Ухвала суду № 74080447, 20.02.2018, Жовтневий районний суд м. Дніпропетровська

ЖОВТНЕВИЙ РАЙОННИЙ СУД м. ДНІПРОПЕТРОВСЬКА

Справа № 201/1479/18

Провадження № 1-кс/201/2079/2018

УХВАЛА

Іменем України

20 лютого 2018 року м. Дніпро

Слідчий суддя Жовтневого районного суду м. Дніпропетровська Федоріщев С.С., з секретарем судового засідання Кияшко Н.В., розглянувши клопотання слідчого в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні № 42017040000000346 від 03.04.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України,-

ВСТАНОВИВ:

До суду надійшло клопотання слідчого в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 погоджене прокурором відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, про тимчасовий доступ до речей та документів, у кримінальному провадженні № 42017040000000346 від 03.04.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 364 КК України.

В обґрунтування заявленого клопотання прокурор посилався на те, що ТОВ «Дніпрохімбуд» виступало імпортером товару - бітуму УКТЗЕД НОМЕР_1, контрактоуротримувачем згідно митної бази зазначені наступні підприємства: ТОВ "Дніпротранснафта" (код 34827716), ТОВ з ІІ "БНХ Україна" (код 32305606), ТОВ "Бітекс" (код 32380700), ТОВ "ОСОБА_3 Ттрейд" (код 38489035), ТОВ "Елемент Ннафта" (код 39564815), ПП "Інгус Ойл" (код 36143790), ТОВ "Термінал-МК" (код 37748433), ТОВ "ТБД" (код 37988621), ТОВ "Пілігрім ЛТД" (код 39457198):

Під час аналізу ЄРПН ТОВ «Дніпрохімбуд» (ЄДРПОУ 36568717) за 2016 - 2017 рік встановлено, що фактично вказане підприємство закупило у Регіональної філії "Придніпровська залізниця" ПАТ "Укрзалізниця" (код 40075815) залізничних послуг на загальну суму 11 862 382 грн.

Згідно даних ЄРПН ТОВ «Дніпрохімбуд» (ЄДРПОУ 36568717) за 2016 рік встановлено, що фактично товариство отримало компенсацію послуг залізниці від контрактоутримувачів на загальну суму 9 306 361 грн., при цьому не поставляло імпортований товар для власних потреб.

Таким чином, фактичні збитки (не відшкодовані витрати) ТОВ «Дніпрохімбуд» (ЄДРПОУ 36568717) від здійснення імпорту бітуму за 2016 рік становлять 2 556 021 грн.

Не компенсували послуг залізниці зокрема ТОВ з ІІ "БНХ Україна" (код 32305606), ТОВ "ТБД" (код 37988621), ТОВ "Пілігрім ЛТД" (код 39457198). Продаж бітуму у 2016 році ТОВ «Дніпрохімбуд» згідно ЄРПН не здійснювало.

Шляхом аналізу податкової звітності ТОВ "Дніпротранснафта" (код 34827716) встановлено, що вказане товариство закуповувало імпортований бітум УКТЗЕД НОМЕР_1, зокрема, у ТОВ "Бітекс" (код 32380700) та ТОВ "ОСОБА_3 Трейд" (код 38489035), який в подальшому транспортувався ТОВ "ТК"Дніпротранснафта" (код 37425507) до кінцевого споживача з території Дніпропетровської області.

Імпортований ТОВ «Дніпрохімбуд» бітум УКТЗЕД НОМЕР_1 доставлявся залізничним транспортом на станцію Баглій (м. Кам'янське), а не в адресу контрактоутримувавчів ТОВ "Бітекс" (код 32380700), ТОВ "ОСОБА_3 Трейд" (код 38489035), вартість послуг з прийму бітуму та подальшого відвантаження фактично оплачувалась за рахунок коштів ТОВ "Дніпротранснафта" (код 34827716), товар доставлявся на транспортних засобах ТОВ "ТК"Дніпротранснафта" (код 37425507) в адресу покупців - резидентів України, що вказує на безтоварність операцій щодо поставки бітуму контрактоутримувачам та руху даного товару по митній території України.

