Ухвала суду № 74277354, 18.05.2018, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження № 1-кс/760/6131/18

Справа № 760/11087/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18.05.2018 року слідчий суддя Солом'янського районного суду міста Києва Вишняк М.В., при секретарі Моренко В.І., за участю слідчого Спаських С.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні, в залі суду в м. Києві клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області Біленка В.І. - про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018110000000001 від 04.01.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

В С Т А Н О В И В:

До Солом'янського районного суду м. Києва надійшло клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, подане в рамках кримінального провадження, що розслідується за фактом ухилення від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів).

Подане клопотання обґрунтоване тим, що досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ «Авіакомпанія «Промінтерсервіс», шляхом проведення безтоварних операцій протягом лютого-листопада 2016 року із підприємствами ТОВ «Деверпром», ТОВ «Сільвер-Буд» та ТОВ «Сігма Холдінг», сформували податковий кредит з ПДВ на суму понад 4 200 тис. грн., що являється особливо великим розміром.

За результатами проведення аналізу податкової звітності ТОВ «Авіакомпанія «Промінтерсервіс»» із використанням наявних інформаційно-аналітичних баз ДФС України встановлено декларування отримання авіаційного палива та комплектів запасних частин у суб'єкта господарської діяльності з ознаками фіктивності: ТОВ «Деверпром», ТОВ «Сільвер-Буд» та ТОВ «Сігма Холдінг». Однак, вищевказані суб'єкти господарської діяльності в аналогічний період ланцюгу постачальників задекларували отримання зовсім іншого виду послуг, робіт, товарів (тушки курей, лимони, іграшки тощо).

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ «Сільвер-Буд» зареєстроване в Управлінні державної реєстрації юридичного департаменту Львівської міської ради. У ході досудового розслідування встановлено, що реєстраційна справа ТОВ «Сільвер-Буд» знаходиться на зберіганні Управлінні державної реєстрації юридичного департаменту Львівської міської ради.

У зв'язку із встановленням обставин у кримінальному провадженні, з метою проведення повного та всебічного розслідування провадження виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів, що знаходяться в Управлінні державної реєстрації юридичного департаменту Львівської міської ради, які містяться в реєстраційній справі ТОВ «Сільвер-Буд» за період часу з моменту створення підприємства по дату постановлення ухвали суду.

Крім того, прокурор просив розглянути подане клопотання про надання тимчасового доступу до зазначених речей та документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчий суддя на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України вважає за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, за наведених прокурором підстав.

В судовому засіданні слідчий підтримав подане клопотання та просив його задовольнити.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України фіксування судового засідання здійснювалось за допомогою технічних засобів кримінального провадження.

Вислухавши пояснення слідчого, дослідивши матеріали клопотання, вважаю, що клопотання підлягає задоволенню з наступних підстав.

Згідно з ч. 1 ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5 ч. 2 ст. 131 КПК України передбачений такий вид заходів забезпечення кримінального провадження як тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно з ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Враховуючи зазначене, слідчий суддя приходить до висновку, що у клопотанні наведенні достатні підстави вважати, що інформація, яка міститься в речах та документах, які перебувають у володінні Управління державної реєстрації юридичного департаменту Львівської міської ради, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, може бути використана як доказ, іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей та документів неможливо, у зв'язку з цим клопотання підлягає задоволенню.

Керуючись статтями 107, 131, 132, 159-164, 166, 309, 372 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області Біленка В.І. про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018110000000001 від 04.01.2018 року - задовольнити.

Надати дозвіл слідчим СУ ФР ГУ ДФС у Київській області Спаських Сергію Віталійовичу, Корніцькому Дмитрію Юрійовичу, Зіві Олександру Олександровичу, Братку Тарасу Олександровичу, Гудемчуку Вадиму Анатолійовичу, Сікалу Сергію Михайловичу, на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю їх вилучення, що знаходяться в Управлінні державної реєстрації юридичного департаменту Львівської міської ради, які містяться в реєстраційній справі ТОВ «Сільвер-Буд» (код ЄДР 40473490) за період часу з моменту створення підприємства по 18.05.2018 р., а саме:

- статуту підприємства, зміни до статуту;

- наказів про призначення службових осіб підприємства;

- реєстраційних карток про проведення державної реєстрації;

- змін до установчих документів юридичної особи;

- довіреностей на право представлення інтересів підприємства в державних органах;

- матеріали листування та інші документи, які стосуються діяльності підприємства та містяться у реєстраційній справі даного підприємства.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: М.В. Вишняк