Ухвала суду № 74182578, 23.05.2018, Київський районний суд м. Полтави

КИЇВСЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ПОЛТАВИ

Справа №552/1251/18

Провадження № 1-кс/552/1120/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

23.05.2018 року слідчий суддя Київського районного суду м. Полтави Калько О.С.

при секретарі Масцевій А.П.,

за участю слідчого Терещенка А.В.

розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні – прокурора Полтавської місцевої прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

Прокурор у кримінальному провадженні – прокурор Полтавської місцевої прокуратури Полтавської області ОСОБА_1 звернувся суду з клопотанням про дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні ПАТ "Державна продовольчо-зернова корпорація України" (ЄДРПОУ 37243279), яке знаходиться за адресою: 01033, м.Київ, вул.. Саксаганського, б.1, а саме: оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ПАТ "Державна продовольчо-зернова корпорація України" (ЄДРПОУ 37243279), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств, зокрема: ТОВ "ЛЕГІОНЕР ДНІПРО" (ЄДРПОУ 41309433), ТОВ "УКР-АГРО-СЕЛ" (ЄДРПОУ 40745720), ПП "КОЛЬЧУГА-С" (ЄДРПОУ 33250937), ПП "МАНГУСТ-АГРО-ЮГ" (ЄДРПОУ 32548299), ТОВ "ПРОДДОНМАРКЕТ" (ЄДРПОУ 41446405), ТОВ "ІНТЕРАГРОТРЕЙДИНГ" (ЄДРПОУ 39937385) за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду, зокрема угод, договорів та додатків до них, додаткових угод; видаткових накладних; податкових накладних; актів приймання – передачі виконаних робіт (надання послуг); довіреностей на отримання ТМЦ; оригіналів договорів про складське зберігання зерна; складських квитанцій у т.ч. серії та номерів АЦ999641, АЧ308244, АЧ308062, АЧ308119, АЦ976775, АЦ999689, АЦ999702, АЦ557925, АЦ976873, АЦ976789, АЦ976802, АЧ308073, АЦ999674, АЦ999745, АЦ976784, АЦ557976, АЦ976890, АЧ308079, АЦ929484, АЦ999673, АЦ999630, АЦ557987, АЧ308109, АЦ976774, АЦ557881, АЦ976608, АЧ308050, АЧ308448, АЦ976799, АЧ308030, АЧ020423, АЦ999654, АЦ929483, АЧ020302, АЦ557930, АЦ976841, АЦ976795, АЦ999671, АЦ999757, АЦ999733, АЧ308313, АЦ999655, АЧ308246, АЦ929488, АЦ999680, АЦ976856, АЧ308314, АЧ308312, АЧ308100, АЦ999823, АЦ976620, АЧ308024, АЦ976840, АЦ976828, АЦ976800, АЦ976843, АЦ976838, АЦ557988, АЧ308115, АЦ999744, АЦ999784, АЦ976845, АЦ976788, АЦ976779, АЦ976786, АЧ020416, АЦ557927, АЧ308443, АЦ999691, АЧ020500, АЦ999675, АЦ976864, АЧ020439, АЧ020411, АЦ999801, АЧ020414, АЦ557926, АЧ308016, АЧ020462, АЦ999774, АЦ976855, АЦ557924, АЧ020422, АЧ308287, АЦ929485, АЦ976865, АЦ999888, АЦ557943, АЧ020399, АЧ308371, АЦ999743, АЦ999651, АЧ308277, АЧ308038, АЦ976639, АЧ020453, АЧ308095, АЦ976867, АЦ976880, АЦ976900, АЦ999666, АЦ999782, АЧ020316, АЦ976794, АЧ308321, АЦ999603, АЧ020426, АЦ999825, АЦ999884, АЦ999776, АЦ976868, АЧ020314, АЦ999707, АЦ999625, АЦ999676, АЦ999624, АЦ929489, АЦ999767, АЦ999668, АЦ976886, АЦ999601, АЦ976821, АЦ999731, АЦ999762, АЦ976610, АЦ976863, АЦ999619, АЦ976861, АЦ999613, АЦ999648, АЦ999649, АЦ976796, АЦ999804, АЦ999805, АЦ795203, АЧ042312, АЧ274323, АЦ690276, АЧ274179, АЧ009520, АЧ042311, АЦ690299, АЦ748783, АЦ999670, АЧ009519, АЦ690312, АЦ748997, АЧ274669, АЦ748829, АЦ748730, АЦ748868, АЧ274043, АЦ889554, АЦ748794, АЦ386611, АЦ889662, АЦ748752, АЧ274555, АЦ386521, АЦ943372, АЧ274077, АЦ943374, АЦ748813, АЦ748811, АЦ889632, АЦ889503, АЦ889569, АЦ748848, АЦ748766, АЦ748969, АЦ889556, АЦ976335, АЦ748832, АЦ386495, АЦ748851, АЦ748838, АХ364965, АЦ386185, АЦ748704, АЦ976361, АЧ274369, АЦ748790, АЦ386368,АЦ748688, АЦ976344, АЦ889518, АЦ748926, АЦ912854, АЦ912893, АЦ748966, АЦ284841, АЦ889597, АЦ748711, АЧ009673, АЦ889539, АЦ748950, АЦ386369, АЦ748753, АЦ912