Ухвала суду № 74111900, 21.05.2018, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/4350/17

н/п 1-кс/640/4652/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"21" травня 2018 р. Слідчий суддя Київського районного суду м. Харкова Колесник С.А., при секретарі Ашрафовій І.Р., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні Київського районного суду м. Харкова клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження №32016220000000143 внесеного до ЄРДР 07.06.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.5 ст. 27 ч.3 ст. 212, ч.3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області старший лейтенант податкової міліції ОСОБА_1 05.05.2018 р. звернувся до Київського районного суду м. Харкова з клопотанням, погодженим з процесуальним керівником - прокурором відділу прокуратури Харківської області молодшим радником юстиції ОСОБА_2, яким просив задовольнити дане клопотання та надати дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей і документів, які містять банківську таємницю, що знаходяться в банківській установі ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854, м. Київ, Контрактова площа, 10А) по рахунку №26007300007339 стосовно клієнта ТОВ Фірма «Енергоспецбуд» (код ЄДРПОУ 31149383) за період з 01.01.2015 року по теперішній час, а саме: документів юридичної справи ТОВ Фірма «Енергоспецбуд» (код ЄДРПОУ 31149383) (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб ТОВ Фірма «Енергоспецбуд» (код ЄДРПОУ 31149383) та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ Фірма «Енергоспецбуд» (код ЄДРПОУ 31149383); документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з’єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; заявки щодо купівлі валюти на міжбанківській валютній біржі; swift - повідомлення; інформації про рух грошових коштів ТОВ Фірма «Енергоспецбуд» (код ЄДРПОУ 31149383) за період з 01.01.2015 року по теперішній час з розміщенням інформації на паперовому носії (роздруківку) та в електронному вигляді з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), що перебувають в установі ПАТ «Діамантбанк» (МФО 320854, м. Київ, Контрактова площа, 10А) та можливість їх вилучити.

В обґрунтування клопотання слідчий вказав, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області проводиться досудове розслідування кримінального провадження №32016220000000143 від 07.06.2016 року внесеного до ЄРДР за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.5 ст. 27 ч.3 ст. 212, ч.3 ст. 212 КК України.

У ході досудового слідства встановлено, що громадяни ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, організували створення та придбання юридичних осіб ТОВ «БУДЛІДЕР» код 37191430, ТОВ «Консалтингова компанія «Інвесекогруп» код 37146241, ТОВ «Опт Прод Поставка» код 403701152, ТОВ «Екопродторг ЛТД» код 407926655, ТОВ Фірма «Енергоспецбуд» код 3114938, в результаті проведення безтоварних операцій в період 2016 року незаконно надали податкову вигоду, тобто сформували податковий кредит з податку на додану вартість третім особам підприємствам – покупцям, в результаті чого останні ухилилися від сплати податку на додану вартість в сумі понад 3,5 млн, що призвело до фактичного ненадходження до бюджету держави грошових коштів в особливо великих розмірах.

При цьому встановлено, що ТОВ Фірма «Енергоспецбуд» (код ЄДРПОУ 31149383), під час здійснення фінансово-господарській діяльності та розрахунків з контрагентами використовувало банківські рахунки відкриті у ПАТ «Діамантбанк».

Слідчий вказав, що у даний час, для забезпечення швидкого, повного та неупередженого розслідування кримінального провадження виникла необхідність отримати тимчасовий доступ до речей і документів, які становлять банківську таємницю ТОВ Фірма «Енергоспецбуд» (код ЄДРПОУ 31149383) та містять інформацію про рух коштів вказаного платника.

Слідчий також вказав, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи, які містять інформацію про рух коштів по банківських рахунках платника, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин, є джерелом доказів та у подальшому потрібні для проведення судово-економічної експертизи.

Слідчий в судове засідання не з’явився, про час та місце розгляду клопотання повідомлений належним чином. 21.05.2018 подав до суду заяву, в якій просив розглядати клопотання без його участі. Клопотання підтримав, просив задовольнити.

Представник ПАТ «Діамантбанк», про час та місце розгляду клопотання слідчого повідомлений належним чином, проте в судове засідання не з’явився, причини неявки суду не повідомив, його неприбуття за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, дослідивши ОСОБА_6 з Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016220000000143 від 07.06.2016, за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.5 ст. 27 ч.3 ст. 212, ч.3 ст. 212 КК України, надані докази, вважає клопотання таким, що підлягає частковому задоволенню, оскільки сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказана інформація, перебуває у володінні ПАТ «Діамантбанк», що знаходиться за адресою: м. Київ, Контрактова площа, 10А, сама по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; містить охоронювану законом таємницю, ці відомості можуть бути використані як докази, іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначеної інформації.

