Ухвала суду № 74302095, 24.05.2018, Новозаводський районний суд м. Чернігова

Справа№751/3386/18

Провадження №1-кс/751/1469/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24 травня 2018 року місто Чернігів

Слідчий суддя Новозаводського районного суду м.Чернігова Косач І.А.

з участю секретаря Летяга М.А.

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1, погоджене прокурором відділу прокуратури Чернігівської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1 звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів та проведення їх виїмки.

В обґрунтування клопотання зазначає, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Чернігівській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32018270000000027 за фактом ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами ТОВ «Фармавет-3», за ч. 2 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, які фактично контролюють ТОВ «Фармавет-3» (код ЄДРПОУ 37922529), та інші підприємства реального сектору економіки, а саме: ТОВ «Медикавет» (код ЄДРПОУ 39175908), ТОВ «Медикавет-1» (код ЄДРПОУ 40433196), ТОВ «Медикавет-3» (код ЄДРПОУ 40978414), ТОВ «Ікан» (код ЄДРПОУ 40465144), ТОВ «Біелтек» (код ЄДРПОУ 35977581), протягом 2015 – 2016 років віднесли до складу податкового кредиту операції з придбання ТОВ «Фармавет-3» товарів, робіт (послуг) у СГД, які мають ознаки «фіктивних» суб’єктів господарювання, а саме: у ТОВ «Інтеграс компані» (код ЄДРПОУ 39408769), ТОВ «Риболов сервіс» (код ЄДРПОУ 32103402), ТОВ «Асфард» (код ЄДРПОУ 39390804), ТОВ «Ветафарма» (код ЄДРПОУ 39808127), ТОВ «Нікотранс» (код ЄДРПОУ 40067741), ТОВ «Ін Пас Бізнес» (код ЄДРПОУ 39500976), ТОВ ТД «Нордіс» (код ЄДРПОУ 40067673), ТОВ «Берлон Трейдінг» (код ЄДРПОУ 39715834), ТОВ «Холдер Лімітед» (код ЄДРПОУ 39986233), ТОВ «Юбіпартнер Девелопмент» (код ЄДРПОУ 36690058), що призвело до ухилення від сплати податків у розмірі 2 834 384,00 грн.

На даний час у сторони кримінального провадження виникла необхідність отримати та дослідити документи юридичної справи, які були надані для відкриття банківських рахунків, договори, акти прийому-передачі виконаних робіт по підключенню клієнта до системи «Клієнт-Банк», довіреності (доручення), заяви на відкриття рахунків, інформацію руху грошових коштів по рахунка, первинні документів, що свідчать про зарахування на банківські рахунки та зняття з них грошових коштів та інформацію щодо ІР-адрес з яких відбувалося керування рахунками ТОВ «Фармавет-3» (код ЄДРПОУ 37922529), ТОВ «Медикавет» (код ЄДРПОУ 39175908), ТОВ «Медикавет-1» (код ЄДРПОУ 40433196), ТОВ «Медикавет-3» (код ЄДРПОУ 40978414), ТОВ «Ікан» (код ЄДРПОУ 40465144), ТОВ «Біелтек» (код ЄДРПОУ 35977581), ТОВ «Магніт-Опт» (код ЄДРПОУ 41275364), ТОВ «Укрбудінвесткомплекс» (код ЄДРПОУ 35211046), ТОВ «Агро-зернопродукт» (код ЄДРПОУ 41070886), ТОВ «Ренал» (код ЄДРПОУ 19133293), ТОВ «ОСОБА_3 Трейд» (код ЄДРПОУ 40944977), ТОВ «Георіс-V» (код ЄДРПОУ 35829269), ТОВ «Зірва» (код ЄДРПОУ 41396077), ТОВ «Савой Інвест» (код 41028169), ТОВ «Мегатрейд Універс» (код 41764550), ТОВ «ДТ «Брейс» (код 41754961) за допомогою системи «Клієнт-Банк».

Згідно відомостей АІС «Податковий блок», ТОВ «Медикавет-1» (код ЄДРПОУ 40433196) має розрахункові рахунки № 26007052648795 (валюта українська гривня), № 26007052663899 (валюта долар США) в Філії «Розрахунковий центр ПАТ «КБ «Приватбанк» (код ЄДРПОУ 14360570, МФО 320649, м. Київ, проспект Перемоги, 65).

