Ухвала суду № 74205232, 23.05.2018, Івано-Франківський міський суд Івано-Франківської області

Справа № 344/7001/18

Провадження № 1-кс/344/2802/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23 травня 2018 року м. Івано-Франківськ

Слідчий суддя Івано-Франківського міського суду Івано-Франківської області Островський Л.Є., з участю секретаря Гули Р.М., розглянувши клопотання слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 погодженого з прокурором у кримінальному провадженні - прокурор відділу прокуратури Івано-Франківської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий звернувся з вказаним клопотанням, в обґрунтування якого покликався на те, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018090000000026 за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «Тега» (код ЄДРПОУ 32606198), які упродовж 2014-2016 року від сплати податків на загальну суму 1 754 839 грн., що є особливо великим розміром.

Матеріалами клопотання зазначено, що службові особи ТОВ «ТЕГА» (код ЄДРПОУ 32606198) упродовж 2014-2016 років при проведенні фінансово-господарських операцій із ТОВ «БК «Креатив Буд» (код ЄДРПОУ 38893929), ТОВ «Технотрейд» (код ЄДРПОУ 31980412), ТОВ «Науково-виробниче підприємство «АНТ» (код ЄДРПОУ 34631713), ТОВ «Глобалстрой» (код ЄДРПОУ 34682265), ТОВ «Каліпсо Медіа» (код ЄДРПОУ 39935414), ТОВ «Охланд Компані» (код ЄДРПОУ 40624960), ТОВ «Норіка» (код ЄДРПОУ 36366517), ТОВ «Стройсіті ЛТД» (код ЄДРПОУ 39442595), ТОВ «Стройтекст» (код ЄДРПОУ 39746899), ТОВ «Орін Строй» (код ЄДРПОУ 40001565), ТОВ «Квадро Моноліт» (код ЄДРПОУ 40235692), ТОВ «Бенера» (код ЄДРПОУ 40060458),ТОВ «БК «Капітал Білд» (код ЄДРПОУ 40496848), ПВП «МЄД» (код ЄДРПОУ 21119283) ухилились від сплати податків на загальну суму 1 754 839 грн. що є значним розміром.

Разом з тим, у ході досудового розслідування встановлено, що ТОВ «Тега» (код ЄДРПОУ 37744753) в ході проведення господарських операцій використовувало розрахункові рахунки №260233932, №260213541, №260253831, №260273617, №260203616, №260243540, №260261771, №260582696, 26044962489463, 26002962500049, які відкрито та знаходяться у володінні у ПАТ «Перший український міжнародний банк» (МФО 334851).

Так, з метою дослідження обставин проведення вищеописаних операцій, встановлення факту перерахування ТОВ «ТЕГА» (код ЄДРПОУ 32606198) грошових коштів на рахунки ТОВ «БК «Креатив Буд» (код ЄДРПОУ 38893929), ТОВ «Технотрейд» (код ЄДРПОУ 31980412), ТОВ «Науково-виробниче підприємство «АНТ» (код ЄДРПОУ 34631713), ТОВ «Глобалстрой» (код ЄДРПОУ 34682265), ТОВ «Каліпсо Медіа» (код ЄДРПОУ 39935414), ТОВ «Охланд Компані» (код ЄДРПОУ 40624960), ТОВ «Норіка» (код ЄДРПОУ 36366517), ТОВ «Стройсіті ЛТД» (код ЄДРПОУ 39442595), ТОВ «Стройтекст» (код ЄДРПОУ 39746899), ТОВ «Орін Строй» (код ЄДРПОУ 40001565), ТОВ «Квадро Моноліт» (код ЄДРПОУ 40235692), ТОВ «Бенера» (код ЄДРПОУ 40060458),ТОВ «БК «Капітал Білд» (код ЄДРПОУ 40496848), ПВП «МЄД» (код ЄДРПОУ 21119283) у період з 01.01.2014 по даний час виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до речей і документів, що становлять банківську таємницю по рахунках ТОВ «ТЕГА» (код ЄДРПОУ 32606198), які відкрито у ПАТ «Перший український міжнародний банк» (МФО 334851).

Слідчий в судове засідання не з'явився, однак суду подав клопотання про розгляд клопотання без його участі та просив його задоволити.

Дослідивши матеріали клопотання вважаю наступне.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відома банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Частиною 1 ст. 160 КПК України передбачено, що сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу. Слідчий має право звернутися із зазначеним клопотанням за погодженням з прокурором.

Відповідно до вимог ст.159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

За змістом п.3 ч.5 ст.163 КПК України передбачено, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до п.5 ч.1 ст.162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю належать до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах.

За змістом ч.6 ст.162 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

З клопотання вбачається, що сторона кримінального провадження просить про надання тимчасового доступу до речей і документів, які підпадають під визначення охоронюваної законом таємниці.

В судовому засідання стороною кримінального провадження поза розумним сумнівом доведено, що на даний час проводиться вичерпний комплекс заходів, спрямованих на розкриття кримінального правопорушення та встановлення осіб (їх місцезнаходження), які його вчинили, як і доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в зазначених в клопотанні документах та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних документів, а можливе їх вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до таких.

Отже, враховуючи вищенаведене, вважаю вказаний захід забезпечення доцільним, співмірним та таким, що відповідає завданням кримінального провадження, тому клопотання слід задоволити.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159-160, 162-164, 166 КПК України, -

У Х В А Л И В:

Клопотання задоволити.

Надати дозвіл слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС в Івано-Франківській області лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1, а також іншим слідчим, які перебувають у складі слідчої групи, зокрема: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9 тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у володінні ПАТ «Перший український міжнародний банк» (МФО 334851) (м. Київ, вул. Андріївська, 4) по рахунках ТОВ «Тега» №260233932 за період з 01.01.2014 по 07.12.2017, №260213541, №260253831, №260273617 за період з 01.01.2014 по 17.10.2017, №260203616 за період з 01.01.2014 по 18.10.2017, №260243540 за період з 01.01.2014 по 29.09.2017, №260261771 за період з 01.01.2014 по 21.10.2016, №260582696, 26044962489463, 26002962500049 за період з 01.01.2014 по даний час, з можливістю вилучити належним чином завірені їх копії, а саме:

- виписки банку на паперовому та електронному носії з розшифровкою контрагентів, призначенням платежу, датою платежів, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також із зазначенням вхідного та вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, що використовуються для ідентифікації трансакції);

- повних даних інформації про трансакції з використанням електронного ключа із зазначенням руху коштів та часу з’єднання клієнта з банком;

- платіжних доручень про перерахування коштів з рахунку;

- грошових чеків по рахунку.

Строк дії ухвали 1 (один) місяць з дня постановлення ухвали.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Л.Є.Островський