ТОВ "ТК"Дніпротранснафта" (код 37425507), ТОВ "Дніпротранснафта" (код 34827716) та ТОВ «Дніпрохімбуд» (ЄДРПОУ 36568717) є пов'язаними підприємствами, рухомий склад та основні засоби знаходяться на одній території.

Для всебічного, повного та неупередженого проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно перевірити законність надання послуг ТОВ "ТК"Дніпротранснафта" (код 37425507) з переміщення вказаних вище імпортованих товарів по території України.

З метою неупередженого дослідження викладених вище обставин, під час проведення досудового розслідування по кримінальному провадженню, прокуратурою Дніпропетровської області за вих. №117/1-1518вих17 від 21.04.2017 направлено в адресу ТОВ "ТК" Дніпротранснафта" (код 37425507) відповідний запит про надання копій документів.

Згідно листа ТОВ "ТК" Дніпротранснафта" (код 37425507) за вих. №01/03/05 від 03.05.2017, надана інформація, що запитувані документи, відповідно до вимог ст.159 КПК України, будуть надані на підставі ухвали слідчого судді.

Для проведення досудового слідства по кримінальному провадженню необхідно дослідити за участі спеціалістів та експертів наступні документи: договори, укладені ТОВ "ТК" Дніпротранснафта" (код 37425507) з ТОВ "Дніпрохімбуд" (код 36568717), іншими суб'єктами господарювання, згідно умов яких на протязі 2016-2017 років надавались (отримувались) брокерські послуги з оформлення товарів УКТЗЕД НОМЕР_1, УКТЗЕД НОМЕР_2, УКТЗЕД НОМЕР_3, акти виконаних робіт (наданих послуг), платіжні доручення; договори про відшкодування залізничних послуг (послуг залізниці), укладені між ТОВ "ТК" Дніпротранснафта" (код 37425507) та ТОВ "Дніпротранснафта" (код 34827716), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 - 2017 років здійснювалось відшкодування витрат, понесених в результаті транспортування залізничним транспортом імпортованих товарів УКТЗЕД НОМЕР_1, УКТЗЕД НОМЕР_2, УКТЗЕД НОМЕР_3, акти наданих послуг (виконаних робіт), акти звіряння заборгованості, податкові накладні, рахунки - фактури, виписку банку про зарахування коштів на рахунки підприємства; договори, укладені між ТОВ "Дніпрохімбуд" (код 36568717) та ТОВ "ТК" Дніпротранснафта" (код 37425507), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 - 2017 років надавались послуги (виконувались роботи) з прийому імпортованих товарів УКТЗЕД НОМЕР_1, УКТЗЕД НОМЕР_2, УКТЗЕД НОМЕР_3, їх відвантаження та зберігання, акти наданих послуг (виконаних робіт), акти звіряння заборгованості, податкові накладні, рахунки - фактури, виписку банку про зарахування коштів на рахунки підприємства; договори купівлі продажу (поставки) товарів: бітум дорожній марка 70/100 УКТЗЕД НОМЕР_1; бітум нафтовий дорожній в'язкий марки БНД 60/90 УКТЗЕД НОМЕР_1, укладені між ТОВ "ТК" Дніпротранснафта" (код 37425507) та ТОВ "Дніпротранснафта" (код 34827716), ТОВ з ІІ "БНХ Україна" (код 32305906), ТОВ "Бітекс" (код 32380700), ТОВ "ОСОБА_3 Трейд" (код 38489035), ТОВ "Елемент Нафта" (код 39564815), ПП "Інгус Оіл" (код 36143790), ТОВ "Термінал-МК" (код 37748433), ТОВ "ТБД" (код 37988621), ТОВ "Пілігрім ЛТД" (код 39457198), ТОВ "Інтербіт Індастрі" (код 38777266), ТОВ "СК Комплект" (код 38975482), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 - 2017 років закуповувались (отримувались) та/або продавались (відчужувались) вказані товари, акти приймання передавання ТМЦ, накладні, акти звіряння заборгованості, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, рахунки - фактури, виписку банку про перерахування (зарахування) коштів на рахунки підприємства; договори про надання послуг з перевезення вантажу автомобільним транспортом, укладені між ТОВ "ТК "Дніпротранснафта" (код 37425507) та ТОВ "Дніпротранснафта" (код 34827716), ТОВ з ІІ "БНХ Україна" (код 32305906), ТОВ "Бітекс" (код 32380700), ТОВ "ОСОБА_3 Трейд" (код 38489035), ТОВ "Елемент Нафта" (код 39564815), ПП "Інгус Оіл" (код 36143790), ТОВ "Термінал-МК" (код 37748433), ТОВ "ТБД" (код 37988621), ТОВ "Пілігрім ЛТД" (код 39457198), ТОВ "Інтербіт Індастрі" (код 38777266), ТОВ "СК Комплект" (код 38975482), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 - 2017 років виконувались (закуповувались) автотранспортні послуги, акти наданих послуг (виконаних робіт), накладні, акти звіряння заборгованості, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, рахунки - фактури, виписку банку про зарахування (перерахування) коштів на рахунки підприємства.