Враховуючи необхідність вилучення документів, передбачених Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах, затвердженою Постановою Правління НБУ від 12.11.2003 р. № 492, щодо відкриття та використання рахунку з метою встановлення службових осіб, які мають право розпоряджатись грошовими коштами, об’єктивного дослідження всіх обставин, викриття всієї схеми задіяних підприємств та осіб, що сприяли вчиненню злочину, встановлення подальшого руху коштів, одержаних внаслідок документального оформлення проведення безтоварних операцій з використанням банківських рахунків, отримання зразків їх почерку та підписів для проведення в разі необхідності криміналістичного дослідження в експертних установах, виникла необхідність у наданні для сторони кримінального провадження тимчасового доступу до документів, які знаходяться у володінні Філії «Розрахунковий центр ПАТ «КБ «Приватбанк» (код ЄДРПОУ 14360570) і становлять банківську таємницю клієнта – особи ТОВ «Медикавет-1» (код ЄДРПОУ 40433196).

Слідчий в судове засідання не з’явився, надав заяву, де просить клопотання розглянути без його участі. Клопотання підтримує в повному обсязі. Додаткових доказів та пояснень не має.

Представник особи, у володінні якої знаходяться документи, в судове засідання не з’явився, про день та час слухання справи повідомлений належним чином.

Фіксування судового розгляду клопотання за допомогою технічних засобів, згідно ст. 107 КПК України, не здійснювалось.

Вивчивши матеріали справи, слідчий суддя вважає, що викладені в клопотанні доводи є обґрунтованими та підлягають задоволенню, оскільки є підстави вважати, що документи перебувають у володінні відповідної юридичної особи, в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, слідчий довів можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах та неможливість іншими способами довести обставинами, які передбачається довести за допомогою цих документів.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.159-164, 166, 309 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1 - задовольнити.

Надати старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_1, слідчому – заступнику начальника другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_4, слідчому-заступнику начальника першого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_5, старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_6, слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_7, заступнику начальника ВOCAПДВ ОУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_8, старшому оперуповноваженому з ОСОБА_9 ОУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_10, старшому оперуповноваженому з ОСОБА_9 ОУ ГУ ДФС у Чернігівській області ОСОБА_11 права на тимчасовий доступ до оригіналів документів та можливість їх вилучення (проведення вилучення), а в разі вилучення оригіналів документів надати право на вилучення їх завірених копій на паперових носіях та копій в електронному вигляді, які знаходяться у володінні Філії «Розрахунковий центр ПАТ «КБ «Приватбанк» (код ЄДРПОУ 14360570, МФО 320649, м. Київ, проспект Перемоги, 65), а саме:

документів юридичної справи особи ТОВ «Медикавет-1» (код ЄДРПОУ 40433196), передбачених «Інструкцією про порядок відкриття, використання і закриття рахунків у національній та іноземних валютах», затвердженою Постановою Правління Національного банку України від 12.11.2003 року № 492, які були надані для відкриття банківського рахунку, а також зібраних у результаті користування рахунком за весь період функціонування рахунку договорів, актів прийому-передачі виконаних робіт по підключенню клієнта до системи «Клієнт-Банк»; довіреностей (доручень); договорів на касове обслуговування; договорів на відкриття карткових рахунків; карток із зразками підписів та відбитків печаток, заяв на відкриття рахунків № 26007052648795 (валюта українська гривня), № 26007052663899 (валюта долар США);

інформації (виписок про рух грошових коштів) як на паперових так і електронних носіях руху грошових коштів по рахункам № 26007052648795 (валюта українська гривня), № 26007052663899 (валюта долар США) особи ТОВ «Медикавет-1» (код ЄДРПОУ 40433196), із зазначенням часу операції, призначення кожного платежу, назв та номерів рахунків контрагентів, з виведенням щоденних залишків по рахунках за період з 01.01.2015 по 23.05.2018 включно;

первинних документів, що свідчать про зарахування на вказані банківські рахунки та зняття з них грошових коштів (платіжні доручення, грошові чеки, платіжні вимоги, заяви на отримання готівкових коштів та інші розрахункові документи) за період з 01.01.2015 по 23.05.2018 включно;

інформацію щодо ІР-адрес з яких відбувалося керування рахунками вищевказаного підприємства за допомогою системи «Клієнт-Банк».

За відсутності необхідних документів надати документи, що обґрунтовують їх відсутність.

На вимогу володільця особою, яка пред’являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених документів. Копії вилучених документів виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред’являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Ухвала підлягає виконанню не пізніше одного місяця з дня постановлення ухвали.

Згідно вимог ч. 1 ст. 166 КПК України у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала не оскаржується, заперечення можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий cуддя І.А. Косач