864, АЧ274454, АЧ274431, АЦ889701, АЦ889576, АЦ748768, АЦ748959, АЦ976354, АЦ748843, АЧ274340, АЦ386560, АЦ748709, АЦ386520, АЦ386610, АЦ889525, АЧ274341, АЦ386550, АЦ386633, АЦ386558, АЦ386159, АЧ274656, АЦ889621, АЦ889548, АЦ912895, АХ364971, АЦ889582, АЧ274400, АЦ123168, АЦ748933, АЦ889553, АЧ274403, АЧ274508, АЦ943346, АХ364921, АЦ748800, АЧ274580, АЦ748797, АЦ748910, АЦ889520, АЦ889530, АЧ009761, АЦ943362, АЦ284840, АЦ386445, АЦ748956, АЦ912869, АЦ889586, АХ364994, АХ214084, АЧ009749, АЦ303896, АЦ943328, АЦ943325, АЦ912923, АЦ889504, АЦ386444, АЦ943377, АЦ912910, АЦ283029, АЦ386561, АЧ274367, АЦ283363, АЧ274582, АЦ748683, АЦ779370, АЦ690418, АЦ283368, АЦ690461, АЦ303977, АЧ274406, АЧ274080, АЦ779317, АЧ009734, АЧ274507, АЦ912932, АЦ748835, АЦ386636, АЦ303991, АХ364944, АХ364828, АХ364845, АЦ748992, АЦ748999, АЦ779347, АЦ779388, АЧ274581, АЦ303975, АЦ889501, АЦ976883, АЦ386562, АЦ779387, АЧ274368, АЦ912915, АЦ386910, АЦ779293, АЦ779390, АЦ283010, АЦ386510, АХ214082, АЦ779911, АЦ779346, АЦ889610, АЦ386625, АЦ779344, АЦ779626, АЦ386511, АЦ779441, АЦ912896, АЧ274370, АЦ912927, АЦ779385, АЧ274322, АЦ912894, АЦ943353, АЦ386031, АЦ303854, АХ214083, АЦ748900, АЦ912878, АЦ386443, АЧ009672, АЦ779376, АЦ386431, АЦ748914, АЦ748694, АЦ283023, АЦ123180, АЦ943370, АЧ274399, АЦ748921, АЦ748842, АЦ779461, АЦ779367, АЦ889568, АЦ912853, АЦ386182, АЦ283327, АЧ274078, АЦ779386, АЦ748656, АЦ386871, АЦ999723, АЦ889547, АЦ912852, АЦ779369, АЦ386451, АЦ808595, АЧ274405, АЧ274630, АЦ386119, АХ363439, АХ363730, АХ363996, АХ364086, АХ364915, АЦ889601, АЦ748935, АЦ999730, АЦ386911, АЦ889544, АЦ386612, АЦ748978, АЦ386826, АЦ386653, АЦ779294, АЦ943366, АЦ748732, АЦ283055, АЦ386876, АЦ779371, АЦ976343, АЦ748911, АЦ749000, АЦ748991, АЦ912956, АЦ748714, АЦ748984, АЦ748897, АЦ889562, АЦ889609, АЦ912940, АЦ690604, АЦ748787, АЦ912909, АЦ943361, АЦ999717, АЦ912914, АЦ748975, АЦ912827, АЦ912857, АЦ912897, АЦ912913, АЦ889590, АЦ889656, АЦ779987, АЦ748927, АЦ889646, АХ364985, АЦ912828, АЦ999690, АЦ912904, АЦ999725, АЦ123407, АЦ912948, АЦ779416, АХ364927, АЦ283218, АЦ748731, АЦ889619, АЦ748819, АЦ748961, АЦ748953, АЦ889644, АЦ748971, АЦ748716, АЦ283138, АЦ943365, АЦ690695, АЦ283137, АЦ748985, АЦ889612, АЦ284842 свідоцтв (подвійних складських свідоцтв), у тому числі погашених; письмових вимог про видачу товару; витягів з книги реєстрації складських документів на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; витягів із реєстру зернового складу; реєстру складських свідоцтв на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; товарно-транспортних накладних; актів прийняття зерна (у разі відсутності товарно-транспортних накладних); оригіналів документів для відпуску та переоформлення зерна, у тому числі: письмових звернень власника, доручень на право отримання зерна, наказів керівника зернового складу (форми №16), актів-розрахунків; актів приймання-передавання зерна; пропусків; матеріальних перепусток; транспортних документів всіх видів (коносаментів, маніфестів, залізничних накладних, товарно-транспортних накладних (форми №1 ТН); оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг із складського зберігання зерна (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок); оригіналу книги кількісно-якісного обліку (форми №№36, 36а); оригіналів документів, що засвідчують якість зерна, у тому числі: приймальних актів форми № 14 (форми №15), карток аналізу зерна (форма №47), журналів форми №ЗХС-49, форми №59, форми №51, посвідчень про якість зерна (форми №№40, 41, 42, 43); оригіналів журналу зважування вантажів (форма №ЗХС-28), вагових журналів форми №№28, 29 (форми №141); оригіналів реєстрів форми №ЗХС-3 (№ЗХС-4).

