Ухвала суду № 74187713, 18.05.2018, Солом'янський районний суд міста Києва

Провадження №1-кс/760/6530/18

Справа 760/12033/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

18 травня 2018 року слідчий суддя Солом'янського районного суду м. Києва Сенін В.Ю., при секретарі Букаткіній О.С., розглянувши клопотання прокурора Київської місцевої прокуратури № 9 Петруні Р.А. про тимчасовий доступ до речей і документів, на підставі матеріалів досудового розслідування внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32015140000000159 від 11.08.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

слідчий звернувся до суду з клопотанням, в якому просив надати дозвіл на тимчасовий доступ до документів та речей, із можливістю їх вилучення, які перебувають у володінні

ТОВ «Макс трейд» (код 39997397), для проведення в подальшому почеркознавчої та економічної експертизи, оригіналів фінансово-господарських документів по взаємовідносинам з ТОВ «Афіла» (код 40457065), ТОВ «Апаті» (код 40946010) за весь період діяльності.

Слідчий подав до суду заяву в якій просив клопотання розглядати без його участі, про що надав відповідну заяву, просив його задовольнити, крім того просив постановити ухвалу про надання тимчасового доступу до зазначених документів без виклику представників особи, у володінні якої вони знаходяться, оскільки існує реальна загроза зміни або знищення документів.

Слідчій суддя відповідно до частини другої ст. 163 КПК України визнав за можливе провести розгляд даного клопотання без виклику представників особи за наведених слідчим підстав.

Згідно з ч.1 ст.107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних заходів не здійснювалась.

Відповідно до ч. 1 ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Пунктом 5, 6 частини 2 ст. 131 КПК України передбачені такі види заходів забезпечення кримінального провадження, як тимчасовий доступ до речей і документів і тимчасове вилучення майна.

Відповідно до ч. 3 ст. 132 КПК України застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: 1) існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; 2) потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи особи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; 3) може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Дане клопотання обґрунтоване тим, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ЛПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві провадиться досудове розслідування у кримінальному провадженні за №32015140000000159 від 11.08.2015 року, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч.3 ст. 212, ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

Як вбачається із наданих матеріалів, що відповідно до акту документальної позапланової невиїзної перевірки ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1) №4027/26-58-17-НОМЕР_1 від 03.08.2015 складеного працівниками ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києва, ФОП ОСОБА_4 (код НОМЕР_1) взятий на податковий облік ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві, зареєстрований за адресою АДРЕСА_1, в період з 01.01.2014 по 31.12.2014 отримавши грошові кошти від підприємств з ознаками фіктивності ПП «Легіон-Ц» (код 39321479), ПП «Рамхат» (код 39317939), ПП «Фоксбет» (код 38851234), ПП «Бекфаєр» (код 38851463), ПП «Кратос-Грант» (код 39015627), ПП «Фленкер» (код 38851454), ПП «Фоксхаунд» (код 38851229), ПП «Хілтон Тайм» (код 38679764), ПП «Свентовіт» (код 38857655), ПП «Кастл Лайт» (код 38851077), ПП Медагроекспорт" (код 38718609) ухилився від сплати податків (податку з доходів фізичних осіб та податку на додану вартість) на загальну суму 5 574 179,4 грн.

Також, під час досудового розслідування вказаного кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_5, ОСОБА_2, ОСОБА_4, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_3, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14, ОСОБА_15, ОСОБА_16 та інші, перебуваючи у м. Києві та області у період 2014-2017 років вчиняють пособництво в ухиленні від сплати податків реальним суб'єктам господарювання шляхом обготівкування коштів з використанням фіктивних фінансово-господарських угод, за допомогою суб'єктів господарської діяльності, які мають ознаки "фіктовності" та підконтрольні останнім, а саме: ТОВ «Терра-Оптимус» (код 35564444), ТОВ Номас» (код 40430127), ТОВ «Катаран-Групп» (код 40596813), ТОВ «Аркасг Трейд» (код 40560656), ТОВ «Аркта Компані» (код 39733240), ТОВ «Апаті» (код 40946010), ТОВ «Афіра» (код 40457065), ТОВ(код 40828618), ТОВ «Холстін» (код 40090207), ТОВ «Олтон Буд» (код 40414126), ТОВ «Елевтек Груп» (код 40518981), ТОВ «Інфо Принт» (код 40519189), ТОВ "ТРАСТКОРП ІНДАСТРІ" (код 40715790), ТОВ "ТД "ПРОДУКТИ ХАРЧУВАННЯ" (код 40931308), ТОВ "ЛОГІСТИК БІПІ" (код 39997989), ТОВ "АГРОТОРГ-ЛОГИСТИК" (код 41366220), ТОВ "ВІРТУ РЕАЛ-КІНГ" (код 41353337), ТОВ "НИКЮГТОРГ" (код 41391037), ТОВ "СПЕЦТЕХНО-ЮГ" (код 41383162), ТОВ "БУГ ЮНИСТ ЛТД" (код 41353248), ТОВ "ФІН-КОРЕКТ" (код 41013367), ТОВ "БАЙСЕРВІС КОМПАНІ" (код 41321551), ТОВ "ІНВЕСТОРГ" (код 40619615), ПП 'ТАЛАНТ" (код 32468732), ПП "СОФІЯ" (код 32600290), ПП "ЯНУС" (код 32994866), ПП "ЕНДІМІОН" (код 34380220), ПП "КОМПАНІЯ "САВАР ТРЕЙД" (код 37643077), ПП "АГЕЛОН" (код 37643082), ПП "АНВЕЛЬТ ВІДА" (код 38419429), ПП "ВІВЕС ВІЗЕ" (код 38419958), ПП "ФОЛЬГОРМ-ТС" (код 38675141), ПП "КОМПАНІЯ "СЄЛЛІЗАР" (код 38675162), ПП "ГАРАБІНД-ТРЕЙД" (код 38715959), ПП "АЗГАР-СВ" (код 39553001), ПП "ІНЕРЦІЯ ПЛЮС" (код 37640034), ПП "КОНТАКТ-БІЗНЕС" (код 37688060), ПП "ФЕНСЕР" (код 38661097), ПП "ФОКСБЕТ" (код 38851234), ПП "БЕКФАЄР" (код 38851463), ПП "ВАЙТМАНА" (код ЄДРОПУ 39317923), ПП "РАМХАТ" (код 39317939), ПП "ГІГА" (код 39369018), ПП"ОПТ СЕРВІС" (код 37838427), ТОВ "ОВОЧІ ПОЛІССЯ" (код 38102509), ТОВ "НАКОТА" (код 38481832), ПП "ХІЛТОН ТАЙМ" (код 38679764), ПП "ЛЕГІОН-Ц" (код 39321479), ПП "ГОКАРТ" (код 39550152), ПП "РАДГАР" (код 41089677), ТОВ "МАРВЕЛ СТИЛЬ" (код 41212532), ТОВ "РАМВІС ЛЮКС" (код 41112590), ТОВ "ДОЛМОНТ ГРУП" (код 41018852), ТОВ "АМФІТОН" (код 41223431), ТОВ "МОТОР-МАРКЕТ" (код 41019484) та ін.