Необхідність вилучення оригіналів вказаних документів обґрунтовується тим, що вони можуть бути знищені та по цим документам необхідно буде провести ряду судових експертиз, зокрема судову економічну експертизу, почеркознавчі експертизи для визначення розміру завданої майнової шкоди (збитків) Державі, які неможливо буде провести без наявності в матеріалах кримінального провадження оригіналів вищевказаних документів.

На підставі вищевикладеного слідчий для досягнення повноти, всебічності та неупередженості розслідування вищезазначеного кримінального правопорушення просить суд надати дозвіл на тимчасовий доступ до речей та документів, що перебувають у володінні ТОВ "ТК"Дніпротранснафта" (код 37425507), розташованого за адресою: 51909, Дніпропетровська область, м. Кам'янське, вул. Чайковського,3-Ж.

Прокурор у судовому засіданні просив клопотання задовольнити, з викладених у ньому підстав.

Слідчий суддя, дослідивши клопотання та матеріали додані до нього, дійшов висновку, що клопотання слідчого про надання тимчасового доступу підлягає задоволенню, оскільки слідчим надано суду належні та достатні докази того, що дана слідча дія є необхідна у даному кримінальному провадженні, так як проведення тимчасового доступу може дозволити органу досудового розслідування виявити та зафіксувати відомості щодо обставин вчинення даного кримінального правопорушення, встановити коло причетних осіб, а також для ефективного та повного досудового розслідування в цьому кримінальному провадженні. Крім того, слідчим суддею враховано те, що здобути необхідну для досудового розслідування інформацію іншим шляхом, окрім як звернення до слідчого судді із клопотанням про тимчасового доступу та отримання останнього, є неможливим.

Враховуючи викладене, керуючись ст. ст. 91,93 110,131-132, 159-160 163–166, 309, 369–372 КПК України, –

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчому в ОВС першого СВ СУ прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_1 прокурору відділу прокуратури Дніпропетровської області ОСОБА_2, дозвіл на проведення тимчасового доступу до речей та документів, що перебувають у володінні ТОВ "ТК" Дніпротранснафта" (код 37425507), розташованого за адресою: 51909, Дніпропетровська область, м. Кам'янське, вул. Чайковського,3-Ж або в будь-якому іншому місці, де б воно не знаходилось та можливість вилучення оригіналів наступних документів:

- договори, укладені ТОВ "ТК" Дніпротранснафта" (код 37425507) з ТОВ "Дніпрохімбуд" (код 36568717), іншими суб'єктами господарювання, згідно умов яких на протязі 2016-2017 років надавались (отримувались) брокерські послуги з оформлення товарів УКТЗЕД НОМЕР_1, УКТЗЕД НОМЕР_2, УКТЗЕД НОМЕР_3, акти виконаних робіт (наданих послуг), платіжні доручення;

