Ухвала суду № 74071686, 16.05.2018, Дарницький районний суд міста Києва

ДАРНИЦЬКИЙ РАЙОННИЙ СУД М.КИЄВА

справа № 753/8670/18

провадження № 1-кс/753/2522/18

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"16" травня 2018 р. слідчий суддя Дарницького районного суду м. Києва Коренюк А.М., розглянувши клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Глобенка М.М., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №2 Піяком К.Л., про тимчасовий доступ до речей та документів, за матеріалами досудового розслідування №42018101020000060, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.04.2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, суд, -

В С Т А Н О В И В:

Слідчий СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Глобенко М.М. звернувся до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів справ платників податків ТОВ «ГЕШЕФТ ПРОФІТ» (код ЄДРПОУ 39908857), (ТОВ "РІТЕЛ ЕКСПЕРТ") (код ЄДРПОУ 39699645) ТОВ "ФІЛІС КОМФОРТ" (код ЄДРПОУ 39681219) , які знаходяться в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві: юридична адреса: м. Київ, вул. Лєскова, 4, за матеріалами досудового розслідування №42018101020000060, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.04.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України.

Слідчий клопотання підтримав та просив задовольнити.

Вивчивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає задоволенню виходячи з наступних підстав.

Як вбачається з матеріалів клопотання, що в ході досудового розслідування встановлено, що підставою для внесення відомостей до ЄРДР за ч.3 ст.212 КК України став акт про результати документальної планової виїзної перевірки ТОВ «Прайм Трейд» (код ЄДРПОУ 38811427) з питань дотримання вимог податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2014 по 31.12.2016.

Досудовим розслідування встановлено, що до Київської місцевої прокуратури №2 надійшов акт ГУ ДФС у м. Києві про результати документальної планової виїзної перевірки Товариства з обмеженою відповідальністю «Прайм Трейд» (код 38811427) з питань дотримання податкового, валютного та іншого законодавства за період з 01.01.2014 по 31.12.2016, та в ході аналізу торгівельно-господарських відносин з ТОВ «Мірокон» (код 39929044), ТОВ «Авест Плюс» (код 40108206), ТОВ «Рівер Плюс» (39428591), ТОВ «Атлант ОКС» (40193019), ТОВ «ОВС Груп» (код 38793801), ТОВ «Мережа інцест Буд» (39278036), ТОВ «Філіс Комфорт» (код 39681219), ТОВ «Любомир» (31464187), ТОВ «Гешефт Профіт» (код 39908857), ТОВ «Капл» (40168490), ТОВ «Рітейл експерт» (код 39699645), ТОВ «Старфол» (код 40144911), ТОВ «Старкомм» (код 40635910), ТОВ «ТК Комфорт» (код 40326150), ТОВ «Беталінк» (код 40618056), ТОВ «БЦ Торг Сервіс» (код 40095957), встановлено заниження податку на прибуток на загальну суму 9 970 243 гривень, в т.ч. за 2015 рік на суму - 3 360 418 гривень, за 2016 рік на суму - 6 609 825 гривень.

При розслідуванні даного кримінального провадження виникла необхідність у встановленні та перевірці факту реального здійснення фінансових операцій на підприємстві ТОВ «Прайм ТРЕЙД».

В ході досудового розслідування встановлено, що справи наступних платників податків: ТОВ «ГЕШЕФТ ПРОФІТ» (код ЄДРПОУ 39908857), (ТОВ "РІТЕЛ ЕКСПЕРТ") (код ЄДРПОУ 39699645) ТОВ "ФІЛІС КОМФОРТ" (код ЄДРПОУ 39681219) , які знаходяться в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві: юридична адреса: м. Київ, вул. Лєскова, 4.

Під час досудового розслідування виникла необхідність вилучити оригінали документів ТОВ «ГЕШЕФТ ПРОФІТ» (код ЄДРПОУ 39908857), (ТОВ "РІТЕЛ ЕКСПЕРТ") (код ЄДРПОУ 39699645) ТОВ "ФІЛІС КОМФОРТ" (код ЄДРПОУ 39681219), які знаходяться в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві: юридична адреса: м. Київ, вул. Лєскова, 4.

Зазначені у клопотанні оригінали документів мають велике значення для розслідування даного кримінального провадження, оскільки будуть доказом проведених операцій, та умисного ухилення від сплати податків.

В оригіналах первинних фінансово-господарських та бухгалтерських документах містяться відомості про обставини, що підлягають доказуванню у кримінальному провадженні, а саме події кримінального правопорушення та в подальшому такі документи будуть визнані речовим доказом та свідчити про умисне ухилення від сплати податків.

Іншим способом, ніж вилучити оригінали документів неможливо довести обставин вчинення кримінального правопорушення, встановити фактичні дані щодо придбання та подальшої реалізації товарів.

Окрім того зазначені оригінали документів необхідно вилучити оскільки вони необхідні для дослідження судом під час вирішення питання по суті та проведення почеркознавчої експертизи на предмет їх підписання уповноваженими особами.

Вилучення оригіналів зазначених у клопотанні документів, необхідне для використання при проведенні слідчих дій в ході досудового розслідування по кримінальному провадженню, для призначення експертиз, податкових та інших перевірок, а також для ідентифікації осіб, діями яких державному бюджету завдано збитків.

З огляду на викладене, слідчий суддя приходить до висновку, що прокурором у клопотанні доведено наявність достатніх підстав для отримання вказаної інформації, оскільки згадана інформація, як сама по собі, так і у сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження буде мати суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, а іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих документів, неможливо.

Керуючись ст.ст. 159-164 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Глобенка М.М., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури №2 Піяком К.Л., про тимчасовий доступ до речей та документів, за матеріалами досудового розслідування №42018101020000060, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 12.04.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України, - задовольнити.

Надати слідчим СУ ФР ДПІ у Дарницькому районі ГУ ДФС у м. Києві Глобенку М.М. та/або за дорученням (у відповідності до ст. 40 КПК України), (за постановою про проведення процесуальних дій на іншій території відповідно за ч.6 ст. 218 КПК України), тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення (виїмки) у ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві: юридична адреса: м. Київ, вул. Лєскова, 4, а саме:

-Оригінал реєстраційних справ платника податку ТОВ «ГЕШЕФТ ПРОФІТ» (код ЄДРПОУ 39908857);

-Оригінал реєстраційних справ платника податку ТОВ "РІТЕЛ ЕКСПЕРТ") (код ЄДРПОУ 39699645;

-Оригінал реєстраційних справ платника податку ТОВ "ФІЛІС КОМФОРТ" (код ЄДРПОУ 39681219), які знаходяться в ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві: юридична адреса: м. Київ, вул. Лєскова, 4,

Роз'яснити, що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів, слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала слідчого судді набирає законної сили з моменту її оголошення.

Строк дії даної ухвали складає один місяць з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Коренюк А.М.