Ухвала суду № 74153771, 08.05.2018, Дніпровський районний суд міста Києва

Справа №:755/1969/18

1-кс/755/2526/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

м. Київ "08" травня 2018 р.

Слідчий суддя Дніпровського районного суду м. Києва Федосєєв С.В. при секретарі Чернюшок М.І. розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі м. Києва Синицького І.С. про тимчасовий доступ до документів у кримінальному провадженні, відомості відносно якого внесені до ЄРДР № 32018100040000003 від 05.01.2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України,

в с т а н о в и в:

Слідчий звернувся до суду в межах кримінального провадження, внесено до ЄРДР № 32018100040000003 від 05.01.2018 року із клопотання про надання дозволу на отримання доступу до речей та документів.

Клопотання мотивоване тим, що ІНФОРМАЦІЯ_1 ОСОБА_2 спільно з ІНФОРМАЦІЯ_2 ОСОБА_3., та бухгалтером ОСОБА_4, в період з 2014 по 2016 року звітуючи до ДПІ у Дарницькому районні ГУ ДФС у м. Києві під час господарських взаємовідносин з рядом ТОВ «Крокус Прайм» (ЄДРПОУ 39433025), ТОВ «Берегобуд» (ЄДРПОУ 40347830), ТОВ «Кромбуд ЛТД» (ЄДРПОУ 40058543), ТОВ «Інтерторг 2016» (ЄДРПОУ 39996084), ПП «Юніті С» (ЄДРПОУ 37180895), ТОВ «Горсан» (ЄДРПОУ 39791208), ТОВ «Силіконова Долина» (ЄДРПОУ 39869829), ТОВ «Вега Рем Строй» (ЄДРПОУ 39076564), ТОВ «Скера» (ЄДРПОУ 38914241), ТОВ «Дар - Агромаш» (ЄДРПОУ 39181581), ТОВ «Бруклін - Інвест» (ЄДРПОУ 39306073), ТОВ «Аквилон Системс» (ЄДРПОУ 39620931), ТОВ «Ірбудстрах» (ЄДРПОУ 39690574), в тому числі ПП «НАДІЯ» (ЄДРПОУ 21356759) , ухилились від сплати податку на додану вартість на суму 2 891 273 грн. та податку на прибуток на суму 3 341 179 грн., всього на загальну суму 6 232 452 грн., що підтверджується актом перевірки № 138/26-15-14-07-01-10/22795129 від 31.08.17.

Так, для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування для встановлення усіх обставин здійснення господарської діяльності ПП «Гарні-строй» у рамках розслідування кримінального провадження виникла необхідність у дослідженні фінансово-господарських взаємовідносин між ПП «Гарні-строй» та ПП «НАДІЯ» (ЄДРПОУ 21356758) та проведення огляду банківських рахунків.

Вилучення в ПП «НАДІЯ» (ЄДРПОУ 21356758) фінансово-господарських документів щодо взаємовідносин з ПП «ГАРНІ-СТРОЙ» (ЄДРПОУ 22795129) є єдиною можливістю дослідити фактичні обставини проведених фінансово-господарських операцій та перевірки виявлених дефектів в первинних документів, проведення почеркознавчої та економічної експертизи, та відстеження руху коштів.

Крім того, в ході проведення досудового розслідування даного кримінального провадження виникла необхідність проведення почеркознавчої та судово-економічної експертизи, однак у відповідності до п.7 п.п.4 «Рішення координаційної наради з проблем судової експертизи при Міністерстві юстиції України» від 02 березня 2012 року проведення експертизи по копіям документів, а саме її висновок, формулюється виключно у вірогідній формі з відповідним обґрунтуванням, зокрема фактом відсутності оригіналу документа, тому у слідства виникає необхідність у безпосередньому вилучені саме оригіналів документів, а не їх копій.

Одержати в інший спосіб інформацію, яка міститься в статутних документах, в межах вказаного кримінального провадження неможливо.

Згідно ст. 84 КПК України доказами в кримінальному провадженні є фактичні дані, отримані у передбаченому цим Кодексом порядку, на підставі яких слідчий, прокурор, слідчий суддя і суд встановлюють наявність і відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню.

Процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Згідно ч.1 ст. 160 КПК України сторони кримінального провадження мають право звернутися до слідчого судді під час досудового розслідування із клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно п. 19 ст. 3 КПК України, сторони кримінального провадження - з боку обвинувачення: слідчий, керівник органу досудового розслідування, прокурор, а також потерпілий, його представник та законний представник у випадках, установлених цим Кодексом; з боку захисту: підозрюваний, обвинувачений (підсудний), засуджений, виправданий, особа, стосовно якої передбачається застосування примусових заходів медичного чи виховного характеру або вирішувалося питання про їх застосування, їхні захисники та законні представники.

Зазначені документи необхідно вилучити та отримати інформацію у ПП «НАДІЯ» (ЄДРПОУ 21356758) з метою дослідження обставин надходження коштів, оформлення та підписання документів по списанню грошових коштів з рахунку підприємства, проведення судово-економічної експертизи, їх огляду та використання під час проведення перевірок.

ПП «НАДІЯ» (ЄДРПОУ 21356758) було належним чином повідомлене про дату та час розгляду клопотання, відповідно до ст. 163 КПК України неприбуття за судовим викликом особи, у володінні якої знаходяться речі і документи, без поважних причин або неповідомлення про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Дослідивши документи додані до клопотання, слідчий суддя вважає клопотання обґрунтованим.

Враховуючи наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація знаходиться у ПП «НАДІЯ» (ЄДРПОУ 21356758), а також така інформація має суттєве значення для встановлення обставин у кримінальному провадженні, та з урахуванням можливості використати цю інформацію як доказ, слідчий суддя приходить до висновку про необхідність задоволення клопотання.

Враховуючи викладене, з метою досягнення дієвості кримінального провадження, керуючись статями 110, 163-165, 309, 369-372 КПК України, -

у х в а л и в:

Надати слідчим СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі м. Києва Синицькому І.С., Ткач. Ю.О., Перепелиці А.С. тимчасовий доступ до речей і документів, з можливістю надання засвідчених копій вказаних документів, які містять охоронювану законом таємницю та знаходяться у володінні ПП «НАДІЯ» (ЄДРПОУ 21356758), а саме: копій первинних фінансово-господарських документів щодо фінансово-господарських взаємовідносин з ПП «Гарні-строй» (ЄДРПОУ 22795129) та ПП «НАДІЯ» (ЄДРПОУ 21356758) з 01.01.2014 по 31.12.2016, а саме: документів, що свідчать про поставку, зберігання та відвантаження (подальшої реалізації) ТМЦ (надання послуг), в тому числі: договори (угоди, контракти) з всіма додатками (специфікаціями тощо), протоколи погодження ціни, акти прийому - передачі, товарно - транспортні накладні, податкові накладні, реєстри виданих (отриманих) податкових накладних, сертифікати про походження, якості, квитанції (картки) складського обліку, прибуткових ордерів складського обігу, копії журналів виїзду та в'їзду транспортних засобів на територію підприємства, банківські виписки, які підтверджують проведені розрахунки, наряди на відвантаження, витяги з журналів довіреностей щодо отримання товару, та інші фінансово - господарські документи за вказаний період.

Документи надати в копіях і в повному обсязі. При відсутності будь-яких з вище перелічених документів, зазначити письмово про причину не надання документів.

Строк дії ухвали не може перевищувати одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 755/1969/18

Примірник 2 - виданий слідчому СУ ФР ДПІ у Дніпровському районі м. Києва Синицькому І.С.

Слідчий суддя: