Ухвала суду № 74276606, 22.05.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/24951/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 травня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 , при секретарі ОСОБА_2 , за участю сторони кримінального провадження слідчого ОСОБА_3 , розглянувши у судовому засіданні клопотання старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 про надання дозволу на проведення обшуку,-

ВСТАНОВИВ:

22.05.2018 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ОСОБА_1 надійшло клопотання сторони кримінального провадження старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві капітана податкової міліції ОСОБА_3 , за погодженням з прокурором, про надання дозволу на проведення обшуку.

У судовому засідання слідчий внесене клопотання підтримав та просив його задовольнити.

Згідно норми ч. 1 ст. 107 КПК України здійснювалась фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею.

Слідчий суддя заслухавши пояснення слідчого в обґрунтування клопотання, дослідивши матеріали провадження, приходить до наступного висновку.

Як вбачається з матеріалів клопотання, СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві проводиться розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №42018101060000003 від 02.01.2018, за фактом умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що службові особи ТОВ "СХІДНА ТЮТЮНОВА КОМПАНІЯ" (41206751), діючи у 2017 році на території України, відобразили у податковій звітності документальну реалізацію в адресу підприємств з ознаками «фіктивності» тютюнових виробів, які фактично реалізували через торгівельні точки ТОВ «ОСНОВА ІНФО» (36224758) та ТОВ «АТТІКА-2007» (34630835) за готівкові кошти, чим умисно ухилитись від сплати податків на загальну суму 4 107 265 грн., що призвело до фактичного ненадходження до бюджету коштів в особливо великих розмірах.

Так, до протиправної схеми ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах також причетні ПП «ТОРГ-СЕРВІС-2007» (34953439), ТОВ «СУЧАСНІ БІЗНЕС-СИСТЕМИ» (38397793), ТОВ «РЕАЛ МАРКЕТ» (37441474) та фізичні особи, які фактично приймають участь у фінансово-господарській діяльності вказаних товариств.

Процесуальними заходами встановлено, що у ході функціонування схеми ухилення ТОВ "СХІДНА ТЮТЮНОВА КОМПАНІЯ" від сплати податків у особливо великих розмірах використовується транспортний засіб «VOLKSWAGEN» марки «TRANSPORTER» д\з НОМЕР_1 в якому переховуються речі та документи, які мають доказове значення для кримінального провадження.

Відповідно до інформаційних ресурсів транспортний засіб «VOLKSWAGEN» марки «TRANSPORTER» д\з НОМЕР_1 на праві власності належить ТОВ «СІТ СЕК`ЮРИТІ» (40427842).

Відповідно до ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь - якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Відповідно до ч. 2 ст. 234 КПК України обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного кримінального правопорушення, так як вони викладені в клопотанні слідчого, його правове обґрунтування, приходжу до висновку, що є достатні підстави вважати, що у вказаному майні, можуть знаходитись відшукувані речі, предмети та документи, які мають значення для досудового розслідування, а також те, що відомості, які містяться у відшукуваних речах, предметах та документах, можуть бути доказами під час судового розгляду.

Окрім іншого слідчим в судовому засіданні доведено, що за встановлених обставин обшук є найбільш доцільним та ефективним способом відшукання та вилучення речей і документів, які мають значення для досудового розслідування, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб, а також заходом, пропорційним втручанню в особисте і сімейне життя особи.

Разом з тим, клопотання в частині надання дозволу на проведення обшуку з метою вилучення «незаконно здобутих або не облікованих товарно-матеріальних цінностей (у т.ч. сигарет), обладнання (у т.ч. касових апартів) та грошових коштів,», задоволенню не підлягає, оскільки клопотання в цій частині є неконкретизованим, передчасним та у такому випадку сторону обвинувачення буде наділено широкими повноваженнями на власний розсуд вирішувати походження виявленого майна, що може призвести до їх незаконного вилучення, що є порушенням ст. 6 Конвенції з прав людини (рішення Європейського суду з прав людини від 7 липня 2007 року у справі «Смирнов проти Росії», рішення ЄСПЛ від 15 липня 2003 року у справі «Ернст та інші проти Бельгії»).

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 107, 167, 233 - 235, 309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити частково.

Надати дозвіл старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві ОСОБА_3 та слідчим групи слідчих ОСОБА_4 , ОСОБА_5 , ОСОБА_6 , ОСОБА_7 , ОСОБА_8 , ОСОБА_9 , ОСОБА_10 , ОСОБА_11 , ОСОБА_12 , ОСОБА_13 , ОСОБА_14 , ОСОБА_15 , ОСОБА_16 , ОСОБА_17 на проведення обшуку в транспортному засобі «VOLKSWAGEN» марки «TRANSPORTER» д\з НОМЕР_1 , який на праві власності належить ТОВ «СІТ СЕК`ЮРИТІ» (40427842), з метою відшукання та вилучення фінансово-господарських документів ТОВ "СХІДНА ТЮТЮНОВА КОМПАНІЯ", ПП «ТОРГ-СЕРВІС-2007», ТОВ «ОСНОВА ІНФО», ТОВ «СУЧАСНІ БІЗНЕС-СИСТЕМИ», ТОВ «АТТІКА-2007», ТОВ «РЕАЛ МАРКЕТ» з приводу придбання та реалізації сигарет, установчих документів, документів про придбання та реалізацію товарно-матеріальних цінностей або надання послуг, чорнової бухгалтерії, документів складського обліку, документів податкової звітності, бухгалтерської звітності, документів особових справ працівників підприємств, ідентифікуючих документів працівників підприємств, посадових інструкцій працівників підприємств, документів про відкриття, використання та закриття банківських рахунків, документів про рух грошових коштів, електронних носіїв інформації (сервера, системні блоки, моноблоки, ноутбуки, планшети, жорсткі диски, флеш-накопичувачі, мобільні телефони, оптичні диски), без документального походження, печаток, кліше та штампів суб`єктів господарської діяльності задіяних в протиправній схемі.

В іншій частині вимоги клопотання залишити без задоволення.

Визначити строк дії ухвали, який не може перевищувати одного місяця з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1