- договори про відшкодування залізничних послуг (послуг залізниці), укладені між ТОВ "ТК" Дніпротранснафта" (код 37425507) та ТОВ "Дніпротранснафта" (код 34827716), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 - 2017 років здійснювалось відшкодування витрат, понесених в результаті транспортування залізничним транспортом імпортованих товарів УКТЗЕД НОМЕР_1, УКТЗЕД НОМЕР_2, УКТЗЕД НОМЕР_3, акти наданих послуг (виконаних робіт), акти звіряння заборгованості, податкові накладні, рахунки - фактури, виписку банку про зарахування коштів на рахунки підприємства;

- договори, укладені між ТОВ "Дніпрохімбуд" (код 36568717) та ТОВ "ТК" Дніпротранснафта" (код 37425507), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 - 2017 років надавались послуги (виконувались роботи) з прийому імпортованих товарів УКТЗЕД НОМЕР_1, УКТЗЕД НОМЕР_2, УКТЗЕД НОМЕР_3, їх відвантаження та зберігання, акти наданих послуг (виконаних робіт), акти звіряння заборгованості, податкові накладні, рахунки - фактури, виписку банку про зарахування коштів на рахунки підприємства;

- договори купівлі продажу (поставки) товарів: бітум дорожній марка 70/100 УКТЗЕД НОМЕР_1; бітум нафтовий дорожній в'язкий марки БНД 60/90 УКТЗЕД НОМЕР_1, укладені між ТОВ "ТК" Дніпротранснафта" (код 37425507) та ТОВ "Дніпротранснафта" (код 34827716), ТОВ з ІІ "БНХ Україна" (код 32305906), ТОВ "Бітекс" (код 32380700), ТОВ "ОСОБА_3 Трейд" (код 38489035), ТОВ "Елемент Нафта" (код 39564815), ПП "Інгус Оіл" (код 36143790), ТОВ "Термінал-МК" (код 37748433), ТОВ "ТБД" (код 37988621), ТОВ "Пілігрім ЛТД" (код 39457198), ТОВ "Інтербіт Індастрі" (код 38777266), ТОВ "СК Комплект" (код 38975482), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 - 2017 років закуповувались (отримувались) та/або продавались (відчужувались) вказані товари, акти приймання передавання ТМЦ, накладні, акти звіряння заборгованості, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, рахунки - фактури, виписку банку про перерахування (зарахування) коштів на рахунки підприємства;

- договори про надання послуг з перевезення вантажу автомобільним транспортом, укладені між ТОВ "ТК "Дніпротранснафта" (код 37425507) та ТОВ "Дніпротранснафта" (код 34827716), ТОВ з ІІ "БНХ Україна" (код 32305906), ТОВ "Бітекс" (код 32380700), ТОВ "ОСОБА_3 Трейд" (код 38489035), ТОВ "Елемент Нафта" (код 39564815), ПП "Інгус Оіл" (код 36143790), ТОВ "Термінал-МК" (код 37748433), ТОВ "ТБД" (код 37988621), ТОВ "Пілігрім ЛТД" (код 39457198), ТОВ "Інтербіт Індастрі" (код 38777266), ТОВ "СК Комплект" (код 38975482), зі змінами та додатками, згідно умов яких протягом 2016 - 2017 років виконувались (закуповувались) автотранспортні послуги, акти наданих послуг (виконаних робіт), накладні, акти звіряння заборгованості, товарно-транспортні накладні, податкові накладні, рахунки - фактури, виписку банку про зарахування (перерахування) коштів на рахунки підприємства;

- копію Статуту та реєстраційних документів ТОВ "ТК "Дніпротранснафта";

- копії наказів про призначення (контракт, рішення засновників) та посадові інструкції на директора ТОВ "ТК "Дніпротранснафта", головного бухгалтера товариства та осіб відповідальних за митне оформлення товарів, придбаних товариством згідно зовнішньоекономічних контрактів.

Доручити проведення тимчасового доступу до речей та документів слідчим та прокурорам слідчої групи у кримінальному провадженні № 42017040000000346.

Строк дії цієї ухвали 30 діб з дня її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає. Заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя С.С. Федоріщев