Ухвала суду № 74121484, 16.05.2018, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/7329/18

н/п 1-кс/640/4309/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"16" травня 2018 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді Єфіменко Н.В.,

за участі секретаря Міжиріцької А.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС України в Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №32017220000000125 від 08.08.2017р. за ч.3 ст.212 КК України про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, -

встановив:

26 квітня 2018р. ст. слідчий з ОВС СУ ФР ГУ ДФС України в Харківській області ОСОБА_1 звернувся до Київського районного суду м. Харкова із клопотанням, погодженим з прокурором відділу прокуратури Харківської області ОСОБА_2, про надання слідчому Сінченку О.Ю. та особам, які будуть проводити слідчі дії (заходи забезпечення кримінального провадження) за його постановою тимчасового доступу до оригіналів документів ТОВ «Компанія «Ініціатива» (код ЄДРПОУ 38382923), щодо імпортованої ТОВ «Компанія «Ініціатива» (код ЄДРПОУ 38382923) на територію України комп’ютерної та побутової техніки у період 2014р., а саме: документів, на підставі яких здійснено митне оформлення товарів ТОВ «Компанія «Ініціатива» за митними деклараціями: від 14.02.2014р. № 110080000/2014/103229 та від 06.02.2014р. № 110080000/2014/102411»; листів та документів, долучених до них та отриманих з Польської, Литовської, Латвійської та Чеської Республік щодо законності ввезення комп’ютерної та побутової техніки на адресу ТОВ «Компанія «Ініціатива» (код ЄДРПОУ 38382923) у 2014р.; відомостей (контактні дані, адресу реєстрації, адресу електронної пошти, контактний номер телефону тощо) про декларанта/представника ТОВ «Компанія «Ініціатива» (код ЄДРПОУ 38382923), ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, яким підписано та подано до митниці вищевказані митні декларації, що перебувають у володінні Дніпропетровської митниці ДФС, адреса: м. Дніпро, вул. Княгині Ольги, 22.

В обґрунтування клопотання слідчий вказує, що СУ ФР ГУ ДФС України в Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017220000000125 від 08.08.2017р. за ч.3 ст.212 КК України з підстав того, що службові особи ТОВ «Компанія «Ініціатива» (код ЄДРПОУ 38382923) у лютому 2014р. шляхом заниженняя бази оподаткування (митної вартості імпортованого товару) на загальну суму 15 868 844, 43 грн. ухилились від сплати податку на додану вартість у сумі 3 140 793, 19 грн. та ввізного мита у сумі 164 485, 55 грн.

Слідчий до судового засідання не з’явився, подав заяву, в якій клопотання підтримав та просив справу розглянути за своєї відсутності.

Представник Дніпропетровської митниці ДФС у відповідності до ч.2 ст.163 КПК України до судового засідання не викликався.

Слідчий суддя, дослідивши документи, оцінивши докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, доходить наступного:

З наданих матеріалів вбачається, що СУ ФР ГУ ДФС України в Харківській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017220000000125 від 08.08.2017р. за ч.3 ст.212 КК України з підстав того, що службові особи ТОВ «Компанія «Ініціатива» (код ЄДРПОУ 38382923) у лютому 2014р. шляхом заниженняя бази оподаткування (митної вартості імпортованого товару) на загальну суму 15 868 844, 43 грн. узилились від сплати податку на додану вартість у сумі 3 140 793, 19 грн. та ввізного мита у сумі 164 485, 55 грн. (а.с.5).

Вказана слідчим інформація має суттєве значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, а тому клопотання підлягає задоволенню.

Втім, положеннями п.1 ч.1 ст. 164 КПК України, якою регламентовані вимоги до ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ, передбачене зазначення в ухвалі «прізвища, ім’я та по батькові особи, якій надається право тимчасового доступу до речей і документів».

Таким чином, КПК України передбачає надання права тимчасового доступу, з визначенням слідчим суддею в ухвалі, однієї конкретної особи, а не ряду таких осіб.

До того ж слідчий, який подав клопотання, правом представництва інших осіб, що здійснюють досудове розслідування у вказаному провадженні - не наділений.

З урахуванням викладеного, клопотання задоволенню не підлягає.

У відповідності до ч. 4 ст. 107 КПК України, за неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час розгляду клопотання не здійснюється.

Керуючись ст. ст. 107, 159, 163, 309 КПК України, слідчий суддя –

ухвалив:

Клопотання ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС України в Харківській області ОСОБА_1 у кримінальному провадженні №32017220000000125 від 08.08.2017р. за ч.3 ст.212 КК України про надання дозволу на тимчасовий доступ до речей та документів, - задовольнити частково.

Зобов’язати Дніпропетровську митницю ДФС, адреса: м. Дніпро, вул. Княгині Ольги, 22 надати ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС України в Харківській області ОСОБА_1 право тимчасового доступу до оригіналів документів ТОВ «Компанія «Ініціатива» (код ЄДРПОУ 38382923), щодо імпортованої ТОВ «Компанія «Ініціатива» (код ЄДРПОУ 38382923) на територію України комп’ютерної та побутової техніки у період 2014р., а саме: документів, на підставі яких здійснено митне оформлення товарів ТОВ «Компанія «Ініціатива» за митними деклараціями: від 14.02.2014р. № 110080000/2014/103229 та від 06.02.2014р. № 110080000/2014/102411»; листів та документів, долучених до них та отриманих з Польської, Литовської, Латвійської та Чеської Республік щодо законності ввезення комп’ютерної та побутової техніки на адресу ТОВ «Компанія «Ініціатива» (код ЄДРПОУ 38382923) у 2014р.; відомостей (контактні дані, адресу реєстрації, адресу електронної пошти, контактний номер телефону тощо) про декларанта/представника ТОВ «Компанія «Ініціатива» (код ЄДРПОУ 38382923), ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, яким підписано та подано до митниці вищевказані митні декларації.

Дозволити ст. слідчому з ОВС СУ ФР ГУ ДФС України в Харківській області ОСОБА_1 ознайомитись, зробити копії, а у разі необхідності вилучити оригінали документів ТОВ «Компанія «Ініціатива» (код ЄДРПОУ 38382923), щодо імпортованої ТОВ «Компанія «Ініціатива» (код ЄДРПОУ 38382923) на територію України комп’ютерної та побутової техніки у період 2014р., а саме: документів, на підставі яких здійснено митне оформлення товарів ТОВ «Компанія «Ініціатива» за митними деклараціями: від 14.02.2014р. № 110080000/2014/103229 та від 06.02.2014р. № 110080000/2014/102411»; листів та документів, долучених до них та отриманих з Польської, Литовської, Латвійської та Чеської Республік щодо законності ввезення комп’ютерної та побутової техніки на адресу ТОВ «Компанія «Ініціатива» (код ЄДРПОУ 38382923) у 2014р.; відомостей (контактні дані, адресу реєстрації, адресу електронної пошти, контактний номер телефону тощо) про декларанта/представника ТОВ «Компанія «Ініціатива» (код ЄДРПОУ 38382923), ОСОБА_3, ІНФОРМАЦІЯ_1, яким підписано та подано до митниці вищевказані митні декларації, що перебувають у володінні Дніпропетровської митниці ДФС, адреса: м. Дніпро, вул. Княгині Ольги, 22.

У задоволенні клопотання в іншій частині – відмовити.

Роз’яснити керівництву Дніпропетровської митниці ДФС, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 16.06.2018р.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: Н.В. Єфіменко