Клопотання обґрунтовував тим, що прокуратурою Полтавської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні за №42016170000000313 від 08.11.2016 року за ознаками вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205; ч.5 ст.27, ч.3 ст.212; ч.1 ст.366; ч.2 ст.209; ч.1 ст.388; ч.2 ст.212 КК України.

Досудове розслідування у кримінальному провадженні за №42016170000000313 здійснюється слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області.

У ході досудового розслідування встановлено, що з 2016 року на території Полтавської, Дніпропетровської, Миколаївської та інших областей України діє злочинна група осіб, члени якої, за попередньою змовою між собою, створили та придбали фіктивні підприємства, використовують їх реквізити з метою прикриття власної незаконної діяльності із придбання, зберігання, транспортування та збуту за готівкові кошти сільськогосподарської продукції, у тому числі за межі митної території України; легалізації майна (сільськогосподарської продукції), одержаного унаслідок вчинення кримінального правопорушення; відмивання доходів, одержаних унаслідок ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах, та введення їх у легальний обіг за межами України.

Так, члени злочинної групи придбали з метою прикриття незаконної діяльності із ухилення від сплати податків суб’єкти підприємницької діяльності (юридичні особи) ТОВ «Бест-Полтава» (код 39120335), ТОВ «ОСОБА_2 Трейд» (код 37741286), ТОВ «АВМ Технолоджі» (код 40058323), ПП «Кольчуга-С» (код 33250937), ТОВ «Контур-5» (код 35542923) та інші підприємства. У подальшому, упродовж 2016 року вказані особи, шляхом маскування незаконного походження зерна кукурудзи унаслідок внесення завідомо неправдивих відомостей до офіційних документів щодо походження та джерел придбання зерна кукурудзи, використали реквізити фіктивних підприємств для документального оформлення незаконних експортних операцій із постачання зерна за межі митної території України, чим скоїли кримінальне правопорушення, передбачене ч.2 ст.205 КК України.

Також, невстановлені особи, використовуючи реквізити ТОВ «Бест-Полтава», ТОВ «ОСОБА_2 Трейд», ТОВ «АВМ Технолоджі», ПП «Кольчуга-С», ТОВ «Контур-5» та інших суб’єктів господарської діяльності, шляхом підробки та використання первинних бухгалтерських документів вказаних підприємств щодо реалізації сільськогосподарської продукції, фактичними постачальниками якої є сільгоспвиробники Полтавської та інших областей України, наперед знаючи, що дана сільськогосподарська продукція вирощена на не облікованих площах сільськогосподарських виробників та фактично придбана у останніх за готівку без відображення у бухгалтерському обліку та податковій звітності вказаних сільськогосподарських виробників, здійснили пособництво в умисному ухиленні від сплати податків підприємствами-постачальниками та виробниками сільськогосподарської продукції в особливо великих розмірах, чим скоїли кримінальне правопорушення, передбачене ч.5 ст.27, ч.3 ст.212 КК України.

За наслідками досудового розслідування, зокрема, проведених негласних слідчих (розшукових) дій, оперативним підрозділом ОУ ГУ ДФС у Полтавській області, установлено членів злочинної групи та механізм її діяльності.

На території Полтавської, Дніпропетровської та інших областей України особи (так звані «менеджери»), здійснюють закупівлю сільськогосподарської продукції (зерна кукурудзи, пшениці, жита і т.д.) за готівкові кошти у фактичних виробників такої сільськогосподарської продукції (фермерів, фермерських господарств тощо). Дані операції жодним чином не відображаються в бухгалтерському та податковому обліках ані продавців сільськогосподарської продукції, ані її покупців. З метою маскування незаконного походження зерна, воно оформлюється як таке, що вирощена та/або придбане у фіктивних підприємств, підконтрольних групі.

Установлено суб’єкти господарської діяльності (в т.ч. і фіктивні СГД), які створені та використовуються членами групи для маскування незаконного походження зернових культур: ТОВ «ДНТ ОСОБА_3» (код 40535771), ТОВ «ОСОБА_3 Трейд» (код 40073760), ТОВ «ЛКС ОСОБА_3» (код 38307631), ТОВ «Модус» (код 30932609), ТОВ «Проммегастіл» (код 39883211), ТОВ «ТГ «МАГ» (код 39081637), ТОВ «Ланністер» (код 39369594), ТОВ «Бромбакс» (код 39995473), ТОВ «Єврорад» (код 31694325), ТОВ «Лідер» (код 21227914), ТОВ «Плаза Групп» (код 38632422), ТОВ «Грінпорт» (код 39815307), ТОВ «Агроконсультант» (код 39936781), ТОВ «Сет ОСОБА_4» (код 38218828), ТОВ «Юнікорн ОСОБА_4» (код 40304928), ТОВ «Зоря-Маіс» (код 41443083), ТОВ «Байва Україна» (код 39895686), ФГ «Магнат Агро» (код 40771719), ТОВ «Метал Союз» (код 25477192), ТОВ «Комільфо Тур» (код 37899097), ТОВ «Сабонікс» (код 39807872), ТОВ «ОСОБА_5 Сел» (код 40745720), ТОВ «Грінкорд» (код 40460222), ТОВ «Мангуст-Агро-Юг» (код 32548299), ТОВ «Сайфорс» (код 41165600), ТОВ «Лідер Техкомпані» (код 40224429), ТОВ «Агрокомпанія Фортеця» (код 40056420), ТОВ «Делтон ЛТД» (код 41072616), ТОВ «Лекс. Груп» (код 40954922), ТОВ «ОСОБА_6 Технології» (код 39269754), ТОВ «Олімпус Агро» (код 40706393), ТОВ «Люкс Торг» (код 41204623), ТОВ «Зоря А» (код 39346011), ТОВ «Компанія «Кадіс» (код 35495994), ТОВ «Проддонмаркет» (код 41446405), ТОВ "Зернофонд" (ЄДРПОУ 37440198), ТОВ «Легіонер Дніпро» (код 41309433), ТОВ «Скай Форс» (код 40941892), ТОВ «Фірма «Моноліт ЛТД» (код 41369991), ТОВ «Курс-21» (код 40454457), ТОВ «Фасад-Ком» (код 41346766), ТОВ «Фінком Трейд» (код 39622855), ТОВ «Лідер-Сігма» (код 40373441), ТОВ «Магнум-Агро» (код 37214159), ТОВ "Інтерагротрейдинг" (код 39937385).

