Ухвала суду № 74217913, 07.05.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/22011/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

07 травня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва - Соколов О.М., при секретарі - Сліпець К.Р., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання сторони кримінального провадження №32018100060000041 від 20.04.2018 року - старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві капітана податкової міліції Фєдосова М.В про тимчасовий доступ до речей і документів,-

В С Т А Н О В И В:

07.05.2018 року до провадження слідчого судді Печерського районного суду міста Києва - Соколова О.М. надійшло клопотання сторони кримінального провадження №32018100060000041 від 20.04.2018 року - старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві капітана податкової міліції Фєдосова М.В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 Клімасом В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, які перебувають у володінні ТОВ «ВП «УКРЛІСПРОМ» (35711658).

Слідчий в судове засідання не з'явився, проте подав письмову заяву про розгляд клопотання за його відсутності, в якій клопотання з викладених у ньому підстав підтримав, просив задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі і документи.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання слідчим суддею не здійснювалась.

З наданих в обґрунтування клопотання матеріалів вбачається, що СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві проводиться розслідування кримінального провадження, внесеного до ЄРДР за №32018100060000041 від 20.04.2018, за фактами фіктивного підприємництва, а також ухилення від сплати податків в значних та особливо великих розмірах, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 205 та ч.ч. 1, 3 ст.212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, діючи повторно, у період 2016-2017 років, на території м. Києва, створили ТОВ "АПОСТИЛЬ-ТРЕЙД" (40828508), ТОВ "ІНВЕСТ-КОРП ЛТД" (40602308), ТОВ "ПЕРСПЕКТИВНА БІЗНЕС ІДЕЯ" (41070121), ТОВ "ЕКСПРЕС СТОЛИЦІ" (41070053), ТОВ "ЛІДЕР ІНВЕСТ КОМПАНІ" (41070190), ТОВ "КИЇВ ОПТ ІНВЕСТ" (40400257), ТОВ «МЕЛІС ГРУП» (41797993) та інші юридичні особи з метою прикриття незаконної діяльності. Відповідно по податкової звітності вказаних товариств, яка не відповідає руху грошових коштів, останніми начебто поставлено в адресу юридичних осіб з ознаками «транзитності» товари, роботи, послуги. У подальшому «транзитними» підприємствами начебто реалізовано товари, роботи, послуги в адресу підприємств реального сектору економіки з метою отримання сумнівної податкової вигоди або їх оприбуткування від товариств для подальшої реалізації.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження, ТОВ «ВП «УКРЛІСПРОМ» (35711658) здійснювало фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «ППР АМПРОКС» (41005890), ТОВ «СОЮЗ КЕПІТАЛ СТРОЙ» (40703298), ТОВ «ІВАМАР ТРЕЙД» (41380072) при проведенні господарської діяльності.

Слідчий вказує, що фундаментальними фундаментальними доказами являються саме документи ТОВ «ВП «УКРЛІСПРОМ» (35711658), які визначають суть взаємовідносин з контрагентом та які необхідно вилучити у ТОВ «ВП «УКРЛІСПРОМ» (35711658) з метою проведення перевірки, судової експертизи, а також встановлення осіб, які підписували дані документи, так як у інший спосіб отримати фінансово-господарські документи органу досудового розслідування не можливо.

Як вбачається із змісту ст. 160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до ч.5 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, вивчивши надані матеріали, що стосуються розгляду клопотання, дійшов висновку про часткове задоволення клопотання, з можливістю вилучення копій зазначених документів, оскільки слідчим не доведено необхідності вилучення їх оригіналів.

Проте, клопотання в частині надання дозволу на вилучення «інших предметів та документів» та надання дозволу на тимчасовий доступ оперативним співробітникам задоволенню не підлягає, оскільки клопотання в цій частині є неконкретизованим, передчасним та у такому випадку слідчого буде наділено широкими повноваженнями на власний розсуд вирішувати походження виявленого майна.

Керуючись ст. ст. 108, 160, 162, 163, 164, 166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання сторони кримінального провадження №32018100060000041 від 20.04.2018 року - старшого слідчого СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві капітана податкової міліції Фєдосова М.В про тимчасовий доступ до речей і документів - задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СУ ФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у місті Києві Фєдосову М.В., Мулявці Ю.С., слідчим групи слідчих дозвіл на тимчасовий доступ до документів фінансово-господарської діяльності, що відображають фінансово-господарські взаємовідносини ТОВ «ВП «УКРЛІСПРОМ» (35711658) з ТОВ «ППР АМПРОКС» (41005890), ТОВ «СОЮЗ КЕПІТАЛ СТРОЙ» (40703298), ТОВ «ІВАМАР ТРЕЙД» (41380072) з можливістю вилучення їх копій, які перебувають у володінні службових осіб ТОВ «ВП «УКРЛІСПРОМ» (35711658), яке зареєстровано за адресою: м. Київ, вул. Предславинська, 12, оф. 196, а саме: договори з додатками, специфікації до них, податкові накладні, накладні, рахунки-фактури, платіжні доручення, акти виконаних робіт, акти взаємозвірки, реєстри виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортні накладні, залізничні квитанції, сертифікати якості (відповідності) на використовувані при взаємовідносинах ТМЦ, сертифікати про кваліфікацію осіб задіяних при виконанні робіт, надані контрагентом дозвільні документи на проведення господарської діяльності, журнал-ордер по рахунку № 361 (розрахунки з вітчизняними покупцями), журнал-ордер по рахунку № 281 (товари на складі), картки складського обліку, документи за результатами проведення інвентаризацій, копії сторінок журналів видачі довіреностей, векселі, акти прийому-передачі векселів, копії наказів на призначення, копії посадових інструкцій працівників товариства, копії статутних документів товариства, договори та первинні бухгалтерських документи про рух товарів (робіт, послуг), тендерні документи, та документи по фінансово-господарським взаємовідносинам між товариствами за весь період.

В решті вимог клопотання - відмовити.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя О.М. Соколов

Ухвала виготовлена у двох примірниках.

Примірник № 1 знаходиться в матеріалах клопотання № 757/22011/18-к.

Примірник № 2 наданий слідчому Фєдосову М.В.

Слідчий суддя О.М. Соколов