Ухвала суду № 74067417, 08.05.2018, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Дата ухвалення
08.05.2018
Номер справи
369/5203/18
Номер документу
74067417
Форма судочинства
Кримінальне
Державний герб України

Справа № 369/5203/18

Провадження №1-кс/369/1607/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

08.05.2018 м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області Волчко А.Я. при секретарі Раситюк М.П. розглянув у відкритому судовому засіданні в м. Києві клопотання прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області радника юстиції Філімонова О.В. про тимчасовий доступ до речей і документів, у кримінальному провадженні за №32016050000000023 від 12.04.2016 року,-

В С Т А Н О В И В:

До суду звернувся прокурор Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області радник юстиції Філімонов О.В., з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Свої вимоги прокурор мотивує тим, що Києво-Святошинською місцевою прокуратурою Київської області здійснюється процесуальне керівництво у кримінальному провадженні №32016050000000023 від 12.04.2016 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Так, до СУ ФР ГУ ДФС у Донецькій області надійшло повідомлення про вчинене кримінальне правопорушення, яке отримано від ОУ ГУ ДФС у Донецькій області, згідно з яким впродовж 2011-2013 р. р. службові особи ТОВ «Юнісервіс 12»,

Встановлено, що службові особи ТОВ «Юнісервіс 12» (код ЄДРПОУ 37408311), діючи умисно, при здійсненні фінансово-господарської діяльності підприємства, у період 2011-2013 років відобразили у бухгалтерському обліку та податковій звітності безтоварні операції з ТОВ «Лідер МТ» (36380607) ТОВ «Мет-Ком» (3771888), ТОВ «ВКФ «МетВторГруп» (35375227), ТОВ «Нові технології Дон» (37134482), чим в порушення вимог п.138.1, п.138.4, п.138.6, ст.138 Податкового Кодексу України безпідставно сформували валові витрати у сумі 15 102 467, 71 грн. та в порушення п.138.2 ст.138, п.п.139.1.1 п.139.1 ст.139 Податкового Кодексу України занизили податок на прибуток в сумі 3 252 235,78 грн., чим умисно ухилились від сплати податку на прибуток підприємства в особливо великому розмірі.

Так, відповідно до повідомлення про виявлене кримінальне правопорушення встановлено, що особи які здійснюють господарську діяльність від імені ТОВ «Юнісервіс 12» у сфері купівлі-продажу брухту чорних металів за розробленою схемою на протязі 2011-2013 років проводили заходи, по ухиленню від оподаткування зазначеним підприємством, а також СПД - постачальниками, серед яких ПП «ВКФ «Уніпром» (35705471).

Згідно відомостей, отриманих з інформаційно-аналітичної системи АІС «Податковий блок» встановлено, що у ТОВ «Юнісервіс 12» відкрито наступний рахунок №26007085069001 в ПАТ «КБ «НАДРА» (МФО 380764).

Тому можна прийти до висновку, що у ПАТ «КБ «НАДРА», знаходяться документи та відомості, які мають значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а саме:

- виписка про рух грошових коштів по рахунку №26007085069001 відкритого ТОВ «Юнісервіс 12»;

- документи щодо відкриття та закриття вказаних рахунків ТОВ «Юнісервіс 12»;

- грошові чеки, квитанції та інші документи на отримання готівкових коштів по рахунках ТОВ «Юнісервіс 12»;

- документи кредитних справ (кредитні договори, договори застави, договори іпотеки та інші).

Вищевказані документи у кримінальному провадженні мають важливе значення, оскільки у виписках про рух коштів по рахункам та інших документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) рахунків, отримання готівкових коштів з рахунків, містяться дані, що підтверджують факт перерахування грошових коштів з банківських рахунків ТОВ «Юнісервіс 12» на банківські рахунки інших підприємств, за допомогою яких конвертовувалися грошові кошти.

Відомості, що містяться у документах, пов'язаних з відкриттям (закриттям) банківських рахунків ТОВ «Юнісервіс 12», отримання готівкових коштів з рахунків, отримання кредитів, а також відомості про рух коштів по рахункам, можуть бути використані як докази у кримінальному провадженні, а тому є необхідність у вилученні таких документів.

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст. 162 КПК України відомості, що становлять банківську таємницю, являються охоронюваною законом таємницею, доступ до яких, відповідно до п. 5 ч. 2 ст. 160 КПК України, можливий лише на підставі ухвали слідчого судді про тимчасовий доступ до таких речей та документів.

Відповідно до ст. 60 Закону України «Про банки та банківську діяльність», інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку в процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Іншим способом, ніж розкрити банківську таємницю, отримати інформацію та документи, що мають доказове значення у кримінальному провадженні, неможливо.

Беручи до уваги вищенаведене та зважаючи на те, що у ПАТ «КБ «НАДРА» (МФО 380764) знаходяться документи про відкриття рахунків, відомості про рух грошових коштів, документи кредитної справи, котрі містять банківську таємницю і мають значення для проведення досудового розслідування, з метою отримання тимчасового доступу до документів та речей (матеріальних носіїв), що містять банківську таємницю (тобто можливість ознайомитись з ними та вилучити їх).

У відповідності до ч.4 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

Клопотання розглядалось у відсутність представників/службових осіб ПАТ «КБ «НАДРА» з метою унеможливлення знищення або переховування вказаних у клопотанні речей та документів.

