Ухвала суду № 74177259, 26.02.2018, Хаджибейський районний суд міста Одеси (до 25.04.2025 - Малиновський районний суд м. Одеси)

УХВАЛА

Справа № 521/3290/18

Номер провадження:1-кс/521/1189/18

26 лютого 2018 року м. Одеса

Слідчий суддя Малиновського районного суду м. Одеси ПЕРЕДЕРКО Д.П., при секретарі РОСТОВЦЕВОЇ О.І., за участю прокурора МЕНЬШОВА Д.В., розглянувши клопотання заступника начальника СВ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, про арешт майна, за кримінальним провадженням № 32017160020000018 від 09.10.2017 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчим відділом фінансових розслідувань ДПІ у Малиновському районі м. Одеси ГУ ДФС в Одеській області здійснюються досудове розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32017160020000018 від 09.10.2017 за ознаками злочину, передбаченого ч. З ст. 212 КК України.

Як вбачається з матеріалів кримінального провадження в звітні податкові періоди 2015 - 2017 років службові особи TOB «ССС» (ЄДРПОУ 30879582), діючи умисно, шляхом безпідставного включення до складу податкового кредиту та валових витрат сум грошових коштів по «неіснуючим» фінансово - господарським операціям «нібито» придбаних у контрагентів - постачальників ТОВ «Укрекспотрейд» (ЄДРПОУ 40351779), ТОВ «Ринаун» (ЄДРПОУ 38579432), ТОВ «Вайс торг» (ЄДРПОУ 40572588), ТОВ «Профіс компані» (ЄДРПОУ 35050893), ТОВ АЛРИВИМТ (ЄДРПОУ 39650479), ТОВ «ХАББЛ» (ЄДРПОУ 40529946), TOB «AB МЕТАЛ ГРУП» (ЄДРПОУ 36441934) товарно - матеріальних цінностей, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість у розмірі 2 676 403,94 грн. та податку на прибуток у розмірі 2 262 918,62грн.

Таким чином, службові особи ТОВ «ССС» (ЄДРПОУ 30879582) не нарахували та не сплатили до Державного бюджету України податок на прибуток та податок на додану вартість підприємства на загальну суму в розмірі 4 939 322,56грн., що є коштами в особливо великих розмірах, скоїли кримінальне правопорушення передбачене ч.З ст.212 КК України.

Під час досудового розслідування було встановлено, що ОСОБА_2, який є беніфіціарним власником ТОВ «ССС» може зберігати за місцем свого проживання предмети, які мають значення для досудового розслідування вказаного кримінального провадження.

20.02.2018, відповідно до ухвали слідчого судді Малиновського районного суду м.Одеси Морозової І.В. (справа №521/2141/18) від 07.02.2018 було проведено обшук у житлі ОСОБА_2 за адресою: Одеська область, м. Чорноморськ, проспект Миру, 15 А, кв. 56.

За результатами обшуку було виявлено та вилучено:

-журнал реєстрації інструкції з питань охорони праці на робочому місці ООО «Сеатрейд» на 46 арк;

-журнал реєстрації вступного інструктажу з питань охорони ООО «ССС» на ООО «ССС»на 47 арк.;

-журнал реєстрації інструктажів з питань охорони праці на робочому місці ООО «ССС» на 46 арк.;

-- журнал реєстрації інструктажів з питань охорони праці на робочому місці ООО «ССС» на 102 арк.;

-журнал реєстрації інструктажів з питань охорони праці ООО «ССС» на 35 арк.;

-- журнал реєстрації вступного інструктажу питань охорони праці на 21 арк.;

- журнал реєстрації вступного інструктажу питань охорони праці на 45арк.

Прокурор в судовому засіданні підтримав клопотання, та вважав за необхідне його задовольнити.

Вивчивши клопотання та матеріали надані до нього, вислухавши думку прокурора, слідчий суддя вважає, що клопотання слідчого необхідно задовольнити, оскільки прокурором доведена необхідність застосування арешту майна, з наступних підстав.

При цьому, прокурором доведено, що є достатні підстави вважати, що вилучені речі зберегли на собі сліди вчинення кримінального правопорушення та вилучені речі є предметом кримінального правопорушення, а отже, вони відповідають критеріям, зазначеним у п. 1 ч. 2 ст. 167 КК України.

Частиною 1 статті 167 КПК України, встановлено, що тимчасовим вилученням майна є фактичне позбавлення підозрюваного можливості володіти, користуватися та розпоряджатися певним його майном до вирішення питання про арешт майна або його повернення.

Відповідно до ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове позбавлення підозрюваного, обвинуваченого або осіб, які в силу закону несуть цивільну відповідальність за шкоду, завдану діяннями підозрюваного, обвинуваченого або неосудної особи, яка вчинила суспільно небезпечне діяння, можливості відчужувати певне його майно за ухвалою слідчого судді або суду до скасування арешту майна у встановленому КПК України порядку. Відповідно до вимог КПК України арешт майна може також передбачати заборону для особи, на майно якої накладено арешт, іншої особи, у володінні якої перебуває майно, розпоряджатися будь-яким чином таким майном та використовувати його.

Згідно п.1,3 ч.2 ст. 167 КПК України тимчасово вилученим може бути майно у вигляді речей документів, грошей, щодо яких є достатні підстави вважати, що вони підшукані, виготовлені, пристосовані чи використані, як засоби чи знаряддя вчинення кримінального правопорушення та зберегли на собі його сліди або являються предметом кримінального правопорушення, пов'язаного з їх незаконним оборотом.

У відповідності до ч. 2 ст. 170 КПК України слідчий суддя накладає арешт на майно у вигляді речей, якщо є достатні підстави вважати, що вони відповідають критеріям, зазначеним у частині другій статті 167 КПК України.

Крім того, незастосування заборони на використання вказаного майна, може привести до наслідків, які перешкоджатимуть кримінальному провадженню.

При вирішені питання про арешт майна слідчий суддя враховує: правову підставу для арешту майна; достатність доказів, що вказують на вчинення особою кримінального правопорушення; можливий розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, та можливого цивільного позову; наслідки арешту майна для інших осіб; розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження.

Керуючись ст. 132, 170, 172, 173, 175 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого заступника начальника СВ ФР ГУ ДФС в Одеській області ОСОБА_1, про арешт майна, – задовольнити.

Накласти арешт на:

- журнал реєстрації інструкції з питань охорони праці на робочому місці ООО «Сеатрейд» на 46 арк;

- журнал реєстрації вступного інструктажу з питань охорони ООО «ССС» на ООО «ССС»на 47 арк.;

-журнал реєстрації інструктажів з питань охорони праці на робочому місці ООО «ССС» на 46 арк.;

-- журнал реєстрації інструктажів з питань охорони праці на робочому місці ООО «ССС» на 102 арк.;

-журнал реєстрації інструктажів з питань охорони праці ООО «ССС» на 35 арк.;

-- журнал реєстрації вступного інструктажу питань охорони праці на 21 арк.;

- журнал реєстрації вступного інструктажу питань охорони праці на 45арк.

Виконання ухвали про арешт майна негайно доручити слідчому та прокурору, в порядку передбаченому Постановою КМ України № 1104 від 19.11.2012 року.

Ухвала слідчого судді набирає законної сили після закінчення строку подання апеляційної скарги, якщо таку скаргу не було подано.

Апеляційна скарга, на ухвалу слідчого судді, може бути подана протягом п’яти днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя: Д.П.Передерко