Ухвала суду № 74053978, 05.05.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/21844/18-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

05 травня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду міста Києва - Васильєва Н.П., при секретарі - Кострійчук В.В., розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі Печерського районного суду міста Києва клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Павчука Сергія Славійовича у кримінальному провадженні № 12016110000000239 від 12.07.2016 про накладення ареште на майно, -

В С Т А Н О В И В :

05.05.2018 у провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Павчука Сергія Славійовича у кримінальному провадженні № 12016110000000239 від 12.07.2016 про накладення ареште на майно товариств.

Згідно з нормою ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксація під час розгляду клопотання слідчим суддею за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

05 травня 2018 року, до початку розгляду клопотання, стороною кримінального провадження, якою подано вказане клопотання, через канцелярію суду подана заява про розгляд клопотання у його відсутність, також, прокурором у заяві зазначено, що клопотання підтримує в повному обсязі, із підстав, наведених у ньому та просить слідчого суддю задовольнити вказане клопотання.

На підставі ч. 2 ст. 172 КПК України, клопотання слідчого, прокурора, цивільного позивача про арешт майна, яке не було тимчасово вилучене, може розглядатися без повідомлення підозрюваного, обвинуваченого, іншого власника майна, їх захисника, представника чи законного представника, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, якщо це є необхідним з метою забезпечення арешту майна.

Частиною 1 статті 172 КПК України передбачено окрім іншого, що неприбуття слідчого, прокурора у судове засідання не перешкоджає розгляду клопотання.

У відповідності до положень ст. 26 КПК України, сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та спосіб, передбачених цим Кодексом.

Зважаючи на ці положення закону та враховуючи принцип диспозитивності, суд визнав можливим прийняти рішення по суті клопотання у відсутність не з'явившихся осіб, оскільки їх не прибуття не перешкоджає розгляду клопотання на підставі наданих доказів.

Вивчивши клопотання та докази, якими обґрунтовується клопотання, надходжу до наступних висновків.

Управлінням з розслідування кримінальних проваджень у сфері економіки Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні за № 12016110000000239 від 12.07.2016 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ОСОБА_1, діючи за попередньою змовою з групою осіб, на території м. Києва та Київської області, здійснює злочинну діяльність, спрямовану на надання послуг з ухилення від сплати податків, обготівковування грошових коштів та їх легалізацію.

Під час здійснення оперативного супроводження у кримінальному провадженні ОУ ГУ ДФС у Київській області встановлено, що суб'єкти підприємницької діяльності - ТОВ "Крістен Груп" (ЄДРПОУ 41056044), ТОВ "Будінвестоціал" (ЄДРПОУ 41051989), ТОВ "Трейден Фортгруп" (ЄДРПОУ 41051727), ТОВ "Група Компаній Мет-Інвест" (ЄДРПОУ 41024211), ТОВ"Морган-Стейлі Груп" (ЄДРПОУ 41015888), ТОВ "Еверленд Ко Лтд" (ЄДРПОУ 41015872), ТОВ "Колорекстрейд Груп" (ЄДРПОУ 41015867), ТОВ "Олтайм Лтд" (ЄДРПОУ 41015469), ТОВ "Старлайтен Груп" (ЄДРПОУ 41015296), ТОВ "Технолоджис Сенсор" (ЄДРПОУ 41015102), ТОВ "Конфорден Груп" (ЄДРПОУ 41014575), ТОВ "Альдарекс" (ЄДРПОУ 41014491), ТОВ "Бітренд Ко" (ЄДРПОУ 41014439), ТОВ "Скайсерс Груп" (ЄДРПОУ 41013786), ТОВ "Сі-Ді-Еф Груп" (ЄДРПОУ 41013718), ТОВ "Інфортвест" (ЄДРПОУ 41013147), ТОВ "Еонапромгруп" (ЄДРПОУ 41012976), ТОВ "Сенерс Груп" (ЄДРПОУ 41012316), ТОВ "Бітрейдінг Ком" (ЄДРПОУ 41012269), ТОВ "Трейдонрайз" (ЄДРПОУ 41012185), ТОВ "Віділенд" (ЄДРПОУ 41012179) та інші, протягом 2016-2018 років сформували податковий кредит за рахунок документального відображення операцій з придбання товарів у підприємств, які здійснюють оптово-роздрібну торгівлю підакцизними та іншими товарами, зокрема: ТОВ «Стейт Оіл» (ЄДРПОУ 39436796), ТОВ «Агроном Центр» (ЄДРПОУ 38738473), ТОВ «Транс-Груп» (ЄДРПОУ 31861974), ТОВ «С-Компані» (ЄДРПОУ 40713395), ТОВ «Екопромлайн» (ЄДРПОУ 38702583), ТОВ "Катаран-групп" (ЄДРПОУ 40596813) та інших.

