Ухвала суду № 74277014, 21.05.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/23212/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

21 травня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Остапчук Т.В. при секретарі Медведєвій М.Г. розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Федосова Д.В. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Федосова Д.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ПАТ «БАНК ВОСТОК» В судове засідання слідчий не з'явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі та просив задовольнити клопотання в повному обсязі з викладених в ньому підстав.

Представник ПАТ «БАНК ВОСТОК» в судове засідання не з'явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація).

Слідчий в своєму клопотанні зазначив, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеному до ЄРДР за №32018100060000035 від 11 квітня 2018 року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, згідно акту ГУ ДФС у м. Києві №552/26-15-14-01-04/38450144 від 15.12.2017 «Про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ «Сідрейл» (код 38450144), податкового законодавства за період з 01.01.2016 по 30.06.2017, валютного - за період з 01.01.2016 по 30.06.2017, єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування - за період з 01.01.2016 по 30.06.2017» встановлено, що службовими особами ТОВ «Сідрейл» (код 38450144) у ході здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Прометей Грін» (код 40457169), яке в свою чергу у документах бухгалтерського та податкового обліку товариства відобразило здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Агрика» (код 39563030), в період з 01.01.2016 по 30.06.2017, у порушення норм Податкового кодексу України, занижено податок на додану вартість на загальну суму 1 352 465 грн.

Також, під час досудового розслідування у кримінальному провадженні, ОУ ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві встановлено, що невстановленими слідством особами, які фактично управляються діяльністю ТОВ «Сідрейл» (код 38450144) у ході провадження діяльності направленої на умисне ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, використовують такі підприємства як: ТОВ «Компанія Сідрейл» (код 39834796), «ТЕК «Стожар» (код 39505546), ТОВ «Кардіфф Україна» (код 41644181), ТОВ «Трансекспрес» (код 30522310), ТОВ «НВП Дельта» (код 37289947), ТОВ «Юнікорн М» (код 41782721), ТОВ «Юнікорн І» (код 41766558), ТОВ «Оптіматрейд Захід» (код 41119046), ТОВ «Ханнівелл Партнерз Україна» (код 40111617) та ін.

Крім того встановлено, що з метою переховування грошових коштів, отриманих під час здійснення протиправної діяльності невстановленими слідством особами, використовуються розрахункові рахунки відкриті підприємствами так і їх службовими особами та засновниками у банківських установах, серед яких рахунки наступних фізичних осіб: ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), ОСОБА_3 (код НОМЕР_2), ОСОБА_4 (код НОМЕР_3), ОСОБА_5 (код НОМЕР_4), ОСОБА_6 (код НОМЕР_5), ОСОБА_7 (код НОМЕР_6), ОСОБА_8 (код НОМЕР_7), ОСОБА_9 (код НОМЕР_8), ОСОБА_10 (код НОМЕР_9), ОСОБА_11 (код НОМЕР_10), ОСОБА_12 (код НОМЕР_11), ОСОБА_13 (код НОМЕР_12), ОСОБА_14 (код НОМЕР_13), ОСОБА_15 (код НОМЕР_14), ОСОБА_16 (код НОМЕР_15), ОСОБА_17 (код НОМЕР_16), ОСОБА_18 (код НОМЕР_17), ОСОБА_19 (код НОМЕР_18), ОСОБА_20 (код НОМЕР_19), ОСОБА_21 (код НОМЕР_20).

Слідчий в своєму клопотанні зазначив, що під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, які містять охоронювану законом таємницю, та знаходяться у банківських установах, а саме: речей та документів клієнтів банку, які свідчать про обіг коштів по поточних рахунках ТОВ «Сідрейл» (код 38450144), ТОВ «Прометей Грін» (код 40457169), ТОВ «Агрика» (код 39563030), ТОВ «Компанія Сідрейл» (код 39834796), «ТЕК «Стожар» (код 39505546), ТОВ «Кардіфф Україна» (код 41644181), ТОВ «Трансекспрес» (код 30522310), ТОВ «НВП Дельта» (код 37289947), ТОВ «Юнікорн М» (код 41782721), ТОВ «Юнікорн І» (код 41766558), ТОВ «Оптіматрейд Захід» (код 41119046), ТОВ «Ханнівелл Партнерз Україна» (код 40111617), а також службових осіб та засновників вказаних юридичних осіб. Підставами вважати, що документи перебувають у володінні ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123) є наявність розрахункових рахунків вищезазначених підприємств та фізичних осіб, відкритих у зазначеній банківській установі або їх філії, відкриття та використання яких здійснюється згідно документів, відповідно до Закону України «Про банки и банківську діяльність» від 07.12.2000 № 2121-III, інструкції «Про порядок відкриття, використовування і закриття рахунків в національній і іноземних валютах», затвердженої ухвалою правління НБУ від 12.11.2003 №492, які повинні знаходитись та зберігатись у банківських установах, що підтверджується матеріалами досудового розслідування та роздруківками карток з автоматизованої інформаційної системи «Податковий Блок» ДФС України.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність в задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до документів які знаходять у володінні ПАТ «БАНК ВОСТОК», оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування.

Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Федосова Д.В. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Федосову Д.В. тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме: речей та документів клієнтів банку ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123, м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, 24 або за іншим місцезнаходженням), які свідчать про обіг коштів по поточним рахункам, а саме: банківських виписок (руху коштів) по рахунках (у електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), а саме: ТОВ «Прометей Грін» (код 40457169) - №№ 26059010415901, 26004010415901; всіх наявних відкритих та закритих рахунків наступних фізичних осіб: ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), ОСОБА_3 (код НОМЕР_2), ОСОБА_4 (код НОМЕР_3), ОСОБА_5 (код НОМЕР_4), ОСОБА_6 (код НОМЕР_5), ОСОБА_7 (код НОМЕР_6), ОСОБА_8 (код НОМЕР_7), ОСОБА_9 (код НОМЕР_8), ОСОБА_10 (код НОМЕР_9), ОСОБА_11 (код НОМЕР_10), ОСОБА_12 (код НОМЕР_11), ОСОБА_13 (код НОМЕР_12), ОСОБА_14 (код НОМЕР_13), ОСОБА_15 (код НОМЕР_14), ОСОБА_16 (код НОМЕР_15), ОСОБА_17 (код НОМЕР_16), ОСОБА_18 (код НОМЕР_17), ОСОБА_19 (код НОМЕР_18), ОСОБА_20 (код НОМЕР_19), ОСОБА_21 (код НОМЕР_20), ОСОБА_22 (код НОМЕР_21 ), ОСОБА_23 (код НОМЕР_22), ОСОБА_24 (код НОМЕР_23), ОСОБА_25 (код НОМЕР_24), ОСОБА_26 (код НОМЕР_25), за період з моменту відкриття рахунків по час проведення тимчасового доступу; документів у електронному вигляді, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, які відображають рух цінних паперів по всіх наявних рахунках цінних паперів, що належать вказаним підприємствам та фізичним особами, з вказівкою дати і часу проведення операцій, повних реквізитів підприємств, які продавали і придбавали цінні папери, їх коди ЄДРПОУ, МФО банківських установ, номери рахунків, назви і види цінних паперів, їх емітенти, номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу і всієї наявної інформації по операціях з цінними паперами на магнітному (електронних) носіях інформації, за період з моменту відкриття рахунків по час проведення тимчасового доступу, з можливістю ознайомитися та зробити копії даних документів. Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ПАТ «БАНК ВОСТОК» надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Остапчук Т.В.

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - знаходиться в матеріалах кримінального провадження №757/23212/18-к

Прим.2 - Слідчому Федосову Д.В.

Копія: ПАТ «БАНК ВОСТОК» Виконавець: Остапчук Т.В. 21.05.2018 р.

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Федосова Д.В. про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Федосову Д.В. тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, а саме: речей та документів клієнтів банку ПАТ «БАНК ВОСТОК» (МФО 307123, м. Дніпропетровськ, вул. Курсантська, 24 або за іншим місцезнаходженням), які свідчать про обіг коштів по поточним рахункам, а саме: банківських виписок (руху коштів) по рахунках (у електронному вигляді, із зазначенням призначення платежу, повних даних платника та отримувача із зазначенням коду ЄДРПОУ, номеру рахунку та МФО банківської установи, конкретного часу та дати платежу, номеру платіжного документу), а саме: ТОВ «Прометей Грін» (код 40457169) - №№ 26059010415901, 26004010415901; всіх наявних відкритих та закритих рахунків наступних фізичних осіб: ОСОБА_2 (код НОМЕР_1), ОСОБА_3 (код НОМЕР_2), ОСОБА_4 (код НОМЕР_3), ОСОБА_5 (код НОМЕР_4), ОСОБА_6 (код НОМЕР_5), ОСОБА_7 (код НОМЕР_6), ОСОБА_8 (код НОМЕР_7), ОСОБА_9 (код НОМЕР_8), ОСОБА_10 (код НОМЕР_9), ОСОБА_11 (код НОМЕР_10), ОСОБА_12 (код НОМЕР_11), ОСОБА_13 (код НОМЕР_12), ОСОБА_14 (код НОМЕР_13), ОСОБА_15 (код НОМЕР_14), ОСОБА_16 (код НОМЕР_15), ОСОБА_17 (код НОМЕР_16), ОСОБА_18 (код НОМЕР_17), ОСОБА_19 (код НОМЕР_18), ОСОБА_20 (код НОМЕР_19), ОСОБА_21 (код НОМЕР_20), ОСОБА_22 (код НОМЕР_21 ), ОСОБА_23 (код НОМЕР_22), ОСОБА_24 (код НОМЕР_23), ОСОБА_25 (код НОМЕР_24), ОСОБА_26 (код НОМЕР_25), за період з моменту відкриття рахунків по час проведення тимчасового доступу; документів у електронному вигляді, оригінали яких знаходяться на електронних (магнітних) носіях, які відображають рух цінних паперів по всіх наявних рахунках цінних паперів, що належать вказаним підприємствам та фізичним особами, з вказівкою дати і часу проведення операцій, повних реквізитів підприємств, які продавали і придбавали цінні папери, їх коди ЄДРПОУ, МФО банківських установ, номери рахунків, назви і види цінних паперів, їх емітенти, номінальну вартість, вартість даних цінних паперів по операціях їх купівлі-продажу і всієї наявної інформації по операціях з цінними паперами на магнітному (електронних) носіях інформації, за період з моменту відкриття рахунків по час проведення тимчасового доступу, з можливістю ознайомитися та зробити копії даних документів. Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ПАТ «БАНК ВОСТОК» надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Остапчук Т.В.

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 - знаходиться в матеріалах кримінального провадження №757/23212/18-к

Прим.2 - Слідчому Федосову Д.В.

Копія: ПАТ «БАНК ВОСТОК» Виконавець: Остапчук Т.В. 21.05.2018 р.