Ухвала суду № 74277254, 22.05.2018, Солом'янський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
22.05.2018
Номер справи
760/13136/18
Номер документу
74277254
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Провадження №1-кс/760/7097/18

Справа 760/13136/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 травня 2018 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Сенін В.Ю., при секретарі Букаткіній О.С., розглянувши клопотання прокурора відділу за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області Коваля Р.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018110000000011 від 19.02.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.2 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

прокурор звернувся з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження на їх вилучення (виїмку) у службових осіб ПАТ «Артем-Банк» (МФО 300885), наданих для відкриття та обслуговування рахунків вказаних у клопотанні підприємств.

Прокурор просив проводити розгляд клопотання без його участі та без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки наявні достатні підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Суд визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться документи, оскільки слідчим було доведено наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Згідно ч.4 ст.107 КПК України фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження не здійснювалось.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

З матеріалів клопотання вбачається, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ Міндоходів у Київській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018110000000011 від 19.02.2018 року, за фактом ухилення від сплати податків у великих розмірах службовими особами ТОВ «ТД» Веріас» (код за ЄДРПОУ 33346828), за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

Як вбачається із матеріалів клопотання, що службові особи ТОВ «ТД» Веріас» (код за ЄДРПОУ 33346828, зареєстрованого платником податків ДПІ в Оболонському районі у м. Києві, податкова адреса: м. Київ, вул. Резервна, буд. 8) у період 2014-2016 р.р., шляхом незаконного сформованого податкового кредиту за рахунок відображення фінансово-господарських взаємовідносин з підприємствами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Роландо» (ЄДРПОУ 39236111), ТОВ «Нафтова компанія «Народна»» (ЄДРПОУ 38675288), ТОВ «Флорізель» (ЄДРПОУ 39986872), ТОВ «Бі-Смарт» (ЄДРПОУ 39593416), ТОВ «Девон Плюс» (ЄДРПОУ 40168443), ТОВ «Клавзула» (ЄДРПОУ 39963808), ТОВ «Капл» (ЄДРПОУ 40168443), ТОВ «Варда Трейд» (ЄДРПОУ 39157350), ТОВ «Маларіс» (ЄДРПОУ 39811281), ТОВ «Осінь Золота» (ЄДРПОУ 39607088), ТОВ «Беталінк» (ЄДРПОУ 40618056), ТОВ «Лан Він» (ЄДРПОУ 40722771), ТОВ «Тех Інвестмент» (ЄДРПОУ 40545685), ТОВ «Нафтогазова компанія «Народна» (ЄДРПОУ 39807254), тим самим занизили податок на додану вартість на загальну суму 2 799 563 грн., що кваліфікується за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 212 КК України.

З матеріалів кримінального провадження встановлено, що службові особи ТОВ «ТД» Веріас» у період 2014-2016 р.р., уклали ряд договорів з поставки товарів (упаковки, фарби, стретч плівки, скотч, етикетки, дизельне пальне, папір у рулонах) з підприємствами ТОВ «Роландо», ТОВ «Нафтова компанія «Народна», ТОВ «Флорізель», ТОВ «Бі-Смарт», ТОВ «Девон Плюс», ТОВ «Клавзула», ТОВ «Капл», ТОВ «Варда Трейд», ТОВ «Маларіс», ТОВ «Осінь Золота», ТОВ «Беталінк», ТОВ «Лан Він», ТОВ «Тех Інвестмент», ТОВ «Нафтогазова компанія «Народна».

Так, у ході проведення аналізу товарно-транспортних накладних відповідно до яких ТОВ «Роландо», ТОВ «Варда Трейд», ТОВ «Бі-Смарт», ТОВ «Клавзула», ТОВ «Флорізель», ТОВ «Маларіс», ТОВ «Осінь Золота», ТОВ «Девон Плюс», ТОВ «Беталінк», ТОВ «Лан Він», ТОВ «Тех Інвестмент» поставляли товари до ТОВ «ТД» Веріас» встановлено, що транспортування товару здійснювалося водієм ОСОБА_2 за допомогою автомобіля марки «Івеко, д.н.з. НОМЕР_1». Підчас проведення допиту ОСОБА_2 показав, що вказаний автомобіль є автобусом на 19 місць. Крім того показав, що вантажні перевезення на вказаному автомобілі ніколи не здійснював, на автобусі перевозив працівників ТОВ «ТД» Веріас».

