Вирок № 74332670, 29.05.2018, Подільський районний суд міста Кропивницького (до 25.04.2025 - Ленінський районний суд м. Кіровограда)

Справа № 405/389/18

1-кп/405/11/18

ВИРОК

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

29 травня 2018 року Ленінський районний суд м. Кіровограда в складі:

головуючого судді: Бутельської Г.В.

при секретарі: Мишевець Т.І.

за участю прокурора: Кобернюка Є.В.

адвоката: ОСОБА_1

розглянувши у підготовчому судовому засіданні угоду про визнання винуватості в кримінальному провадженні за №32018120010000001 від 12.01.2018 року відносно ОСОБА_2, 25.12.1967року народження, уродженки ІНФОРМАЦІЯ_1, громадянки України, українки, ІНФОРМАЦІЯ_2, не працюючої, вдови, зареєстрованої та проживаючої за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3, раніше не судимої,

у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України,

ВСТАНОВИВ:

ОСОБА_2 вчинила посібництво фіктивному підприємництву, тобто придбання суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

Кримінальне правопорушення вчинено за таких обставин.

На початку 2017 року до ОСОБА_2 звернувся раніше знайомий ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_4, який мешкає АДРЕСА_1 та запропонував за грошову винагороду в розмірі 3500 грн. перереєструвати на своє ім’я одне підприємство (юридичну особу).

Крім цього, ОСОБА_3 пояснив ОСОБА_2, що після перереєстрації на своє ім’я юридичної особи вона буде тільки рахуватися директором підприємства, але відношення до господарської діяльності мати не буде, всі документи, печатки, ключі по підприємству будуть знаходитись у ОСОБА_3 та невстановлених осіб, матеріали відносно яких виділені в окреме провадження.

ОСОБА_2 погодилася взяти участь у перереєстрації юридичної особи на своє ім'я, без мети здійснювати господарську діяльність за грошову винагороду. Будучи співвиконавцем фіктивного підприємництва, діючи з корисних мотивів, без мети здійснювати господарську діяльність, з метою прикриття незаконної діяльності інших осіб, пов’язаної з проведенням безтоварних операцій, оготівкування коштів, в січні 2017 року передала ОСОБА_3 свій паспорт та ідентифікаційний номер для складання документів та перереєстрації на своє ім’я підприємства (юридичної особи).

20.01.2017року ОСОБА_3 надав на підпис ОСОБА_2 статут ПП «Компанія Екоінвестмонтажсервіс» та довіреність від 20.01.2017 року, за якою вона уповноважила представляти свої інтереси ОСОБА_4.

В подальшому ОСОБА_4 на підставі довіреності від 20.01.2017 року наданої ОСОБА_2, підписав заяву від 24.01.2017року про державну реєстрацію змін до відомостей про юридичну особу, що містяться в Єдиному державному реєстрі юридичних осіб, фізичних осіб – підприємців та громадських формувань по юридичній особі ПП «Компанія Екоінвестмонтажсервіс», опис документів, що надаються реєстратору для

проведення реєстраційної дії по ПП «Компанія Екоінвестмонтажсервіс» від 24.01.2017року. Вищевказані документи були надані державному реєстратору Кіровоградської міської ради, де відбулась державна реєстрація змін в установчих документах ПП «Компанія Екоінвестмонтажсервіс».

ОСОБА_2, діючи умисно, на прохання невстановлених осіб, з метою реалізації їх злочинного умислу, щодо прикриття незаконної діяльності, яка полягала у проведенні безтоварних операцій та оготівковування коштів 20.02.2017року підписала документи по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків ПП «Компанія Екоінвестмонтажсервіс» № 26009390107350, у ПАТ «ВЕРНУМ БАНК», а 24.02.2017року підписала документи по відкриттю та обслуговуванню банківських рахунків ПП «Компанія Екоінвестмонтажсервіс» № 26007052919837 у КБ «ПРИВАТБАНК».

В лютому 2017року ОСОБА_2, діючи умисно, за грошову винагороду, на прохання ОСОБА_3, підписала у ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК», необхідні документи та отримала платіжну карту № 5169330510166322 по ПП «Компанія Екоінвестмонтажсервіс», яку передала ОСОБА_3

Окрім вище перелічених, жодних інших дій щодо створення та ведення господарської діяльності ПП «КОМПАНІЯ ЕКОІНВЕСТМОНТАЖСЕРВІС» ОСОБА_2 не вчиняла, жодних первинних бухгалтерських документів та договорів від імені даного підприємства не складала та не підписувала, послуги, сільськогосподарську та іншу продукцію нікому не відвантажувала та ні від кого не отримувала.