Придбана за готівку сільськогосподарська продукція завозиться до елеваторів, підконтрольних вказаній групі осіб та які задіяні в злочинній схемі незаконної закупівлі зернової продукції (перелік наведено вище), по документам як власність вказаних вище фіктивних підприємств. У подальшому, сільськогосподарська продукція транспортується за документами фіктивних підприємств (без відображення у бухгалтерському та податковому обліку) до складів морських портів в м. Миколаєві, м. Одесі та м. Чорноморську (Іллічівську) Одеської області, де зберігається для подальшого відвантаження та вивезення за межі митного кордону України.

З метою маскування незаконного походження зерна, одержаного за готівкові кошти внаслідок вчинення умисного ухилення від сплати податків у особливо великих розмірах та службового підроблення, із використанням реквізитів підконтрольних злочинній групі фіктивних підприємств, у тому числі підприємств-нерезидентів, документально оформлюються договори купівлі-продажу сільськогосподарської продукції (зовнішньоекономічні контракти). Дані договори не містять на меті проведення будь-яких господарських взаємовідносин, а призначені для надання у митні органи під час оформлення експортних операцій. Фактично ж, сільськогосподарська продукція транспортується та відвантажується в адресу кінцевих покупців – реально діючих підприємств-нерезидентів, таких як: «COFCO RESOURCES S.A.», «Louis Dreyfus Commodities Suisse S.A.», «CARDIFF TRADING OU», «LOUIS DREYFUS COMPANY SUISSE SA», «AGROPROSPERIS TRADING 1 LIMITED», «TIS-ZERNO SERVICES LTD», «Quadra Commodities», «DELAKE SERVICES LIMITED», «Bunge Ltd.», «Glencore International AG». Між даними іноземними суб’єктами господарювання та фіктивними підприємствами-нерезидентами (вказані вище), за даними слідства, також документально оформлюються договори купівлі-продажу зернової продукції. Розрахунок за таку сільськогосподарську продукцію реально діючі підприємства-нерезиденти проводять в іноземній валюті на рахунки фіктивних підприємств-нерезидентів за межами України, які в свою чергу, кошти за нібито придбану у фіктивних підприємств (резидентів) продукцію в адресу останніх не перераховують взагалі. Таким чином, валютна виручка від продажу сільськогосподарської продукції українського походження в Україну не повертається, жодні податки ані фактичними виробниками сільськогосподарської продукції, ані фактичними покупцями такої продукції не сплачуються.

Установлено підприємства-нерезиденти, які мають ознаки фіктивності, підконтрольні злочинній групі, що використовуються для проведення удаваних правочинів із продажу сільськогосподарської продукції за межі митного кордону України: «Plus Ultra L.P.», «PRIME PROPERTY CORPORATION L.P.» «FORSTHILL OVERSEAS L.P.», «KULBERG TRADING SA», «CEREALES Y HARINAS GARSAN SL», «SMART TRADE OVERSEAS CORP. (SMART TRADE OVERSEAS SA)», «E.R. Yem Gida Tarim Urunleri San. Ve Tic. LTD. STI», «CITADELL TRADING LLP».

Таким чином, шляхом вчинення банківських операцій із перерахування коштів, які надійшли від підприємств-покупців для закупівлі сільськогосподарської продукції, на рахунки фіктивних підприємств за удаваними правочинами поставки зернових культур, їх відображення у бухгалтерській та податковій звітності, члени злочинної групи незаконно переводили безготівкові кошти у готівкові, формували податковий кредит та завищували валові витрати з податку на прибуток для власних фіктивних підприємств, унаслідок чого ухилились від сплати податків у особливо великих розмірах на суму понад 200 млн. грн.

Окрім наявних підконтрольних елеваторів, фіктивних підприємств, фіктивних підприємств-нерезидентів, членами злочинної групи у протиправній діяльності використовуються власні елеватори, офісні та житлові приміщення, автотранспорт.