Крім того вироком Солом'янського районного суду від 04.05.17 року №1-кп/760/813 засуджено директора ТОВ «Варда Трейд», по обвинуваченню у вчиненні правопорушення передбаченого ст.ст. 205-1 ч.2, 200 КК України, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №12017100090000015 від 27.02.2017 року.

Вироком Печерського районного суду міста Києва по справі №757/8848/16-к засуджено керівника, бухгалтера, засновника ТОВ ТОВ «Клавзула» гр. ОСОБА_3 за вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч. 2 ст. 205, ч. 3 ст. 358 КК України.

Вироком Білоцерківського міськрайонного суду Київськой області від 16.11.2017 по справі №357/7411/171-кп/357/999/17 засуджено співзасновника (частка капіталу 50%) ТОВ «Беталінк» у вчиненні злочину, передбаченого ч.1 ст.205-1 КК України.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Київській області допитано директора ТОВ «Флорізель» гр. ОСОБА_4 який показав, що зареєстрував підприємство за грошову винагороду без мети здійснення фінансово-господарської діяльності, а також допитано директора ТОВ «Девон Плюс» ОСОБА_5 та директора ТОВ «Капл» ОСОБА_6 які в ході допиту повідомили що вказане підприємство їй не відоме, жодного відношення до здійснення фінансово-господарської даних підприємств не мають.

Таким чином у слідства, є достатні підстави вважати, що документальне оформлення фінансово-господарських операцій ТОВ «ТД» Веріас», щодо придбання товарів від підприємств ТОВ «Роландо», ТОВ «Нафтова компанія «Народна», ТОВ «Флорізель», ТОВ «Бі-Смарт», ТОВ «Девон Плюс», ТОВ «Клавзула», ТОВ «Капл», ТОВ «Варда Трейд», ТОВ «Маларіс», ТОВ «Осінь Золота», ТОВ «Беталінк», ТОВ «Лан Він», ТОВ «Тех Інвестмент», ТОВ «Нафтогазова компанія «Народна» здійснювалось без наміру фактичного здійснення господарських операцій, з метою ухилення від сплати податків.

Також в ході досудового розслідування встановлено, що у ПАТ «Артем-Банк» (МФО 300885) службовими особами ТОВ «Беталінк» (ЄДРПОУ 40618056) відкрито розрахункові рахунки №26002114007101, ТОВ «Лан Він» (ЄДРПОУ 40722771) розрахункові рахунки №26002114008401 через які здійснювалися розрахунки з підприємствами - постачальниками товарів.

На даний час в ході досудового розслідування виникла необхідність у приєднанні до матеріалів кримінального провадження відомостей щодо фактичного руху грошових коштів по розрахункових рахунках ТОВ «Беталінк» (ЄДРПОУ 40618056), ТОВ «Лан Він» (ЄДРПОУ 40722771) які можуть вказувати на безтоварний характер взаємовідносин з підприємствами контрагентами та можуть свідчити про умисне ухилення службовими особами ТОВ «ТД» Веріас» (код за ЄДРПОУ 33346828) від сплати податків. Єдиним можливим способом встановлення руху грошових коштів є дослідження руху безготівкових коштів по банківським рахункам вказаного підприємства.

У ПАТ «Артем-Банк» (МФО 300885) зберігаються наступні документи: рух грошових коштів, картки із зразками підписів та відбитком печатки, встановленого зразка, заяви на відкриття рахунків, договори на розрахунково-касове обслуговування клієнта, фотокопії паспортів уповноважених осіб, оригінали доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених суб'єктів господарської діяльності, договори найму чи іншого документу про призначення на посаду директорів зазначених суб'єктів господарської діяльності, оригінали доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками, засвідчені нотаріально, заяви клієнта про встановлення системи «клієнт-банк», договори на обслуговування системи «клієнт-банк», акти про введення системи «клієнт-банк» в експлуатацію, документи, які засвідчують встановлення системи «клієнт-банк», документи, які підтверджують факт видачі даних електронних ключів, грошових чеків на отримання готівки з рахунку.

