Ухвала суду № 74080610, 17.05.2018, Нікопольський міськрайонний суд Дніпропетровської області

Справа № 182/3441/18

Провадження № 1-кс/0182/1259/2018

У Х В А Л А

Іменем України

17.05.2018 року м. Нікополь

Нікопольський міськрайонний суд Дніпропетровської області у складі

слідчого судді Чуприни А.П.

за участю

секретаря судового засідання Чаплі Ю.С.

розглянувши клопотання слідчого Нікопольського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий Нікопольського ВП ГУНП в Дніпропетровській області ОСОБА_1 звернулась до суду з клопотанням, погодженим з прокурором Нікопольської місцевої прокуратури ОСОБА_2 про надання тимчасового доступу до документів з можливістю вилучити в приміщенні Нікопольської об’єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Дніпропетровській області за адресою: Дніпропетровська область, м. Нікополь пр-т. Трубників, 27, завірених належним чином копій документів що містять інформацію, а саме:

Чи перебуває ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125) на податковому обліку;

На якій системі оподаткування здійснює діяльність вказане підприємство;

Чи є ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125) платником податку на додану вартість, з якого часу;

Суми задекларованих валових доходів та валових витрат за період з 29.08.2017 року по теперішній час;

Суми задекларованих податкових зобов’язань та податкового кредиту по ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125) за період з 29.08.2017 року по теперішній час з розбивкою помісячно;

Перелік контрагентів ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125) відповідно до розшифровки податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларації з ПДВ) з розбивкою помісячно за період з 29.08.2017 року по теперішній час;

Наявність та кількість у ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125) штатних працівників та працівників за цивільно-правовими договорами (з наданням копій звітів за працівників за цивільно-правовими договорами - 1-ДФ та ін., суми нарахованих доходів фізичним особам відповідно до Податкового розрахунку сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податків та утриманого з них податку за період 29.08.2017 року по теперішній час з розбивкою поквартально;

Інформацію щодо проведених податкових перевірок (планових, позапланових, камеральних, в тому числі перевірок проведених у зв’язку з ліквідацією підприємства) ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125);

інформацію щодо зареєстрованих ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125) розрахункових рахунків, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття, найменування банківської установи в якій відкрито рахунок за період з 29.08.2017 року по теперішній час.

Реестр податакоих накладних з 29.08.2017 року по теперішній час ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125).

В обгрунтування клопотання зазначено, що в провадженні слідчого відділу Нікопольського відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області знаходяться матеріали досудового розслідування, внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 12017040340005140 від 14.12.2017 року, за ознаками злочину передбаченого ч.1 ст. 382 КК України.

14.12.2017 року до Нікопольського ВП надійшло повідомлення про те, що посадовими особами ТОВ "Ай Темс 08" умисно не виконується рішення Господарського суду Дніпропетровської області

23.11.2017 року згідно ухвали Господарського суду про те, що вжити заходи до забезпечення позову шляхом заборони – Товариству з обмеженою відповідальністю « Ай Темс 08» ( 53300 м. Нікополь Дніпропетровської області вул. Героїв Чорнобиля 104; ідентифікаційний код 35957125) користувались та відчужувати у будь-який спосіб майно, набуте за укладенням між Комунальним підприємством « Міська житлово-технічна інспекція» Нікопольської міської ради та Товариства з обмеженою відповідальністю « Ай Темс 08» договором від 29.08.2017 року № 165 купівлі-продажу мереж теплопостачання , що знаходиться в м. Нікополь

Посадові особи ТОВ « Ай Темс 08» достовірно знали про ухвалу Господарського суду, щодо заборони користувалися або відчужувати у будь-який спосіб майно, набуте за укладеним між КП « Міська житлово-технічна інспекція» НМР та ТОВ « Ай Темс 08» договором від 29.08.2017 року № 165.

Слідчим було неодноразово здійснено виїзд на місце викопування майна, яке належало КП « Міська житлово-технічна інспекція» НМР, а саме по пр.. Трубників в м. Нікополь Дніпропетровської області. Під час здійснення огляду алеї по пр.. Трубників в м. Нікополь було встановлено техніку , яка здійснювала розкопку тепломеж під землею, та за допомогою якої виймалися тепломережі на поверхню ґрунту. Особи, які здійснювали вказані роботи відмовлялися надавати будь-які покази з проводу надання дозволу ведення вказаних робіт.

В ході проведення досудового розслідування було допитано в якості свідка ОСОБА_3, який являється директором ТОВ « Ай Темс 08» та який пояснив, що він дійсно укладав догові куплі-продажу об’єкту придбаного на аукціоні , а саме мережі теплопостачання. Також ним було зазначено,що він реалізував зазначені тепломережі в вересні чи жовтні 2017 року , кому саме він не пам’ятає.