В ході досудового розслідування допитано службових осіб та/або засновників, ТОВ "ІНВЕСТОРГ", ТОВ "Чарек Торг", ТОВ "ВІРТУ РЕАЛ-КІНГ", ТОВ «Долмонт груп», ТОВ «Ник юг торг», які дали показання про те, що зареєстрували вказані підприємства за грошову винагороду та/або не мають жодного відношення до реєстрації та діяльності вказаних СГД.

Також встановлено, що одним із вигодонабувачів підприємств транзитно - конвертаційної групи, задіяної у схемі є ТОВ «Макс трейд» (код 39997379), яке мало господарські взаємовідносини із зазначеними раніше СГД, а саме: ТОВ «Афіла» (код 40457065), ТОВ «Апаті» (код 40946010).

Для встановлення усіх обставин здійснення господарської діяльності ТОВ «Макс трейд» необхідно дослідити оригінали первинних документів, які складались за наслідком фінансово-господарських операцій з контрагентами, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Афіла», ТОВ «Апаті» фінансово- господарських документів щодо взаємовідносин із зазначеними раніше суб'єктами підприємницької діяльності є єдиною можливістю дослідити ланцюг злочинної схеми від виконавця до замовника.

Оригінали зазначених документів ТОВ «Макс трейд» по взаємовідносинам з ФСПД, необхідно вилучити, оскільки таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до документів, так як у інший спосіб отримати документи, також для подальшого досудового розслідування кримінального провадження оригінали зазначених документів потрібно вилучити з метою проведення почеркознавчої експертизи.

Враховуючи те, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані речі і документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, та можуть бути доказами у кримінальному провадженні, зважаючи на неможливість іншим способом встановити обставини, слідчий просить надати відомості, які містяться у ТОВ «Макс трейд» (код 39997397).

Відповідно до ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; 3) не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Відповідно до ч.6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Згідно ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, дослідивши докази по даних матеріалах, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання про тимчасовий доступ до документів, оскільки вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація, має суттєве значення для встановлення обставин, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні. Крім того, слідчим було доведено можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164, 166, 309, 369-372 КПК України, суд,-

УХВАЛИВ:

клопотання задовольнити.

Надати Київської місцевої прокуратури №9 Грунському Р.А., старшому слідчому 2-го ВРКП СУ ФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві Тищенку В.Л., слідчим СУФР ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві - Мельніченко І.В., Острик М.М., Тимченко К.І., Щербині М.О., Стойнову О.С., оперативним підрозділам, у тому числі ОУ ДПІ у Солом'янському районі ГУ ДФС у м. Києві, чи слідчим інших слідчих підрозділів визначених постановою про проведення слідчих (розшукових) дій на іншій території тимчасовий доступ до речей і документів, із можливість їх вилучення у ТОВ «Макс трейд» (код 39997397), для проведення в подальшому почеркознавчої та економічної експертизи, оригіналів фінансово-господарських документів по взаємовідносинам з ТОВ «Афіла» (код 40457065), ТОВ «Апаті» (код 40946010) за весь період діяльності, а саме:

договори, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, видаткові накладні, акти виконаних робіт, рахунки, чеки, банківські виписки, векселі, технічну документацію на продукцію (паспорта, ліцензії, дозволи, сертифікати відповідності або походження), реєстри виданих та отриманих податкових накладних, журнал-ордер і відомість по рахунку ВР валові витрати, довіреності, листи, накази, протоколи та інші; журнали-ордера, оборотно- сальдові відомості, сертифікат якості виробника на кожну одиницю обладнання, та інші документи бухгалтерського і податкового звіту (інформації з системи «1- С Бухгалтерія»), щодо оприбуткування та подальшого руху отриманих товарів послуг) від зазначених раніше СПД; документів із зазначенням на них осіб які приймали товар від зазначеного підприємства, а також штатний розпис співробітників ТОВ «Макс трейд» (код 39997379).

Ухвала діє протягом одного місяця з дня її постановлення.

У разі відмови виконувати ухвалу слідчий суддя має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.Ю. Сенін