Відповідно до листів від 09.02.2018 року та 30.03.2018 року ДП «Держреєстр України» під час досудового розслідування установлено список зберігачів зерна, серед яких є ПАТ "Державна продовольчо-зернова корпорація України" (ЄДРПОУ 37243279, адреси складів: 64501, Харківська область, Сахновщинський район, смт Сахновщина, вул. 17 Вересня буд.70; 62540, Харківська область, Вовчанський район, смт. Білий Колодязь, вул. Хлібороба буд.2; 64270, Харківська область, Балаклійський район, смт Савинці, вул. Привокзальна буд.50; 37400, Полтавська область, Гребінківський район, м. Гребінка, пров. Пирятинський буд.46; 37552, Полтавська область, Лубенський район, с. Засулля, вул. Молодіжна, буд. 137; 39213, Полтавська область, Кобеляцький район, с. Бутенки, вул. Полтавська буд.62; 37000, Полтавська область, Пирятинський район, м. Пирятин, вул. Фабрична буд.17; 85612, Донецька область, Мар'їнський район, м. Курахове, проспект Запорізький, буд.1-д; 87040, Донецька область, Нікольський район, с. Кальчик, вул. Елеваторна буд.1; 25005, Кіровоградська область, м. Кропивницький, вул. Варшавська буд. 91А; 41700, Сумська область, Буринський район, м. Буринь, вул. Новоселівська буд.2), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств підконтрольних злочинній групі, зокрема: ТОВ "ЛЕГІОНЕР ДНІПРО" (ЄДРПОУ 41309433), ТОВ "УКР-АГРО-СЕЛ" (ЄДРПОУ 40745720), ПП "КОЛЬЧУГА-С" (ЄДРПОУ 33250937), ПП "МАНГУСТ-АГРО-ЮГ" (ЄДРПОУ 32548299), ТОВ "ПРОДДОНМАРКЕТ" (ЄДРПОУ 41446405), ТОВ "ІНТЕРАГРОТРЕЙДИНГ" (ЄДРПОУ 39937385).

З урахуванням викладеного, на сьогоднішній день виникла необхідність дослідити ланцюг постачання сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митного кордону України, включно до її виробника, тобто з’ясувати який суб’єкт господарювання є фактичним виробником зернових шляхом проведення тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів ПАТ "Державна продовольчо-зернова корпорація України" (ЄДРПОУ 37243279) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "ЛЕГІОНЕР ДНІПРО" (ЄДРПОУ 41309433), ТОВ "УКР-АГРО-СЕЛ" (ЄДРПОУ 40745720), ПП "КОЛЬЧУГА-С" (ЄДРПОУ 33250937), ПП "МАНГУСТ-АГРО-ЮГ" (ЄДРПОУ 32548299), ТОВ "ПРОДДОНМАРКЕТ" (ЄДРПОУ 41446405), ТОВ "ІНТЕРАГРОТРЕЙДИНГ" (ЄДРПОУ 39937385) та подальшого транспортування зернових за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду.

Указані документи знаходяться у володінні ПАТ "Державна продовольчо-зернова корпорація України" (ЄДРПОУ 37243279), яке знаходиться за адресою: 01033, м.Київ, вул. Саксаганського, б.1.

Зазначені документи мають значення для встановлення істини по справі, необхідні для проведення судово-економічної, судової почеркознавчої та технічної експертиз з метою встановлення належності підписів службовими особам указаних підприємств, які видали інші офіційні документи, у тому числі для митного оформлення експортних операцій; будуть використані як докази і без оригіналів цих документів неможливо іншим способом встановити обставини, які передбачається дослідити у кримінальному провадженні. У інший спосіб, окрім вилучення оригіналів та подальшого використання для проведення судових експертиз, довести факт вчиненого кримінального правопорушення у слідства не має можливості.

Заслухавши пояснення слідчого Терещенка А.В., що входить до складу слідчої групи по вищезазначеному кримінальному провадженню ( а.с.33-36), ознайомившись із матеріалами доданими до клопотання слідчий суддя приходить до таких висновків.

Відповідно до ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей та документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитись з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів, за винятком зазначених у статті 161 цього Кодексу.

Стаття 163 КПК України передбачає, що слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: 1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; 2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Оскільки є підстави вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення необхідної інформації, а також з метою забезпечення її збереження у тому вигляді, у якому вона знаходяться на момент розгляду клопотання, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, виклик осіб, у володіння яких вона знаходиться, не здійснювався.

Надані до слідчого судді матеріали містять дані, які дають достатні підстави вважати, що дійсно до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42016170000000313 від 08.11.2016 року внесено відомості про вчинення кримінальних правопорушень, передбачених ч.2 ст.205; ч.5 ст.27, ч.3 ст.212; ч.1 ст.366; ч.2 ст.209; ч.1 ст.388; ч.2 ст.212 КК України (а.с.6-10).

Органом досудового розслідування встановлено, що на території Полтавської, Дніпропетровської та інших областей України особи (так звані «менеджери»), здійснюють закупівлю сільськогосподарської продукції (зерна кукурудзи, пшениці, жита і т.д.) за готівкові кошти у фактичних виробників такої сільськогосподарської продукції (фермерів, фермерських господарств тощо). Дані операції жодним чином не відображаються в бухгалтерському та податковому обліках ані продавців сільськогосподарської продукції, ані її покупців. З метою маскування незаконного походження зерна, воно оформлюється як таке, що вирощена та/або придбане у фіктивних підприємств, підконтрольних групі. Установлено суб’єкти господарської діяльності (в т.ч. і фіктивні СГД), які створені та використовуються членами групи для маскування незаконного походження зернових культур.