На адресу Нікопольської ОДПІ ГУ ДФС у Дніпропетровській області, був направлений відповідний запит, для надання належним чином завірених копій документів, а саме:

Чи перебуває ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125) на податковому обліку;

На якій системі оподаткування здійснює діяльність вказане підприємство;

Чи є ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125) платником податку на додану вартість, з якого часу;

Суми задекларованих валових доходів та валових витрат за період з 29.08.2017 року по теперішній час;

Суми задекларованих податкових зобов’язань та податкового кредиту по ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125) за період з 29.08.2017 року по теперішній час з розбивкою помісячно;

Перелік контрагентів ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125) відповідно до розшифровки податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларації з ПДВ) з розбивкою помісячно за період з 29.08.2017 року по теперішній час;

Наявність та кількість у ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125) штатних працівників та працівників за цивільно-правовими договорами (з наданням копій звітів за працівників за цивільно-правовими договорами - 1-ДФ та ін., суми нарахованих доходів фізичним особам відповідно до Податкового розрахунку сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податків та утриманого з них податку за період 29.08.2017 року по теперішній час з розбивкою поквартально;

Інформацію щодо проведених податкових перевірок (планових, позапланових, камеральних, в тому числі перевірок проведених у зв’язку з ліквідацією підприємства) ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125);

інформацію щодо зареєстрованих ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125) розрахункових рахунків, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття, найменування банківської установи в якій відкрито рахунок за період з 29.08.2017 року по теперішній час.

Реестр податакоих накладних з 29.08.2017 року по теперішній час ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125)

29.01.18 року була отримана відповідь, що запитувану інформацію можливо буде надати лише на підставі ухвали суду.

Без долучення до матеріалів провадження вказаної вище інформації, неможливо об’єктивно та в повному обсязі довести вину ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125) забезпечити права представника цивільного позивача на відшкодування завданих кримінальним правопорушенням збитків.

У зв*язку з наведеним, слідчий просить надати тимчасовий доступ до вказаної інформації.

Слідчий у судове засідання не з'явився. Згідно поданої заяви просить розглянути клопотання за її відсутності.

Згідно ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень КПК України судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Вивчивши надані матеріали, суд приходить до висновку про можливість задоволення клопотання слідчого з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до вимог ст.163 КПК України суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці документи самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин саме у цьому кримінальному провадженні.

Вважаю, що слідчим було достатньо обґрунтовано необхідність надання тимчасового доступу до зазначених документів, які містять дані, що мають значення по справі, а також було надано достатній обсяг доказів.

Керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, -

УХВАЛИВ:

Задовольнити клопотання слідчого Нікопольського ВП ГУНП у Дніпропетровської області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів погоджене з прокурором Нікопольської місцевої прокуратури ОСОБА_2 та надати доступ слідчому Нікопольського відділу поліції ГУ НП в Дніпропетровській області старшому лейтенанту поліції ОСОБА_1С,. в приміщенні Нікопольської об’єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Дніпропетровській області за адресою: Дніпропетровська область, м. Нікополь пр-т. Трубників, 27 до інформації з можливістю вилучення належним чином завірених копій документів, що містять інформацію:

Чи перебуває ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125) на податковому обліку;

На якій системі оподаткування здійснює діяльність вказане підприємство;

Чи є ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125) платником податку на додану вартість, з якого часу;

Суми задекларованих валових доходів та валових витрат за період з 29.08.2017 року по теперішній час;

Суми задекларованих податкових зобов’язань та податкового кредиту по ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125) за період з 29.08.2017 року по теперішній час з розбивкою помісячно;

Перелік контрагентів ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125) відповідно до розшифровки податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів (додаток № 5 до декларації з ПДВ) з розбивкою помісячно за період з 29.08.2017 року по теперішній час;

Наявність та кількість у ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125) штатних працівників та працівників за цивільно-правовими договорами (з наданням копій звітів за працівників за цивільно-правовими договорами - 1-ДФ та ін., суми нарахованих доходів фізичним особам відповідно до Податкового розрахунку сум доходу нарахованого (сплаченого) на користь платників податків та утриманого з них податку за період 29.08.2017 року по теперішній час з розбивкою поквартально;

Інформацію щодо проведених податкових перевірок (планових, позапланових, камеральних, в тому числі перевірок проведених у зв’язку з ліквідацією підприємства) ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125);

інформацію щодо зареєстрованих ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125) розрахункових рахунків, з відображенням номеру рахунку, дати відкриття, найменування банківської установи в якій відкрито рахунок за період з 29.08.2017 року по теперішній час.

Реестр податакоих накладних з 29.08.2017 року по теперішній час ТОВ «АЙ Темс 08» (ЄДРПОУ №35957125).

Строк дії ухвали – один місяць з дня її постановлення, тобто до 17.06.2018 року.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя А. П. Чуприна