Дані документи перебувають у володінні та зберігаються лише в банківській установі ПАТ «Артем-Банк» (МФО 300885) де відкрито та обслуговується рахунок клієнта, та містять відомості, що є предметом доказування у кримінальному провадженні, а саме щодо осіб, які відкривали рахунок, які мають право першого та другого підписів в документах, відомості з комп'ютерної системи банку про рух грошових коштів за вищевказаним рахунком з переліком контрагентів та призначенням платежів, зняття готівкових коштів з рахунку, встановлення «клієнт-банку», тобто містять відомості, що впливають на визначення розміру завданих державному бюджету збитків у вигляді несплати податків та кваліфікацію дій службових осіб зазначених суб'єктів господарської діяльності, тобто мають значення для встановлення обставин у кримінальному провадженню та являються джерелом доказів, а тому виклик в судове засідання службових осіб ПАТ «Артем-Банк» (МФО 300885), призведе до передчасного розголошення відомостей, які безпосередньо стосуються суті кримінального провадження та процесуальних дій, які заплановано провести з метою збирання доказів, у зв'язку з чим існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та можуть бути доказами у кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом встановити обставини, прокурор просив надати відомості, які містяться у Відділі державної реєстрації управління адміністративних послуг Броварської міської ради.

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Відповідно до п.5 ч. 1 ст. 162 КПК України до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, відносяться відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, прокурором було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

клопотання задовольнити.

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Київської області Ковалю Р.В., старшому слідчому з ОВС ВРКП СУФР ГУ ДФС у Київській області Сікалу Сергію Михайловичу, Братку Тарасу Олександровичу, Зіві Олександру Олександровичу, слідчим слідчої групи по даному кримінальному провадженню, оперативним співробітникам оперативного управління ГУ ДФС у Київській області,та особам, які будуть дії за його дорученням (постановою) тимчасовий доступ до оригіналів речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю та розпорядження на їх вилучення (виїмку) у службових осіб ПАТ «Артем-Банк» (МФО 300885), наданих для відкриття та обслуговування рахунків підприємств:

ТОВ «Беталінк» (ЄДРПОУ 40618056) по розрахунковому рахунку №26002114007101 та ТОВ «Лан Він» (ЄДРПОУ 40722771) по розрахунковому рахунку №26002114008401, а саме надати інформацію, як на паперових так і електронних носіях (в форматі EXEL), про рух грошових коштів по зазначених розрахункових рахунках із розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДР, МФО банківських установ, номерів рахунків) призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референт кожного платіжного документа (номер або інші символи, які використовуються для ідентифікації трансакції) за період з 01.01.2014 по дату виконання ухвали; - обліково-реєстраційних справ зазначених суб'єктів господарської діяльності, в тому числі карток із зразками підписів та відбитками печаток встановленого зразка, заяв на відкриття рахунків, оригіналів договорів на розрахунково-касове обслуговування клієнта, оригіналів доручень на право вчинення юридичних дій від імені директорів зазначених суб'єктів господарської діяльності, оригіналів доручення на ім'я особи, яка має право на відкриття та розпорядження рахунками; - заяв на видачу чекових книжок, грошових чеків, корінців грошових чеків на отримання готівки по зазначеним рахункам; - протоколів системи «Банк-клієнт» в яких міститься дата та час з'єднання (включаючи години, хвилини та секунди з'єднання), електронне ім'я користувача, назва операції та ІР-адреса клієнта, як на паперових так і електронних носіях.

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.Ю. Сенін

Часті запитання

Який тип судового документу № 74277254 ?

Документ № 74277254 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 74277254 ?

Дата ухвалення - 22.05.2018

Яка форма судочинства по судовому документу № 74277254 ?

Форма судочинства - Кримінальне

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 74277254 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Інформація про судове рішення № 74277254, Солом'янський районний суд міста Києва

Судове рішення № 74277254, Солом'янський районний суд міста Києва було прийнято 22.05.2018. Форма судочинства - Кримінальне, форма рішення - Ухвала суду. На цій сторінці ви зможете знайти ключові відомості про це судове рішення. Ми пропонуємо зручний та швидкий доступ до поточних судових рішень, щоб ви могли бути в курсі останніх судових прецедентів. Наша база даних охоплює повний спектр необхідної інформації, дозволяючи вам легко знаходити ключові відомості.

Судове рішення № 74277254 відноситься до справи № 760/13136/18

Це рішення відноситься до справи № 760/13136/18. Організації, які зазначені в тексті цього судового документа:


Наша система дозволяє пошук за різними критеріями, такими як регіон або назва суда. Також у персональному кабінеті є можливість детального налаштування, що суттєво прискорює процес пошуку відомостей. Це дозволяє ефективно заощаджувати ваш час при отриманні необхідної інформації з реєстру судових рішень та інших офіційних джерел.

Попередній документ : 74277232
Наступний документ : 74277321