Відповідно до листів від 09.02.2018 року та 30.03.2018 року ДП «Держреєстр України» під час досудового розслідування установлено список зберігачів зерна, серед яких є ПАТ "Державна продовольчо-зернова корпорація України" (ЄДРПОУ 37243279, адреси складів: 64501, Харківська область, Сахновщинський район, смт Сахновщина, вул. 17 Вересня буд.70; 62540, Харківська область, Вовчанський район, смт. Білий Колодязь, вул. Хлібороба буд.2; 64270, Харківська область, Балаклійський район, смт Савинці, вул. Привокзальна буд.50; 37400, Полтавська область, Гребінківський район, м. Гребінка, пров. Пирятинський буд.46; 37552, Полтавська область, Лубенський район, с. Засулля, вул. Молодіжна, буд. 137; 39213, Полтавська область, Кобеляцький район, с. Бутенки, вул. Полтавська буд.62; 37000, Полтавська область, Пирятинський район, м. Пирятин, вул. Фабрична буд.17; 85612, Донецька область, Мар'їнський район, м. Курахове, проспект Запорізький, буд.1-д; 87040, Донецька область, Нікольський район, с. Кальчик, вул. Елеваторна буд.1; 25005, Кіровоградська область, м. Кропивницький, вул. Варшавська буд. 91А; 41700, Сумська область, Буринський район, м. Буринь, вул. Новоселівська буд.2), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств підконтрольних злочинній групі, зокрема: ТОВ "ЛЕГІОНЕР ДНІПРО" (ЄДРПОУ 41309433), ТОВ "УКР-АГРО-СЕЛ" (ЄДРПОУ 40745720), ПП "КОЛЬЧУГА-С" (ЄДРПОУ 33250937), ПП "МАНГУСТ-АГРО-ЮГ" (ЄДРПОУ 32548299), ТОВ "ПРОДДОНМАРКЕТ" (ЄДРПОУ 41446405), ТОВ "ІНТЕРАГРОТРЕЙДИНГ" (ЄДРПОУ 39937385) ( а.с.22-32).

З урахуванням викладеного, є необхідність дослідити ланцюг постачання сільськогосподарської продукції, яка експортувалась за межі митного кордону України, включно до її виробника, тобто з’ясувати який суб’єкт господарювання є фактичним виробником зернових шляхом проведення тимчасового доступу та вилучення оригіналів документів ПАТ "Державна продовольчо-зернова корпорація України" (ЄДРПОУ 37243279) щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "ЛЕГІОНЕР ДНІПРО" (ЄДРПОУ 41309433), ТОВ "УКР-АГРО-СЕЛ" (ЄДРПОУ 40745720), ПП "КОЛЬЧУГА-С" (ЄДРПОУ 33250937), ПП "МАНГУСТ-АГРО-ЮГ" (ЄДРПОУ 32548299), ТОВ "ПРОДДОНМАРКЕТ" (ЄДРПОУ 41446405), ТОВ "ІНТЕРАГРОТРЕЙДИНГ" (ЄДРПОУ 39937385) та подальшого транспортування зернових.

Указані документи знаходяться у володінні ПАТ "Державна продовольчо-зернова корпорація України" (ЄДРПОУ 37243279), яке знаходиться за адресою: 01033, м.Київ, вул. Саксаганського, б.1 ( а.с.11-21).

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначені документи мають значення для встановлення істини по справі, необхідні для проведення судово-економічної, судової почеркознавчої та технічної експертиз з метою встановлення належності підписів службовими особам указаних підприємств, які видали інші офіційні документи, у тому числі для митного оформлення експортних операцій; будуть використані як докази і без оригіналів цих документів неможливо іншим способом встановити обставини, які передбачається дослідити у кримінальному провадженні, необхідно надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні ПАТ "Державна продовольчо-зернова корпорація України" (ЄДРПОУ 37243279), яке знаходиться за адресою: 01033, м. Київ, вул. Саксаганського, б.1.

Крім того, враховуючи конкретні обставини, викладені в клопотанні, обґрунтування слідчого в необхідності доступу та вилучення документів, великий обсяг та складність кримінального провадження, вважаю достатнім визначити строк дії ухвали один місяць.

Керуючись ст. 159-166 КПК України, -

У Х В А Л И В :

Клопотання задовольнити.

Надати дозвіл на тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів, які перебувають у володінні ПАТ "Державна продовольчо-зернова корпорація України" (ЄДРПОУ 37243279), яке знаходиться за адресою: 01033, м.Київ, вул. Саксаганського, б.1, а саме:

- оригіналів первинних фінансово-господарських документів та документів бухгалтерського обліку ПАТ "Державна продовольчо-зернова корпорація України" (ЄДРПОУ 37243279), які надавали послуги упродовж 2015-2018 років для підприємств, зокрема: ТОВ "ЛЕГІОНЕР ДНІПРО" (ЄДРПОУ 41309433), ТОВ "УКР-АГРО-СЕЛ" (ЄДРПОУ 40745720), ПП "КОЛЬЧУГА-С" (ЄДРПОУ 33250937), ПП "МАНГУСТ-АГРО-ЮГ" (ЄДРПОУ 32548299), ТОВ "ПРОДДОНМАРКЕТ" (ЄДРПОУ 41446405), ТОВ "ІНТЕРАГРОТРЕЙДИНГ" (ЄДРПОУ 39937385) за період з 01.01.2015 по дату винесення ухвали суду, зокрема угод, договорів та додатків до них, додаткових угод; видаткових накладних; податкових накладних; актів приймання – передачі виконаних робіт (надання послуг); довіреностей на отримання ТМЦ; оригіналів договорів про складське зберігання зерна; складських квитанцій у т.ч. серії та номерів АЦ999641, АЧ308244, АЧ308062, АЧ308119, АЦ976775, АЦ999689, АЦ999702, АЦ557925, АЦ976873, АЦ976789, АЦ976802, АЧ308073, АЦ999674, АЦ999745, АЦ976784, АЦ557976, АЦ976890, АЧ308079, АЦ929484, АЦ999673, АЦ999630, АЦ557987, АЧ308109, АЦ976774, АЦ557881, АЦ976608, АЧ308050, АЧ308448, АЦ976799, АЧ308030, АЧ020423, АЦ999654, АЦ929483, АЧ020302, АЦ557930, АЦ976841, АЦ976795, АЦ999671, АЦ999757, АЦ999733, АЧ308313, АЦ999655, АЧ308246, АЦ929488, АЦ999680, АЦ976856, АЧ308314, АЧ308312, АЧ308100, АЦ999823, АЦ976620, АЧ308024, АЦ976840, АЦ976828, АЦ976800, АЦ976843, АЦ976838, АЦ557988, АЧ308115, АЦ999744, АЦ999784, АЦ976845, АЦ976788, АЦ976779, АЦ976786, АЧ020416, АЦ557927, АЧ308443, АЦ999691, АЧ020500, АЦ999675, АЦ976864, АЧ020439, АЧ020411, АЦ999801, АЧ020414, АЦ557926, АЧ308016, АЧ020462, АЦ999774, АЦ976855, АЦ557924, АЧ020422, АЧ308287, АЦ929485, АЦ976865, АЦ999888, АЦ557943, АЧ020399, АЧ308371, АЦ999743, АЦ999651, АЧ308277, АЧ308038, АЦ976639, АЧ020453, АЧ308095, АЦ976867, АЦ976880, АЦ976900, АЦ999666, АЦ999782, АЧ020316, АЦ976794, АЧ308321, АЦ999603, АЧ020426, АЦ999825, АЦ999884, АЦ999776, АЦ976868, АЧ020314, АЦ999707, АЦ999625, АЦ999676, АЦ999624, АЦ929489, АЦ999767, АЦ999668, АЦ976886, АЦ999601, АЦ976821, АЦ999731, АЦ999762, АЦ976610, АЦ976863, АЦ999619, АЦ976861, АЦ999613, АЦ999648, АЦ999649, АЦ976796, АЦ999804, АЦ999805, АЦ795203, АЧ042312, АЧ274323, АЦ690276, АЧ274179, АЧ009520, АЧ042311, АЦ690299, АЦ748783, АЦ999670, АЧ009519, АЦ690312, АЦ748997, АЧ274669, АЦ748829, АЦ748730, АЦ748868, АЧ274043, АЦ889554, АЦ748794, АЦ386611, АЦ889662, АЦ748752, АЧ274555, АЦ386521, АЦ943372, АЧ274077, АЦ943374, АЦ748813, АЦ748811, АЦ889632, АЦ889503, АЦ889569, АЦ748848, АЦ748766, АЦ748969, АЦ889556, АЦ976335, АЦ748832, АЦ386495, АЦ748851, АЦ748838, АХ364965, АЦ386185, АЦ748704, АЦ976361, АЧ274369, АЦ748790, АЦ386368,АЦ748688, АЦ976344, АЦ889518, АЦ748926, АЦ912854, АЦ912893, АЦ748966, АЦ284841, АЦ889597, АЦ748711, АЧ009673, АЦ889539, АЦ748950, АЦ386369, АЦ748753, АЦ912864, АЧ274454, АЧ274431, АЦ889701, АЦ889576, АЦ748768, АЦ748959, АЦ976354, АЦ748843, АЧ274340, АЦ386560, АЦ748709, АЦ386520, АЦ386610, АЦ889525, АЧ274341, АЦ386550, АЦ386633, АЦ386558, АЦ386159, АЧ274656, АЦ889621, АЦ889548, АЦ912895, АХ364971, АЦ889582, АЧ274400, АЦ123168, АЦ748933, АЦ889553, АЧ274403, АЧ274508, АЦ943346, АХ364921, АЦ748800, АЧ274580, АЦ748797, АЦ748910, АЦ889520, АЦ889530, АЧ009761, АЦ943362, АЦ284840, АЦ386445, АЦ748956, АЦ912869, АЦ889586, АХ364994, АХ214084, АЧ009749, АЦ303896, АЦ943328, АЦ943325, АЦ912923, АЦ889504, АЦ386444, АЦ943377, АЦ912910, АЦ283029, АЦ386561, АЧ274367, АЦ283363, АЧ274582, АЦ748683, АЦ779370, АЦ690418, АЦ283368, АЦ690461, АЦ303977, АЧ274406, АЧ274080, АЦ779317, АЧ009734, АЧ274507, АЦ912932, АЦ748835, АЦ386636, АЦ303991, АХ364944, АХ364828, АХ364845, АЦ748992, АЦ748999, АЦ779347, АЦ779388, АЧ274581, АЦ303975, АЦ889501, АЦ976883, АЦ386562, АЦ779387, АЧ274368, АЦ912915, АЦ386910, АЦ779293, АЦ779390, АЦ283010, АЦ386510, АХ214082, АЦ779911, АЦ779346, АЦ889610, АЦ386625, АЦ779344, АЦ779626, АЦ386511, АЦ779441, АЦ912896, АЧ274370, АЦ912927, АЦ779385, АЧ274322, АЦ912894, АЦ943353, АЦ386031, АЦ303854, АХ214083, АЦ748900, АЦ912878, АЦ386443, АЧ009672, АЦ779376, АЦ386431, АЦ748914, АЦ748694, АЦ283023, АЦ123180, АЦ943370, АЧ274399, АЦ748921, АЦ748842, АЦ779461, АЦ779367, АЦ889568, АЦ912853, АЦ386182, АЦ283327, АЧ274078, АЦ779386, АЦ748656, АЦ386871, АЦ999723, АЦ889547, АЦ912852, АЦ779369, АЦ386451, АЦ808595, АЧ274405, АЧ274630, АЦ386119, АХ363439, АХ363730, АХ363996, АХ364086, АХ364915, АЦ889601, АЦ748935, АЦ999730, АЦ386911, АЦ889544, АЦ386612, АЦ748978, АЦ386826, АЦ386653, АЦ779294, АЦ943366, АЦ748732, АЦ283055, АЦ386876, АЦ779371, АЦ976343, АЦ748911, АЦ749000, АЦ748991, АЦ912956, АЦ748714, АЦ748984, АЦ748897, АЦ889562, АЦ889609, АЦ912940, АЦ690604, АЦ748787, АЦ912909, АЦ943361, АЦ999717, АЦ912914, АЦ748975, АЦ912827, АЦ912857, АЦ912897, АЦ912913, АЦ889590, АЦ889656, АЦ779987, АЦ748927, АЦ889646, АХ364985, АЦ912828, АЦ999690, АЦ912904, АЦ999725, АЦ123407, АЦ912948, АЦ779416, АХ364927, АЦ283218, АЦ748731, АЦ889619, АЦ748819, АЦ748961, АЦ748953, АЦ889644, АЦ748971, АЦ748716, АЦ283138, АЦ943365, АЦ690695, АЦ283137, АЦ748985, АЦ889612, АЦ284842 свідоцтв (подвійних складських свідоцтв), у тому числі погашених; письмових вимог про видачу товару; витягів з книги реєстрації складських документів на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; витягів із реєстру зернового складу; реєстру складських свідоцтв на зерно та зерна, прийнятого на зберігання; товарно-транспортних накладних; актів прийняття зерна (у разі відсутності товарно-транспортних накладних); оригіналів документів для відпуску та переоформлення зерна, у тому числі: письмових звернень власника, доручень на право отримання зерна, наказів керівника зернового складу (форми №16), актів-розрахунків; актів приймання-передавання зерна; пропусків; матеріальних перепусток; транспортних документів всіх видів (коносаментів, маніфестів, залізничних накладних, товарно-транспортних накладних (форми №1 ТН); оригіналів документів, що підтверджують оплату поставленого товару чи наданих послуг із складського зберігання зерна (квитанцій до прибуткового касового ордеру, банківських виписок); оригіналу книги кількісно-якісного обліку (форми №№36, 36а); оригіналів документів, що засвідчують якість зерна, у тому числі: приймальних актів форми № 14 (форми №15), карток аналізу зерна (форма №47), журналів форми №ЗХС-49, форми №59, форми №51, посвідчень про якість зерна (форми №№40, 41, 42, 43); оригіналів журналу зважування вантажів (форма №ЗХС-28), вагових журналів форми №№28, 29 (форми №141); оригіналів реєстрів форми №ЗХС-3 (№ЗХС-4).

