Ухвала суду № 74071103, 16.05.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/23572/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

16 травня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Карабань В.М., при секретарі Войтюк О.С., розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Дуляницького Ю.В. про тимчасовий доступ до речей та документів,

В С Т А Н О В И В :

16.05.2018 р. до Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання слідчого в особливо важливих справах третього слідчого відділу управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Дуляницького Ю.В. за погодженням із прокурором відділу Генеральної прокуратури України Дерезою В. про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ «БУД МЕЙД», ТОВ з ІІ «ЮРОМАШ», ТОВ «ЛОРАН ІНВЕСТ», ТОВ «Донбаська Екскаваційна Компанія», ТОВ «Скандинавські Новітні Технології», ТОВ «Комфорт Буд», ТОВ «ОЛТЕКС», ПП «Олімп-Юг», ПАТ «Астра Люкс», ТОВ «Бессарабія-Агро», ТОВ «Заммлер Склад», ТОВ «Прем'єр Папір», ТОВ «Дельта-2010», ТОВ «Імпел Гріффін Груп», ТОВ «Інжинірингова Компанія «Алютал».

У судове засідання слідчий не з'явився, до суду подав заяву про розгляд клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів за його відсутності, клопотання підтримує в повному обсязі, просить задовольнити.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, слідчий суддя визнав за можливе розглянути клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи.

Обґрунтовуючи внесене клопотання сторона кримінального провадження вказує, що Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №42017000000003630 від 13.11.2017, за фактом вчинення кримінальних правопорушень передбачених ч.3 ст.358, ч. 3 ст. 209, ч. 2 ст. 205 КК України.

Слідчий вказує у клопотанні, що відомостями наданими Міжрегіональним оперативним управлінням Офісу великих платників податків ДФС встановлено низку «сумнівних» СГД з ознаками фіктивності, реквізити яких використовуються в незаконних фінансових операціях, серед яких: ТОВ "ПРОФІТ-ГРУП ЕКСПОРТ" (41393233), ТОВ "ЛАЙТ ДЕСІЖН" (41123225), ТОВ "КВІНТА КОМПАНІ" (41126859), ТОВ "ЕКСТАНДЕР" (41318711), ТОВ "БРЮТ-ТРЕЙДІНГ"(41130646), ТОВ "ГЕЛІТАС ГРУП" (41367568), ТОВ "ФОКСІ ПРАЙМ" (41392135), ТОВ "НІКВОТИТ" (41392748), ТОВ "ОЛІГОН" (41392926), ТОВ "ДОМІНІК ТРЕЙД ГРУП" (41318732), ТОВ "ЕМЕРТОН ГРУП" (41168402), ТОВ "ТРОДМІКС ІНВЕСТ" (41569361), ТОВ "АБІНГДОН ТРЕЙД" (41320469), ТОВ "Акантикус" (41556991), ТОВ "АЛЬЯНС ТРАНССЕРВІС" (38238804), ТОВ "ГРАНІТБУДМОНТАЖ" (40559551), ТОВ "ЖИТЛОБУДМОНТАЖ" (39140922), ТОВ "КІБЕР ДАЙНЕМІКС" (39468194), ТОВ "ЛАЙНІТ" (41512289), ТОВ "МАКСИМУС ПРОМ" (41473109), ТОВ "МАСТЕКБУД" (40052934), ТОВ "ПРОМТЕХРЕСУРС." (39980865), ТОВ "РОЯЛ-ПРОМ" (41579846), ТОВ "СІТІЛЕНД ІНВЕСТ" (41568614), ТОВ "СПІРІТ КОМПАНІ" (39921401), ТОВ "ТЕХНОБУД-ПОЛІС" (39025090), ТОВ "ТОРБІН ЛТД" (41484058), ТОВ "ФЕЛОРІС ПЛЮС" (41324730), ТОВ "ФОКУС ІНФО" (41499897), ТОВ "ШАХ МОНТАЖ БУД" (40094120), ТОВ «СОЛЛЕР-КОМ» (41684507) та інші.

З метою маскування протиправної діяльності, надання їй виду легальної, групою осіб в якості постачальників товарів, робіт і послуг для «сумнівних» СГД в податковій звітності, використовуються так звані підприємства-імпортери та товаровиробники, які здійснюють продаж продуктів харчування в т.ч.: тушок курчат, фарш курячий, м'ясо куряче, свіжі овочі та фрукти, порошкоподібні суміші призначені для харчування, харчові заморожені продукти, надають послуги оренди приміщень, рекламні послуги, тощо на території України. Фактично ж, всі товари реалізовуються за готівкові кошти, без відображення їх в документах бухгалтерського обліку підприємств та податкової звітності.

Слідчий зазначає у клопотанні, що на даний час досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні ТОВ «БУД МЕЙД», ТОВ з ІІ «ЮРОМАШ», ТОВ "ЛОРАН ІНВЕСТ", ТОВ «Донбаська Екскаваційна Компанія», ТОВ «Скандинавські Новітні Технології», ТОВ «Комфорт Буд», ТОВ «ОЛТЕКС», ПП «Олімп-Юг», ПАТ «Астра Люкс», ТОВ «Бессарабія-Агро», ТОВ «Заммлер Склад», ТОВ «Прем'єр Папір», ТОВ «Дельта-2010», ТОВ «Імпел Гріффін Груп», ТОВ «Інжинірингова Компанія «Алютал», з метою отримання підтвердження проведення підприємством безтоварних операцій направлених на штучне (незаконне) формування податкового кредиту та як наслідок, пособництво в умисному ухиленні від сплати податків.