Аналізом руху коштів по вище перелічених рахунках ПП «Компанія Екоінвестмонтажсервіс» відкритих в ПАТ КБ «ПРИВАТ БАНК» встановлено, що за період з лютого 2017року по серпень 2017року, всього на рахунки підприємства надійшло 484886,00 грн. по операціях, які фактично не відбувалися, за нібито реалізовану сільськогосподарську продукцію, продукти харчування. В подальшому вказані кошти через платіжну карту № 5169330510166322 були оготівковані з використанням банкомату. Вказані операції в податковій звітності ПП «Компанія Екоінвестмонтажсервіс» не відображені.

На розрахункові рахунки ПП «КОМПАНІЯ ЕКОІНВЕСТМОНТАЖСЕРВІС» в ПАТ КБ «ПРИВАТБАНК» надходили кошти від суб’єктів господарювання в тому числі: ТОВ «ЧІКІРІС-АГРОКОМ» (код 40851364) на загальну суму 100950,00 грн. з призначенням платежу - сплата за насіння соняшника, згідно договору №02/03-17 від 02.03.17 р., без ПДВ; ТОВ «МЕДІОН ТРЕЙДІНГ» (код 351533) на загальну суму 40 810,00 грн. з призначенням платежу - оплата за послуги, згідно рахунку №29 від 06.03.2017р., без ПДВ; ТОВ «ТД КАРІССА» (код 333391) на загальну суму 302 776,00 грн. з призначенням платежу - оплата за продукти харчування, згідно рахунку №46 від 11.04.2017р., без ПДВ; ТОВ «ЛІАТРІС КОМПАНІ» (код 123583) на загальну суму 40350,00 грн. з призначенням платежу - сплата за продукти харчування згідно pax.N 56 від 13.04.17 р., у сумі 33625.00 грн., ПДВ – 20% 6 725,00 грн.

Вчинення дій, пов’язаних із перереєстрацією ПП «КОМПАНІЯ ЕКОІНВЕСТМОНТАЖСЕРВІС» на ім’я ОСОБА_2, підписанням первинних документів підприємства від імені ОСОБА_2, як директора, без відома останньої, отримання печаток, отримання можливості відкриття банківських рахунків, банківських карток до них, та можливості перерахування на них та з них грошових коштів, надало змогу невстановленим особам здійснювати незаконну діяльність, яка полягала у здійсненні безтоварних операцій з підприємствами-юридичними особами реального сектору економіки в тому числі: ТОВ «ЧІКІРІС-АГРОКОМ» (40851364), ТОВ «МЕДІОН ТРЕЙДІНГ» (код 351533), ТОВ «ТД КАРІССА» (код 533391), ТОВ «ЛІАТРІС КОМПАНІ» (код 333391), що призвело до заниження податкового зобов’язання у таких підприємств та виведення грошових коштів у тінь.

Дії ОСОБА_2 кваліфіковано за ч. 5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України, як посібництво фіктивному підприємництву, тобто придбання суб'єкта підприємницької діяльності (юридичної особи) з метою прикриття незаконної діяльності.

15 січня 2018 року між прокурором відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_5 та підозрюваною ОСОБА_2, укладено угоду про визнання винуватості, за змістом якої підозрювана ОСОБА_2 зобов’язується беззастережно визнати свою винуватість у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України, співпрацювати з правоохоронними органами та безперешкодно сприяти у викритті кримінального правопорушення, вчиненого іншою особою, в тому числі і ОСОБА_3, у разі наявності відомих достовірних даних про таких осіб, а також повідомити про вчинення ними інших кримінальних правопорушень. Сторони узгодили міру покарання ОСОБА_2 за вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України у виді штрафу у розмірі 500 (п’ятсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 8 500 грн.

В угоді закріплені наслідки укладання та затвердження угоди про визнання винуватості, встановлені ст.473 КПК України та наслідки її невиконання, передбачені ст.476 КПК України.

Також в угоді закріплено, що обвинувачена ОСОБА_2 розуміє, що умисне невиконання угоди є підставою для притягнення її до кримінальної відповідальності за ст.389-1 КК України.