В силу ст. 131 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, а заходами забезпечення кримінального провадження є в тому числі тимчасовий доступ до речей, документів.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Вивчивши клопотання, документи, якими воно обґрунтовується, приходжу до переконання про обґрунтованість заявленого прокурором клопотання та необхідність його задоволення, оскільки прокурором доведено наявність достатніх підстав вважати, що вказані ним речі та документи перебувають у володінні ПАТ «КБ «НАДРА» в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, відомості, що містяться в зазначених документах, можуть бути використані, як докази під час судового розгляду, а також неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою вказаних вище документів.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 131, 132, 159-164,309 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В :

Клопотання - задовольнити.

Надати прокурору Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області раднику юстиції Філімонову Олегу Віталійовичу та старшому слідчому СУ ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області Гуріну Володимиру Олександровичу. або особі, уповноваженій на здійснення тимчасового доступу на підставі доручення прокурора, тимчасовий доступ до речей і документів, що містять банківську таємницю в ПАТ «КБ «НАДРА» (МФО 380764), які належать ТОВ «Юнісервіс 12» (код ЄДРПОУ 37408311) та надати можливість їх вилучити у ПАТ «КБ «НАДРА» (МФО 380764), а саме:

-рух грошових коштів на електронному носії інформації (або в паперовому вигляді) з повною розшифровкою контрагентів, їх реквізитів (назва кореспондента, код ЄДРПОУ, адреса, первинні документи, на підставі яких отримується чи сплачується платіж, інші реквізити) та призначенням платежів по рахунку №26007085069001, що належать ТОВ «Юнісервіс 12» (код ЄДРПОУ 37408311), які знаходяться у володінні ПАТ «КБ «НАДРА» (МФО 380764), за період з 01.01.2011 р. по 05.05.2018 р.;

-документів в електронному вигляді про IP-адреси пристроїв з яких відбувався доступ до системи «Клієнт-Банк» по рахунку №26007085069001;

-оригіналів документів, що стосуються відкриття та обслуговування наступного рахунку №26007085069001, що належать ТОВ «Юнісервіс 12» (код ЄДРПОУ 37408311), які знаходяться у володінні ПАТ «КБ «НАДРА» (МФО 380764), а саме:

-документів наданих службовими особами підприємства, для відкриття рахунків, його обслуговування, ідентифікації уповноважених осіб, кредитних справ;

-карток зі зразками підписів керівників та відбитку печаток;

-листів, заяв, повідомлень та інших документів, направлених банківською установою службовим особам підприємства;

-листів, заяв, доручень та інших документів, наданих службовими особами підприємства щодо надання повноважень іншим особам подавати до банківської установи платіжні доручення, отримувати кошти, виписки банку;

-договорів, платіжних доручень, інших фінансових документів, які стали підставою для руху коштів по рахункам;

-банківських виписок, чеків та заяв, що підтверджують видачу готівки;

-договору на встановлення системи «Банк-Клієнт», а також технічної документації щодо проведення працівниками банківської установи інсталяції на комп'ютер підприємства вказаної системи, включаючи місце її проведення;

-виписок з номерами телефонів з яких проходило з'єднання системи «Банк-Клієнт» з комп'ютера підприємства з банком, включаючи дату та час проведення вказаних з'єднань;

-заявок на купівлю іноземної валюти;

-договорів укладених на користь чи за дорученням підприємства, в тому числі договорів, укладених щодо придбання та продажу цінних паперів.

У випадку, якщо дані документи були витребувані чи проводилось їх вилучення раніше, надати належним чином завірені їх копії та документи на підставі яких було витребувано чи вилучено дані документи.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей та документів, слідчий суддя, суд, за клопотанням сторони кримінального провадження якій надано право на доступ до документів, має право на постановити ухвалу про проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала діє протягом одного місяця.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: А.Я. Волчко

Часті запитання

Який тип судового документу № 74067417 ?

Документ № 74067417 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 74067417 ?

Дата ухвалення - 08.05.2018

Яка форма судочинства по судовому документу № 74067417 ?

Форма судочинства - Кримінальне

Я не впевнений, що мені підходить повний доступ до системи YouControl. Які є варіанти?

Ми зацікавлені в тому, щоб ви були максимально задоволені нашими інструментами. Для того, щоб упевнитись в цінності і потребі системи YouControl саме для вас - замовляйте безкоштовну демонстрацію продукту. Також можна придбати доступ на 1 добу за 680 гривень.
Детальна інформація про ліцензії та тарифні плани.

В якому cуді було засідання по документу № 74067417 ?

У чому перевага платних тарифів?

У платних тарифах ви отримуєте іформацію зі 180 джерел даних, у той час як у безкоштовному - з 22. Також у платних тарифах доступно більше розділів даних та аналітичні інструменти миттєвої оцінки компаній, ФОП, та фізосіб.
Детальніше про різницю в доступах на сторінці тарифів.

Інформація про судове рішення № 74067417, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Судове рішення № 74067417, Києво-Святошинський районний суд Київської області було прийнято 08.05.2018. Форма судочинства - Кримінальне, форма рішення - Ухвала суду. На цій сторінці ви зможете знайти корисні дані про це судове рішення. Ми забезпечуємо зручний та швидкий доступ до поточних судових рішень, щоб ви могли бути в курсі останніх судових прецедентів. Наша база даних містить повний спектр необхідної інформації, дозволяючи вам зручно знаходити корисні дані.

Судове рішення № 74067417 відноситься до справи № 369/5203/18

Це рішення відноситься до справи № 369/5203/18. Юридичні особи, які зазначені в тексті цього судового документа:


Наша платформа забезпечує пошук за різними критеріями, такими як регіон або назва суда. Також у персональному кабінеті є можливість детального налаштування, що суттєво прискорює процес пошуку інформації. Це дозволяє ефективно заощаджувати ваш час при отриманні необхідної інформації з реєстру судових рішень та інших офіційних джерел.

Попередній документ : 74067416
Наступний документ : 74067421