Слідчий суддя дослідивши матеріали провадження, приходить до наступного висновку.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Слідчий суддя, дійшов висновку про наявність підстав для задоволення клопотання, оскільки вказані вище документи можуть бути використані, як доказ у кримінальному провадженні та їх здобуття направлено на досягнення істини у кримінальному провадженні та встановлення причетних осіб до вчинення даного кримінального правопорушення.

На підставі викладеного і керуючись ст. 159, 162, 163 ч. 6, ст. 309, 372 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати слідчому в особливо важливих справах третього слідчого відділу Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Дуляницькому Юрію Володимировичу та іншим слідчим слідчої групи тимчасовий доступ до документів, які перебувають у володінні:

1. ТОВ «БУД МЕЙД» (40444915) та відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "КІБЕР ДАЙНЕМІКС" (39468194), ТОВ "ШАХ МОНТАЖ БУД" (40094120), ТОВ "ПРОМТЕХРЕСУРС." (39980865);

2. ТОВ з ІІ «ЮРОМАШ» (ЄДРПОУ 32849408) та відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "ШАХ МОНТАЖ БУД" (40094120), ТОВ "ПРОМТЕХРЕСУРС." (39980865), ТОВ "СПІРІТ КОМПАНІ" (39921401);

3. ТОВ "ЛОРАН ІНВЕСТ" (ЄДРПОУ 38907145) та відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "КІБЕР ДАЙНЕМІКС" (ЄДРПОУ 39468194), ТОВ "ШАХ МОНТАЖ БУД" (40094120), ТОВ "ПРОМТЕХРЕСУРС." (39980865), ТОВ "СПІРІТ КОМПАНІ" (39921401);

4. ТОВ «Донбаська Екскаваційна Компанія» (ЄДРПОУ 38042216) та відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "ПРОМТЕХРЕСУРС." (39980865), ТОВ "СПІРІТ КОМПАНІ" (39921401);

5. ТОВ «Скандинавські Новітні Технології» (ЄДРПОУ 38800132) та відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "ПРОМТЕХРЕСУРС." (39980865), ТОВ "ШАХ МОНТАЖ БУД" (40094120);

6. ТОВ «Комфорт Буд» (ЄДРПОУ 40080537) та відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "КІБЕР ДАЙНЕМІКС" (39468194), ТОВ "ШАХ МОНТАЖ БУД" (40094120), ТОВ "ПРОМТЕХРЕСУРС." (39980865);

7. ТОВ «ОЛТЕКС» (ЄДРПОУ 30435050) та відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "СПІРІТ КОМПАНІ" (39921401), ТОВ "ШАХ МОНТАЖ БУД" (40094120), ТОВ "ПРОМТЕХРЕСУРС." (39980865);

8. ПАТ «Астра Люкс» (19255777) та відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "СПІРІТ КОМПАНІ" (39921401), ТОВ "ПРОМТЕХРЕСУРС." (39980865);

9. ПП «Олімп-Юг» (33933584) та відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "КІБЕР ДАЙНЕМІКС" (39468194), ТОВ "ШАХ МОНТАЖ БУД" (40094120), ТОВ "ПРОМТЕХРЕСУРС." (39980865), ТОВ "СПІРІТ КОМПАНІ" (39921401);

10. ТОВ «Бессарабія-Агро» (39076260) та відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "СПІРІТ КОМПАНІ" (39921401);

11. ТОВ «Заммлер Склад» (ЄДРПОУ 37416998) та відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "КІБЕР ДАЙНЕМІКС" (39468194), ТОВ "СПІРІТ КОМПАНІ" (39921401);

12. ТОВ «Прем'єр Папір» (ЄДРПОУ 32932642) та відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "СПІРІТ КОМПАНІ" (39921401);

13. ТОВ «Дельта-2010» (ЄДРПОУ 36998136) та відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "КІБЕР ДАЙНЕМІКС" (39468194), ТОВ "СПІРІТ КОМПАНІ" (39921401);

14. ТОВ «Імпел Гріффін Груп» (ЄДРПОУ 35634872) та відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "КІБЕР ДАЙНЕМІКС" (39468194), ТОВ "ШАХ МОНТАЖ БУД" (40094120), ТОВ "СПІРІТ КОМПАНІ" (39921401);

15. ТОВ «Інжинірингова Компанія «Алютал» (ЄДРПОУ 38649436) та відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ "КІБЕР ДАЙНЕМІКС" (39468194), ТОВ "ПРОМТЕХРЕСУРС." (39980865), ТОВ "СПІРІТ КОМПАНІ" (39921401).

Тимчасовий доступ до фінансово-господарських документів надати з можливістю вилучення їх оригіналів, за період 2016-2018 років, а саме: договорів з додатками, специфікацій, податкових та/або видаткових накладних, рахунків - фактур, платіжних доручень, векселів, актів прийому-передачі, актів виконаних робіт, актів взаємозвірки, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, товарно-транспортних накладних, надання послуг, журналу-ордеру по рахунку №361 (Розрахунки з вітчизняними покупцями), журнали входу-виходу на територію об'єкту що охороняється/будується, журнали проведених інструктажів з техніки безпеки, копій сторінок журналів видачі довіреностей та інших бухгалтерських документів, які перебувають у володінні зазначених суб'єктів господарювання.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця з дня її винесення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя В.М. Карабань

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1- матеріали судового провадження № 757/23572/18-к,

Примірник 2 та копія ухвали надати слідчому Дуляницькому Ю.В.

Слідчий суддя В.М. Карабань