Ухвала суду № 74347075, 29.05.2018, Вінницький міський суд Вінницької області

Справа №127/12687/18

Провадження №1-кс/127/6481/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 травня 2018 року м. Вінниця

Вінницький міський суд Вінницької області в складі:

слідчого судді Михайленка А.В.,

при секретарі Бахур В.В.,

розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей та документів,-

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС Слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивовано тим, що проводиться досудове розслідування кримінального правопорушення, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань № 42018020000000001 від 05.01.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, щоупродовж 2014-2016 р.р. службові особи ТОВ “Агрохім-Захист” (код за ЄДРПОУ 34788269, адреса: м. Вінниця, вул. В. Порика, 7) незаконно формували податковий кредит від суб’єктів господарської діяльності з ознаками фіктивності по закупівлі засобів захисту рослин, зокрема від ПП “Велтіс-Хім-Торг” (код за ЄДРПОУ 32424590), ТОВ “Білдголд” (код за ЄДРПОУ 40039269), ТОВ “Юніон-СТ” (код за ЄДРПОУ 39924706) та ТОВ “АКХ Груп” (код за ЄДРПОУ 39141072), в результаті чого до бюджету не надійшло коштів в розмірі 2 587 тис. грн. Крім того, в результаті безпідставного віднесення фіктивних фінансово-господарських операцій до валових витрат підприємства за 2014-2016 р.р., до бюджету не надійшло 8 058 тис. грн., що є особливо великим розміром (Акт № 1925/1415/34788269 від 09.10.2017 “Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ “Агрохім-Захист” податкового, валютного законодавства та єдиного внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування за період з 01.01.2014 по 31.12.2016”, у відповідності до якого встановлено заниження податку на прибуток в сумі 5 471 163 грн. та заниження податку на додану вартість на суму 4 977 574 грн.).

Досудовим розслідуванням встановлено, що у провадженні Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області перебувають матеріали досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32017060000000035 (№ 42015060000000009) від 22.12.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України. Подальшим досудовим розслідуванням встановлено, що по вказаному кримінальному провадженню проведено обшук в офісному приміщенні “конвертаційного центру”, в ході якого виявлено та вилучено ряд предметів та речей, у тому числі печатки ТОВ “Білдголд” (код за ЄДРПОУ 40039269), ПП “Велтіс-Хім-Торг” (ПП “Фервест”, ПП “Хімінвест” (код за ЄДРПОУ 32424590), ТОВ “Юніон-СТ” (ТОВ “Бізнеспром Лідер” (код за ЄДРПОУ 39924706), кліше підписів службових осіб вказаних підприємств, комп’ютерну техніку тощо.

З метою вжиття заходів щодо швидкого, повного та неупередженого дослідження всіх обставин кримінального правопорушення за фактом ухилення від сплати податків ТОВ “Агрохім-Захист”, надання їм належної правової оцінки та прийняття законних процесуальних рішень в передбачені кримінальним процесуальним законодавством строки, а також у зв’язку з необхідністю проведення судово-технічної експертизи, виникла необхідність у здійсненні тимчасового доступу до кліше підписів службових осіб ТОВ “Білдголд” (код за ЄДРПОУ 40039269), ПП “Велтіс-Хім-Торг” (ПП “Фервест”, ПП “Хімінвест” (код за ЄДРПОУ 32424590), ТОВ “Юніон-СТ” (ТОВ “Бізнеспром Лідер” (код за ЄДРПОУ 39924706), копій висновків експертів за результатами проведення комп’ютерно-технічних експертиз, документів, що стосуються господарської діяльності та свідчать про злочинну діяльність вказаних підприємств, а також інших документів та предметів, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, та їх виїмки, які перебувають в Слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області, тому слідчий просив клопотання задовольнити.

В судове засідання слідчий не з'явився. Надав заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Клопотання підтримував та просив задовольнити.

Суд вважає за необхідне розглянути клопотання у відсутності особи у володінні якої знаходиться речі та документи, відповідно до вимог ч. 2 ст. 163 КПК України.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя дійшов висновку, що клопотання обгрунтоване та підлягає задоволенню.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Приймаючи до уваги викладене, суд вважає, що клопотання обґрунтоване та наявні достатні підстави для надання дозволу на тимчасовий доступ до документів Слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області, оскільки отримання доступу до вказаних у клопотанні документів може сприяти встановленню важливих обставин у кримінальному провадженні, які підлягають доказуванню.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст. 159, 160, 161,162,163,164, 309, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області ОСОБА_1 та іншим слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Вінницькій області, які входять до складу слідчої групи кримінального провадження № 42018020000000001 від 05.01.2018, тимчасовий доступ до кліше підписів службових осіб ТОВ “Білдголд” (код за ЄДРПОУ 40039269), ПП “Велтіс-Хім-Торг” (ПП “Фервест”, ПП “Хімінвест” (код за ЄДРПОУ 32424590), ТОВ “Юніон-СТ” (ТОВ “Бізнеспром Лідер” (код за ЄДРПОУ 39924706), копій висновків експертів за результатами проведення комп’ютерно-технічних експертиз, документів, що стосуються господарської діяльності та свідчать про злочинну діяльність вказаних підприємств, а також інших документів та предметів, які мають значення для встановлення істини по кримінальному провадженню, та їх виїмки, які вилучені по кримінальному провадженню № 32017060000000035 (№ 42015060000000009) від 22.12.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, та знаходяться в Слідчому управлінні фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області (м. Житомир, вул. Юрка Тютюнника, 7), з можливістю їх виїмки на час проведення експертиз.

У разі невиконання даної ухвали, за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, суд має право постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді не підлягає апеляційному оскарженню.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Слідчий суддя: