 2 а саме:

-звіт про посівні площі сільськогосподарських культур під урожай 2017 р.р. СФГ «Золоте» (код 30450503) форма №4-СГ (річна);

-посівні площі сільськогосподарських культур під урожай 2015-2017 р.р. СФГ «Золоте» (код 30450503) форма №4-СГ (річна);

-звіт про площі та валові збори сільськогосподарських культур, плодів, ягід і винограду на 1 грудня 2015, 2016,2017 р.р. СФГ «Золоте» (код 30450503) форма №29-СГ (річна);

-внесення мінеральних, органічних добрив, гіпсування та вапнування ґрунтів під урожай 2015-2017 р.р. СФГ «Золоте» (код 30450503) форма №9-Б-СГ (річна);

-основні показники господарської діяльності фермерського господарства, малого підприємства у сільському господарстві за 2015-2017 р.р. СФГ «Золоте» (код 30450503) форма №2-ферм (річна).

В разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів сторонами кримінального провадження може бути порушено клопотання про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначеної речі.

Строк дії ухвали 1 місяць з моменту її постановлення, до 30 червня 2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя

Старобільського районного суду

Луганської області ОСОБА_11