Ухвала суду № 74218358, 02.05.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/20932/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 травня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва - Соколов О.М., при секретарі - Сліпець К.Р., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання сторони кримінального провадження №32018100060000023 від 28.02.2018 року - старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції Мельника Дмитра Анатолійовича про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

02.05.2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - Соколова О.М. надійшло клопотання сторони кримінального провадження №32018100060000023 від 28.02.2018 року - старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції Мельника Дмитра Анатолійовича, погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 м. Києва Клімасом В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ"ТЕХ-КОНТРОЛЬ" (код: 39782256).

Слідчий в судове засідання не з'явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що у провадженні СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені 28 лютого 2018 року до Єдиного реєстру досудових розслідувань під №32018100060000023, за фактом вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.5 ст.27, ч.1 ст.205 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ТОВ"ТЕХ-КОНТРОЛЬ" (код: 39782256) в період 2016-2018рр. формувало податковий кредит з ПДВ за рахунок ТОВ «ЕНВІС» (код 41555977), ТОВ "ЮК КОНСАЛТІНГ ГРУП СЕРВІС" (код 40409199), ТОВ "АНАКО-ІНВЕСТ" (код 40792938), ТОВ "АФФАР" (код 39942070), ТОВ "ПРАКТИКУМ ГРУП" (код 40031254), ТОВ "ХОРАС ГРУП" (код 40561513 ТОВ "САНПРІКС" (код 40392904), ТОВ "КЕЛАД" (код 40154011), ТОВ "ФІЛІПЕНКО ГРУП" (код 40803132), ТОВ "ХАЙТ БІЗНЕС ГРУП" (код 40233356), ТОВ "ГРУФОР" (код 40697075), ТОВ "ТРІ АЗ" (код 40697143), ТОВ "СТАНДАРТ ЮА" (код 40597644), ТОВ "ТОП АЛЬЯНС ЛТД" (код 39651886), ТОВ "ІНТРОСТІНГ" (код 40929110) та ТОВ "ТАРГЕТ ГЛОБАЛ" (код 40979769) та являється одним з основних замовників товарів (робіт, послуг) у зазначених підприємств.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження, згідно матеріалів досудового розслідування та на підставі облікових даних та даних інформаційних баз АРМ «ПДС», АІС - «ТАХ» та АІС співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту на рівні ДПС України, встановлено, що службові особи ТОВ "ДГД" (код: 41157935) в період з 01.01.2016 по 23.04.2018, здійснювали фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «ЕНВІС» (код 41555977), ТОВ "АЙРРОН ЕЛЬЯНС" (код 40304053), ТОВ "ДОМИ НАНТ" (код 40638507), ТОВ "СФЕРА ХАУС" (код 40769343), ТОВ "ВЕГА СЕРВАЙС" (код 41380381), ТОВ "ПРОМСФЕРА+" (код 41447922), ТОВ "АНИКА ЮГ" (код 41503096), ТОВ "КРІСТАЛ ХАУС" (код 41571648), ТОВ "СЕЛАЙНА" (код 41580267) та ТОВ "МІКЛЕНД" (код 41625148).

Слідчий вказує, що оригінали фінансово-господарських документів необхідно вилучити у ТОВ"ТЕХ-КОНТРОЛЬ" (код: 39782256), з метою їх дослідження, встановлення осіб, які підписували дані документи, призначення почеркознавчої експертизи, проведення перевірки, так як у інший спосіб отримати фінансово-господарські документи органу досудового розслідування не можливо.

Постановою старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції Мельника Д.А. від 14.03.2018 у кримінальному провадженні №32018100060000023 від 28.02.2018 року призначено почеркознавчу експертизу.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про наявність підстав для надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, з можливістю їх вилучення.

Проте, клопотання в частині надання дозволу на тимчасовий доступ до «інших документів» задоволенню не підлягає, оскільки клопотання в цій частині є неконкретизованим, передчасним та у такому випадку слідчого буде наділено широкими повноваженнями на власний розсуд вирішувати походження виявленого майна.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження №32018100060000023 від 28.02.2018 року - старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві майора податкової міліції Мельника Дмитра Анатолійовича про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Мельнику Дмитру Анатолійовичу тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, які перебувають у володінні ТОВ"ТЕХ-КОНТРОЛЬ" (код: 39782256), за адресою: (м. Київ, вул. Братиславська, 14-Б, оф.), з можливістю вилучення їх оригіналів, а саме: договори між ТОВ"ТЕХ-КОНТРОЛЬ" (код: 39782256) та ТОВ «ЕНВІС» (код 41555977), ТОВ "ЮК КОНСАЛТІНГ ГРУП СЕРВІС" (код 40409199), ТОВ "АНАКО-ІНВЕСТ" (код 40792938), ТОВ "АФФАР" (код 39942070), ТОВ "ПРАКТИКУМ ГРУП" (код 40031254), ТОВ "ХОРАС ГРУП" (код 40561513 ТОВ "САНПРІКС" (код 40392904), ТОВ "КЕЛАД" (код 40154011), ТОВ "ФІЛІПЕНКО ГРУП" (код 40803132), ТОВ "ХАЙТ БІЗНЕС ГРУП" (код 40233356), ТОВ "ГРУФОР" (код 40697075), ТОВ "ТРІ АЗ" (код 40697143), ТОВ "СТАНДАРТ ЮА" (код 40597644), ТОВ "ТОП АЛЬЯНС ЛТД" (код 39651886), ТОВ "ІНТРОСТІНГ" (код 40929110) та ТОВ "ТАРГЕТ ГЛОБАЛ" (код 40979769), з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, сертифікати якості (відповідності) на придбані ТМЦ, рахунки-фактури, платіжні доручення, векселі, акти прийому-передачі, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, договори та первинні бухгалтерські документи про подальший рух товарів, виконання робіт, надання послуг, та бухгалтерські документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між підприємствами, за період з 01.01.2016 по 23.04.2018.

В решті вимог клопотання - відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Соколов

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/20932/18-к.

Примірник № 2 наданий слідчому Мельнику Д.А.

Слідчий суддя О.М. Соколов