Ухвала суду № 74145099, 22.05.2018, Сіверськодонецький міський суд Луганської області (до 25.04.2025 - Сєверодонецький міський суд Луганської області)

Справа № 428/5029/18

Кримінальне провадження № 1-кс/428/2537/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 травня 2018 року м. Сєвєродонецьк

Слідчий суддя Сєвєродонецького міського суду Луганської області Дьоміна О.П., при секретарі Циганок А.В., за участю слідчого СВ ФР ДПІ в м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_1,

розглянувши в судовому засіданні в приміщенні суду клопотання заступника начальника СВ ФР ДПІ в м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_2, погоджене прокурором відділу прокуратури ОСОБА_3, про тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю,-

ВСТАНОВИВ:

Відповідно до клопотання сторона кримінального провадження вказує, що в провадженні СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку перебувають матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018130370000006 від 28.03.2018, за фактом того, що службові особи ВП шахта «Гірська» ДП «Первомайськвугілля» (код ЄДРПОУ 26402894) в період жовтня 2017 (нарахування за вересень 2017) по листопад 2017 (нарахування за жовтень 2017), ухилились від сплати єдиного соціального внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування на загальну суму 4055,5 тис. грн.

Службові особи ВП «Шахта Гірська» ДП «Первомайськвугілля», які наділені одноосібним правом розпоряджатися грошовими коштами, здійснюючи контроль за статтями їх витрати, здійснюючи виплати нарахованої заробітної плати працівникам шахти, і знаючи про щомісяця зростаючу заборгованість по сплаті єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування до Первомайської ОДПІ, не прийняли дієвих заходів до її зменшення та ліквідації.

В ході досудового розслідування, при допиті в якості свідків колишнього директора ВП «шахта Гірська» ДП «Первомайськвугілля» ОСОБА_4 та головного бухгалтера ВП «шахта Гірська» ДП «Первомайськвугілля» ОСОБА_5 було встановлено, що відповідно до пункту 2 статті 38 глави 20 «Перехідні положення» Податкового кодексу України та сертифікату № 6320 Торгово- промислової палати України про настання форс мажорних обставин підприємству ВП «шахта Гірська» призупиняється нарахування штрафних (фінансових) санкцій (штрафів) і/або пені за несвоєчасне погашення визначених станом на 14 квітня 2014 грошових зобов'язань та надали копію сертифікату № 6320 про форс-мажорні обставини (обставини непереборної сили) виданого Торгово-промисловою палатою України 13.05.2016 р. за вихідним № 611/05.0-4.

Відповідно до сертифікату № 6320 Торгово-промислової палати України виданого 13.05.2016 р. за вихідним № 611/05.0-4 встановлено, що ТПП України на підставі ст. 14, 14-1 ЗУ «Про торгово-промислові палати в Україні», Регламенту засвідчення ТПП України та регіональними ТПП форс-мажорних обставин (обставин непереборної сили), затвердженого рішенням Президії ТПП України від 18.12.2014 р. № 44 (5) засвідчує форс- мажорні обставини (обставини непереборної сили), зокрема акти тероризму на території Луганської області, захоплення підприємства; ДП «Первомайськвугілля» в інтересах ВП шахта «Гірська» ДП «Первомайськвугілля» щодо обов'язку платника податків, а саме сплати податків та зборів в строки та у розмірах, встановлених нормативно-правовими актами, які унеможливлювали виконання його в зазначений термін.

Сторона кримінального провадження в своєму клопотанні посилається на те, що в ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які відповідно п.4 ч.1 ст.162 КПК України містять охоронювану законом таємницю, з можливістю їх вилучення, а саме у отриманні сертифікату № 6320 Торгово-промислової палати України виданого 13.05.2016 за вихідним № 611/05.0-4 та документів, на підставі яких було отримано вказаний сертифікат (заява до ТТП, пояснення щодо настання форс-мажорних обставин та інші додані документи до заяви). Не є можливим іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою документів, які знаходяться в розпорядження Торгово-промислової палати України (код ЄДРПОУ 00016934).

Вказані відомості та документи необхідні для встановлення обставин, що мають значення для кримінального провадження.

Представник Торгово-промислової палати України був належним чином повідомлений, в судове засідання не з’явився, про причини неявки суду не повідомив.

Відповідно ч.4 ст.163 КПК України, слідчий суддя вважає можливим розглянути клопотання у його відсутність у зв’язку з тим, що його неприбуття за судовим викликом не є перешкодою для розгляду клопотання.

Заслухавши слідчого, який повністю підтвердив наведені в обґрунтування клопотання доводи, вимоги, викладені в клопотанні, підтримав, просив його задовольнити, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя дійшов наступного.

Згідно п.5 ч.2 ст.131 КПК України заходами забезпечення кримінального провадження є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

В судовому засіданні встановлено, що 28.03.2018 до ЄРДР були внесені відомості про скоєння кримінального правопорушення передбаченого ч. 3 ст. ст. 212-1 КК України, що підтверджується витягом з кримінального провадження №32018130370000006.

Згідно першого абзацу ч.6 ст.163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п’ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Враховуючи, що в матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що зазначена інформація має суттєве значення для встановлення осіб, причетних до вчинення кримінального правопорушення, а також буде мати доказове значення і забезпечувати виконання завдань кримінального провадження щодо швидкого, повного та неупередженого розслідування, є підстави задовольнити клопотання.

Однак, слідчий суддя доходить висновку, що стороною кримінального провадження в порушення вимог ч.1 ст.159, п.7 ч.2 ст.160, ч.7 ст.163 КПК України не доведена доцільність вилучення вказаних документів, у зв’язку з чим вважає необхідним надати тимчасовий доступ до зазначеної інформації лише з можливістю її копіювання.

В частині клопотання про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів у відповідності до ст. 40 КПК України, старшим оперуповноваженим ОУ ДПІ у м. Сєвєродонецьку: ОСОБА_6. ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9. ОСОБА_10, слід відмовити, оскільки відповідно до ч. 5 ст. 40 КПК України слідчий, здійснюючи свої повноваження відповідно до вимог цього Кодексу, є самостійним у своїй процесуальній діяльності, втручання в яку осіб, що не мають на те законних повноважень, забороняється. Таким чином, згідно з п. 3 ч. 2 ст. 40 КПК України, слідчий вправі самостійно доручити проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій відповідним оперативним підрозділам.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 110, 131-132, 159–166, 309 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому СВ ФР ДПІ у м. Сєвєродонецьку ГУ ДФС у Луганській області ОСОБА_11, ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів, що містять охоронювану законом таємницю та перебувають у володінні Торгово-промислової палати України, код за ЄДРПОУ 00016934, юридична адреса: 01601, м. Київ, вул. ВЕЛИКА ЖИТОМИРСЬКА, будинок 33, з можливістю їх копіювання, а саме до :

- сертифікату № 6320 виданого 13.05.2016 за вихідним № 611/05.0-4, а також документів (висновків комісій, протоколів засідань робочих груп, листування, висновків експертів, тощо) на підставі яких Торгово-промислова палата України дійшла до висновку, щодо наявності обставин непереборної сили відносно ВП шахта «Гірська» ДП «Первомайськвугілля»;

- заяви № 477 від 05.05.2016 року ДП «Первомайськвугілля» в інтересах ВП шахта «Гірська» ДП «Первомайськвугілля» та доданих до неї документів;

- листів, звернень, заяв ДП «Первомайськвугілля» в інтересах ВП шахта «Гірська» ДП «Первомайськвугілля» та доданих до них документів, а також інших документів, що були подані ДП «Первомайськвугілля» в інтересах ВП шахта «Гірська» ДП «Первомайськвугілля» для підтвердження обставин непереборної сили.

Відмовити в задоволенні решти вимог клопотання.

Строк дії ухвали один місяць з дня її постановлення слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів відповідно до ч.1 ст.166 КПК України слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О. П. Дьоміна