Разом з тим, не підлягає задоволенню вимога слідчого, щодо надання доступу до вказаної інформації, яка перебуває у володінні ПАТ «Діамантбанк», у період з 01.01.2015 року по теперішній час, оскільки обставини вчинених кримінальних правопорушень, які встановлені в ході досудового розслідування та відомості за якими внесені до ЄРДР за №32016220000000143 мали місце в період 2016 року, тобто вказана вимога слідчого виходить за межі даного кримінального провадження.

Враховуючи неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснювалося, що відповідає положенням ч.4 ст.107 КПК України.

Керуючись ст.ст. 107, 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя, –

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області старшого лейтенанта податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, за матеріалами кримінального провадження №32016220000000143 внесеного до ЄРДР 07.06.2016 року за ознаками кримінальних правопорушень передбачених ч.5 ст. 27 ч.3 ст.212, ч.3 ст. 212 КК України, - задовольнити частково.

Дозволити старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до інформації, яка знаходиться в установі ПАТ «Діамантбанк», що знаходиться за адресою: м. Київ, Контрактова площа, 10А, по рахунку №26007300007339 стосовно клієнта ТОВ Фірма «Енергоспецбуд» (код ЄДРПОУ 31149383) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2016, а саме: документів юридичної справи ТОВ Фірма «Енергоспецбуд» (код ЄДРПОУ 31149383) (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб ТОВ Фірма «Енергоспецбуд» (код ЄДРПОУ 31149383) та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ Фірма «Енергоспецбуд» (код ЄДРПОУ 31149383); документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з’єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; заявки щодо купівлі валюти на міжбанківській валютній біржі; swift - повідомлення; інформації про рух грошових коштів ТОВ Фірма «Енергоспецбуд» (код ЄДРПОУ 31149383) за період з 01.01.2016 по 31.12.2016 з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), з можливістю вилучення завірених належним чином копій.

Зобов'язати представника ПАТ «Діамантбанк», що знаходиться за адресою: м. Київ, Контрактова площа, 10А, надати старшому слідчому з ОВС слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області старшому лейтенанту податкової міліції ОСОБА_1 тимчасовий доступ до інформації, яка знаходиться в установі ПАТ «Діамантбанк», що знаходиться за адресою: м. Київ, Контрактова площа, 10А по рахунку №26007300007339 стосовно клієнта ТОВ Фірма «Енергоспецбуд» (код ЄДРПОУ 31149383) за період з 01.01.2016 року по 31.12.2016, а саме: документів юридичної справи ТОВ Фірма «Енергоспецбуд» (код ЄДРПОУ 31149383) (документів про відкриття (закриття) рахунків, свідоцтв, статутів, установчих договорів, доручень, довідок, копій паспортів тощо); оригіналів усіх банківських карток з зразками підписів службових осіб ТОВ Фірма «Енергоспецбуд» (код ЄДРПОУ 31149383) та інших осіб, які уповноважені розпоряджатися рахунком; оригіналів договорів на обслуговування рахунків ТОВ Фірма «Енергоспецбуд» (код ЄДРПОУ 31149383); документів, що свідчать про видачу готівкових коштів (чеків, доручень, заяв на отримання готівки та актів перевірки цільового використання готівки), а також щодо їх інкасації; документів про встановлення та обслуговування системи «клієнт-банк», з вказанням інформації про телефонних абонентів, від яких проводилося з’єднання з банківською установою; чеків на отримання готівкових грошових коштів; заявки щодо купівлі валюти на міжбанківській валютній біржі; swift - повідомлення; інформації про рух грошових коштів ТОВ Фірма «Енергоспецбуд» (код ЄДРПОУ 31149383) за період з 01.01.2016 по 31.12.2016 з детальним зазначенням дати здійснення банківської операції, номеру розрахункового рахунку відправника та отримувача з зазначенням МФО банків, ЕДРПОУ відправника та отримувача, найменування відправника та отримувача, призначення платежу, а також з зазначенням вхідного та вихідного залишку грошових коштів на початок і кінець кожної доби, референс кожного платіжного документу (номер або інші символи, котрі використовуються для ідентифікації трансакції), з можливістю вилучення завірених належним чином копій.

В задоволенні іншої частини клопотання - відмовити.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 21.06.2018 року.

Роз’яснити представнику ПАТ «Діамантбанк», що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Ухвала підлягає негайному виконанню після її оголошення.

Слідчий суддя С.А. Колесник