Ухвала суду № 74277898, 23.05.2018, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження № 1-кс/760/6440/18

Справа № 760/11808/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.05.2018 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Вишняк М.В., при секретарі Моренко В.І., за участю слідчого Гудемчука В.А., розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області Алієва Е.Ш. - про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018110000000002 від 09.01.2018 р. за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження №32018110000000002, внесеного до ЄРДР 09.01.2018 року за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 5 ст. 191, ч. 1 ст. 212 КК України.

Подане клопотання обґрунтоване тим, що в ході досудового розслідування встановлено, що службові особи ПП «Фірма «Мангуст», ПП «Термокрай» та ТОВ «Білоцерківтеплоенерго», в період 2016-2017 років за рахунок використання коштів Білоцерківської міської ради (в особах: Комунального підприємства Білоцерківської міської ради «Білоцерківтепломережа», Відділу капітального будівництва Білоцерківської міської ради, Комунального закладу Білоцерківської міської ради Міської госпрозрахункової поліклініки профоглядів, Комунального пiдприємства Білоцерківської міської ради Житлово-експлуатаційної контори №7, Комунального пiдприємства Білоцерківської міської ради Житлово-експлуатаційної контори №6), та проведення безтоварних операцій з метою безпідставного формування податкового кредиту з ПДВ із підприємствами: ТОВ «Держ-Буд», ТОВ «ВКФ «Сігма», ТОВ «Стандарт Авто БЦ», ТОВ «Тайпа», ПП «Укрпостачбуд», ПП «Юніопт Трейд», ТОВ «Укрпрофбізнес», ТОВ «ТД «Юніверсал Трейдінг Компані», ухилилися від сплати податків у значних розмірах.

В рамках досудового розслідування встановлено та допитано в якості свідка директора ТОВ «Тайпа» ОСОБА_2 Відповідно до показів ОСОБА_2 ТОВ «Тайпа» протягом 2017 року виконувало будівельні роботи щодо реконструкції (оснащення житлового фонду) засобами обліку теплової енергії - встановлення теплових лічильників для ТОВ «ВКФ «Сігма» в місті Біла Церква за адресами житлових будинків. Окрім цього, проведеним аналізом баз даних ДФС України - АІС «Податковий блок», встановлено, що ПП «Термокрай» також виконувало будівельні роботи щодо реконструкції (оснащення житлового фонду) засобами обліку теплової енергії для ТОВ «Тайпа» за тими ж адресами, що і ТОВ «Тайпа» виконувало роботи для ТОВ «ВКФ «Сігма». На запитання слідчого, хто ж саме виконував будівельні роботи за адресами житлових будинків в місті Біла Церква, директор ТОВ «Тайпа» ОСОБА_2 не зміг відповісти. В якого саме підприємства ТОВ «Тайпа» купувало теплові лічильники для будівельних робіт, ОСОБА_2 також не відповів.

У зв'язку із встановленням обставин у кримінальному провадженні, з метою проведення повного та всебічного розслідування провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до речей і документів, що знаходяться у володінні ТОВ «Тайпа», оскільки в зазначених документах, наявна інформація, яка є предметом доказування та має значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Крім того, прокурор просив розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених прокурором підстав.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання здійснювалось за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в речах та документах, які перебувають у володінні ТОВ «Тайпа», має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів неможливо, у зв'язку з цим клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області Алієва Е.Ш. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018110000000002 від 09.01.2018 р. - задовольнити.

Надати дозвіл прокурорам відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області Алієву Ельману Шавгатовичу, Ковалю Роману Володимировичу, Біленку Віталію Ігоровичу, слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Корніцькому Дмитрію Юрійовичу, Зіві Олександру Олександровичу, Гудемчуку Вадиму Анатолійовичу, Спаських Сергію Віталійовичу, Сікалу Сергію Михайловичу, Братку Тарасу Олександровичу, на тимчасовий доступ до речей та документів з можливістю вилучення у ТОВ «Тайпа» (код ЄДР 41578989), оригіналів первинних бухгалтерських документів, які фіксують факти здійснення господарських операцій між ТОВ «Тайпа» (код ЄДР 41578989) та ТОВ «ВКФ «Сігма» (код ЄДР 24881838), ПП «Термокрай» (код ЄДР 36360232) за період часу з 01.01.2016 року по 23.05.2018 року, у тому числі:

- договори (угоди) укладені між ТОВ «Тайпа» (код ЄДР 41578989) та ТОВ «ВКФ «Сігма» (код ЄДР 24881838), ПП «Термокрай» (код ЄДР 36360232);

- додаткові договори (угоди) укладені між ТОВ «Тайпа» (код ЄДР 41578989) та ТОВ «ВКФ «Сігма» (код ЄДР 24881838), ПП «Термокрай» (код ЄДР 36360232);

- журнал реєстрації договорів ТОВ «Тайпа» (код ЄДР 41578989), в яких міститься інформація щодо реєстрації договорів з ТОВ «ВКФ «Сігма» (код ЄДР 24881838), ПП «Термокрай» (код ЄДР 36360232);

- накладні та податкові накладні, що свідчать про придбання ТОВ «Тайпа» (код ЄДР 41578989) товарів, робіт (послуг) у ПП «Термокрай» (код ЄДР 36360232);

- накладні та податкові накладні, що свідчать про придбання ТОВ «ВКФ «Сігма» (код ЄДР 24881838) товарів, робіт (послуг) у ТОВ «Тайпа» (код ЄДР 41578989) товарів, робіт (послуг);

- акти приймання-передачі виконаних робіт, наданих товарів (послуг) складених між ТОВ «Тайпа» (код ЄДР 41578989) та ТОВ «ВКФ «Сігма» (код ЄДР 24881838), ПП «Термокрай» (код ЄДР 36360232);

- рахунки-фактури на оплату ТОВ «Тайпа» (код ЄДР 41578989) за придбані у ПП «Термокрай» (код ЄДР 36360232) товари (роботи) послуги;

- рахунки-фактури на оплату ТОВ «ВКФ «Сігма» (код ЄДР 24881838) за придбані у ТОВ «Тайпа» (код ЄДР 41578989) товари (роботи) послуги;

- листування, кореспонденція та інші інформаційні документи адресовані ТОВ «Тайпа» (код ЄДР 41578989) від ТОВ «ВКФ «Сігма» (код ЄДР 24881838), ПП «Термокрай» (код ЄДР 36360232);

- інші документи щодо проведених фінансово-господарських операцій між ТОВ «Тайпа» (код ЄДР 41578989) та ТОВ «ВКФ «Сігма» (код ЄДР 24881838), ПП «Термокрай» (код ЄДР 36360232).

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.В. Вишняк