Заслухавши учасників судового провадження, перевіривши угоду на відповідність вимогам КПК України та закону, суд прийшов до висновку, що угода підлягає затвердженню, виходячи з наступного.

Згідно до ст.468 КПК України у кримінальному провадженні може бути укладена угода між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим про визнання винуватості.

Відповідно до положень частин 2 та 4 ст.469 КПК України угода про визнання винуватості може бути укладена за ініціативою прокурора або підозрюваного чи обвинуваченого. Угода про визнання винуватості між прокурором та підозрюваним чи обвинуваченим може бути укладена у провадженні щодо кримінальних проступків, злочинів невеликої чи середньої тяжкості, тяжких злочинів, внаслідок яких шкода завдана лише державним чи суспільним інтересам. Укладення угоди про визнання винуватості у кримінальному провадженні, в якому бере участь потерпілий, не допускається.

Згідно з ч.5 ст.469 КПК України передбачено, що укладення угоди про визнання винуватості може ініціюватися в будь-який момент після повідомлення особі про підозру до виходу суду до нарадчої кімнати для ухвалення вироку.

Судом встановлено, що кримінальне правопорушення у вчиненні якого обвинувачується ОСОБА_2 відповідно до ст.12 КК України є злочином невеликої тяжкості. Шкода завдана лише державним та суспільним інтересам, правову кваліфікацію кримінальному правопорушенню органом досудового розслідування здійснено правильно, угоду про визнання винуватості укладено після повідомлення ОСОБА_2 про підозру, потерпілих у даному кримінальному провадженні немає, узгоджена сторонами міра покарання, у виді штрафу у розмірі 500 (п’ятсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 8 500 грн. відповідає вимогам Кримінального кодексу України. Зміст угоди про визнання винуватості відповідає вимогам ст.472 КПК України та її умови не суперечать іншим вимогам закону, не порушують права, свободи чи інтереси сторін або інших осіб.

Також судом з’ясовано, що обвинувачена ОСОБА_2 цілком розуміє права, визначені абзацами першим та четвертим п.1 ч.4 ст.474 КПК України, наслідки укладення та затвердження угоди про визнання винуватості, передбачені ст.473 КПК України, характер обвинувачення, щодо якого вона визнає себе винною, вид покарання, а також інші заходи, які будуть застосовані до неї у разі затвердження угоди судом, а також те, що умисне невиконання угоди є підставою для притягнення її до кримінальної відповідальності за ст. 389-1 КК України.

Обґрунтованих і достатніх підстав вважати, що укладення угоди між сторонами не було добровільним, тобто є наслідком застосування насильства, примусу, погроз або наслідком обіцянок чи дій будь-яких інших обставин, ніж ті, що передбачені в угоді, а також, що обвинувачена не має можливості виконати взяті на себе за угодою зобов’язання, судом не встановлено.

Умови даної угоди відповідають вимогам Кримінально процесуального Кодексу України та Кримінального Кодексу України.

Враховуючи викладене, суд прийшов до висновку про наявність, передбачених законом підстав для затвердження угоди про визнання винуватості від 15 січня 2018 року і призначення узгодженої сторонами міри покарання.

Керуючись ст.ст.374, 472-475 КПК України, суд

УХВАЛИВ:

Затвердити угоду від 15 січня 2018 року про визнання винуватості, укладену між прокурором відділу прокуратури Кіровоградської області ОСОБА_5 та підозрюваною ОСОБА_2

ОСОБА_2 визнати винною у вчиненні кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27 ч.1 ст.205 КК України і призначити покарання у виді штрафу у розмірі 500 (п’ятсот) неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, що становить 8 500 грн.

Запобіжний захід ОСОБА_2 судом не обирався.

Стягнути з ОСОБА_2 на користь держави витрати пов’язані із залученням експерта в сумі 990грн. 40коп.

Речові докази по справі відсутні.

На вирок може бути подана апеляційна скарга до апеляційного суду Кіровоградської області через Ленінський райсуд м.Кіровограда протягом тридцяти днів з дня його проголошення, з урахуванням особливостей, передбачених ст.394 КПК України.

Вирок набирає законної сили після закінчення строку на подачу апеляційної скарги за відсутності такої скарги, а при оскарженні вироку – після постановлення ухвали апеляційним судом.

Копію вироку вручити обвинуваченій, прокурору.

Суддя Ленінського

районного суду

м. Кіровограда Г. В. Бутельська