Зобов'язати ПАТ "Державна продовольчо-зернова корпорація України" (ЄДРПОУ 37243279), яке знаходиться за адресою: 01033, м. Київ, вул. Саксаганського, б.1 - надати зазначену інформацію та документи негайно після пред’явлення ухвали суду про тимчасовий доступ до речей і документів.

Проведення даного заходу забезпечення кримінального провадження доручити: заступнику начальника першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_7, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_9, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_10, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_11, старшому оперуповноваженому з ОВС оперативного управління ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_12, начальнику другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_13; заступнику начальника другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_14; старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_15; старшому слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_16; слідчому з ОВС другого ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_17; заступнику начальника управління — начальнику ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_18; заступнику начальнику ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_19; старшому слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_20; старшому слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_21; слідчому з ОВС ВОДР СУ ФР ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_22; начальнику СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_23; заступнику начальника СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_24; старшому слідчому СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області ОСОБА_25; старшому слідчому СВ ФР Кременчуцької ОДПІ ГУ ДФС у Полтавській області Охріменку В’ячеславу Броніславовичу; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_26; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_27; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_28; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_29; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_30; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_31; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м.Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_32; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_33; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_34; слідчому СВ ФР ДПІ у Соборному районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_35; старшому слідчого СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_36; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_37; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_38; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_39; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_40 Володимировичу; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС У Дніпропетровській області ОСОБА_41; старшому слідчому СВ ФР ДПІ у Шевченківському районі м. Дніпра ГУ ДФС У Дніпропетровській області ОСОБА_42; старшому слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_43; старшому слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_44; слідчому СВ ФР Лівобережної ОДПІ м. Дніпра ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_45; старшому слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_46; старшому слідчому СВ ФР Криворізьської південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_47; старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_48; старшому слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_49; слідчому СВ ФР Криворізької південної ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області ОСОБА_50; заступнику начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_51; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_52; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_53; старшому слідчому з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Кіровоградській області ОСОБА_54; або іншій особі, яка буде діяти за дорученням слідчого або на виконання постанови про проведення процесуальних дій на іншій території.

Строк дії ухвали – один місяць з дня її постановлення.

Ухвала слідчого судді, відповідно до вимог п.10. ч. 1 ст. 309 КПК України, може бути оскаржена в апеляційному порядку тільки в частині тимчасового доступу до речей і документів, яким дозволено вилучення речей і документів, які посвідчують користування правом на здійснення підприємницької діяльності, або інших, за відсутності яких фізична особа - підприємець чи юридична особа позбавляються можливості здійснювати свою діяльність.

Слідчий суддя О.С. Калько