Ухвала суду № 74078579, 17.05.2018, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/5611/18

Провадження № 1-кс/592/2756/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

17 травня 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми Фоменко І.М., за участю секретаря судового засідання Щербань Г.Г., старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1, розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018200000000041 від 13.04.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся з клопотанням, погодженим з прокурором, про доступ до документів, які містять охоронювану законом таємницю. Вимоги мотивує тим, що службові особи ТОВ «СЕРВІСНЕ ПІДПРИЄМСТВО «ІНТЕКС-АГРО» (код 39770256) та інші невстановлені особи, у продовж 2016-2018 р.р. маючи поточні рахунки відкриті в банківських установах для ТОВ «СП «ІНТЕКС-АГРО», здійснювали господарську діяльність по придбанню та реалізації товарно-матеріальних цінностей (послуг) та при цьому не задекларували податкові зобов’язання по сплаті податків на суму понад 5 млн. 300 тис. грн., що є особливо великим розміром.

Крім цього, встановлено, що невстановлені особи, які використовують реквізити ТОВ «СП «ІНТЕКС-АГРО» умисно не здають до контролюючих органів податкову та фінансову звітність з метою подальшого уникнення відповідальності за не сплату податків.

Встановлено, що в злочинній діяльності використовуються рахунки №№26002011601653 (980 UAH) та 26059011602070 (980 UAH), які відкриті в ПАТ «Укрсоцбанк» (МФО 300023, м. Суми, вул. Гагаріна,11; м. Київ, вул.Ковпака, 29) для ТОВ «СЕРВІСНЕ ПІДПРИЄМСТВО «ІНТЕКС-АГРО» (код 39770256).

Документи по рахункам №№26002011601653 (980 UAH) та 26059011602070 (980 UAH), які відкриті в ПАТ «Укрсоцбанк», мають важливе значення для розслідування кримінального провадження, оскільки містять відомості про осіб, які безпосередньо відкривали поточні рахунки, мають право підпису, та підписували розрахункові документ, кому саме видавались ключі користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», час та місце авторизації особи, як користувача ЕРІПП «Клієнт-банк», вид та розмір операцій, які були здійснені під час використання ключа користувачем ЕРІПП «Клієнт-банк», та його IP-адресу, телефонні номери з яких можуть здійснюватися електронні платежі, отримувача коштів, їх призначення, суму, дату проведення платежу, та від імені якої особи він здійснений.

Таким чином, з метою підтвердження факту вчинення кримінальних правопорушень, у слідства виникла необхідність здійснити тимчасовий доступ до документів по поточним рахункам ТОВ «СЕРВІСНЕ ПІДПРИЄМСТВО «ІНТЕКС-АГРО», які відкриті в ПАТ «Укрсоцбанк».

Слідчий в судовому засіданні клопотання підтримав із зазначених в ньому підстав та просив задовольнити.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно п. 6 ч. 2 ст. 160 КПК України, у клопотанні про тимчасовий доступ до речей та документів зазначаються, крім іншого, значення речей і документів для встановлення обставин у кримінальному провадженні та можливість використання як доказів відомостей, що містяться в речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, у випадку подання клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий в клопотанні просить надати тимчасовий доступ до документів по поточних рахунках, відкритих в ПАТ «Укрсоцбанк», за період з 08.05.2015 року по 19.11.2015 року, однак з матеріалів клопотання вбачається, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування за фактом умисного ухилення від сплати податків службовими особами ТОВ «СП «ІНТЕКС-АГРО» за період з 2016-2018 року.

Таким чином, слідчим не доведено значення документів, до яких необхідно здійснити тимчасовий доступ, для встановлення обставин у кримінальному провадженні за фактом умисного ухилення від сплати податків та можливість використання як доказів відомостей, що містяться у вказаних документах, а тому в задоволенні клопотання необхідно відмовити.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 159, 160, 163 КПК України, -

УХВАЛИВ:

В задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_1 про надання тимчасового доступу до документів по матеріалам досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32018200000000041 від 13.04.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України, – відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя І.М. Фоменко