Підприємства фактично не мають матеріальної бази, складських приміщень, власного чи орендованого транспорту, найманих працівників, та у більшості випадків не подають передбачену податкову звітність. В подальшому неправомірно сформований податковий кредит поставляють замовникам незаконних послуг, документально відображаючи операції з поставки різних груп товарів (робіт, послуг), при цьому реалізація придбаного пального не відбувається. Таким чином відображається поставка товарів (робіт, послуг), які не придбавалися і не можуть бути поставлені у зв'язку з відсутністю необхідних умов, що свідчить про безтоварний характер вказаних операцій. За вказаний період 2015-2018 років даною групою СГД незаконно сформовано податкового кредиту на суму понад 300 млн. грн.

Після проведення декількох незаконних операцій підприємства перереєструються на інших підставних осіб ОСОБА_2., ОСОБА_3., ОСОБА_4., ОСОБА_5., ОСОБА_6., ОСОБА_7., ОСОБА_8., ОСОБА_9., ОСОБА_10., ОСОБА_11., ОСОБА_12., ОСОБА_13., ОСОБА_14. змінюють адреси реєстрації та місця обліку.

За адресами реєстрації вказані підприємства не знаходяться. Всі зареєстровані платниками ПДВ, але податкові декларації до органів ДФС не подають. Згідно даних «Єдиного реєстру податкових накладних» підприємством відображаються операції з придбання товарів, які в подальшому не реалізовуються, та реалізації товарів, відмінних від придбаних.

Прокурор вказує, що з метою забезпечення збереження речових доказів - грошей, набутих кримінально противоправним шляхом, виникла необхідність на час досудового розслідування накласти арешт на грошові кошти, які знаходяться на рахунках ТОВ "Икнатон" (КОД ЄДРПОУ 41136627), ТОВ "Делора Будстрой" (КОД ЄДРПОУ 41224498), ТОВ "Радлен" (КОД ЄДРПОУ 41270764), ТОВ "БК "Макрос-Буд" (КОД ЄДРПОУ 41288745), ТОВ "Чілігріс" (КОД ЄДРПОУ 41291229), ТОВ "Лентано" (КОД ЄДРПОУ 41326991), ТОВ "Константа Трейдбуд" (КОД ЄДРПОУ 41576494), ТОВ "Карібан-Буд" (КОД ЄДРПОУ 41577545), ТОВ "Желен" (КОД ЄДРПОУ 41577519), ТОВ "Елая Трейд Інвест" (КОД ЄДРПОУ 41776807), ТОВ "Ньютрейд Груп" (КОД ЄДРПОУ 41776426), ТОВ "Інвест Трейд Парк" (КОД ЄДРПОУ 41842167), відкритих у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299)..

Статтею 170 КПК України передбачено, що арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому цим Кодексом порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна. Арешт майна скасовується у встановленому цим Кодексом порядку.

Завданням арешту майна є запобігання можливості його приховування, пошкодження, псування, зникнення, втрати, знищення, використання, перетворення, пересування, передачі, відчуження. Слідчий, прокурор повинні вжити необхідних заходів з метою виявлення та розшуку майна, на яке може бути накладено арешт у кримінальному провадженні, зокрема шляхом витребування необхідної інформації у Національного агентства України з питань виявлення, розшуку та управління активами, одержаними від корупційних та інших злочинів, інших державних органів та органів місцевого самоврядування, фізичних і юридичних осіб.

Відповідно до п. 1 ч. 2 ст. 170 КПК України арешт майна допускається з метою забезпечення: забезпечення речових доказів.

Згідно ч. 10 ст. 170 КПК України арешт може бути накладений у встановленому цим Кодексом порядку на рухоме чи нерухоме майно, гроші у будь-якій валюті готівкою або у безготівковій формі, в тому числі кошти та цінності, що знаходяться на банківських рахунках чи на зберіганні у банках або інших фінансових установах, видаткові операції, цінні папери, майнові, корпоративні права, щодо яких ухвалою чи рішенням слідчого судді, суду визначено необхідність арешту майна.

Не може бути арештовано майно, якщо воно перебуває у власності добросовісного набувача, крім арешту майна з метою забезпечення збереження речових доказів.

Згідно ч. 2 ст. 173 КПК України, при вирішенні питання про арешт майна слідчий суддя, суд повинен враховувати: 1) правову підставу для арешту майна; 2) можливість використання майна як доказу у кримінальному провадженні (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 1 частини другої статті 170 КПК України); 3) наявність обґрунтованої підозри у вчиненні особою кримінального правопорушення або суспільно небезпечного діяння, що підпадає під ознаки діяння, передбаченого законом України про кримінальну відповідальність (якщо арешт майна накладається у випадках, передбачених пунктами 3, 4 частини другої статті 170 КПК України); 3-1) можливість спеціальної конфіскації майна (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 2 частини другої статті 170 цього Кодексу); 4) розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням, неправомірної вигоди, яка отримана юридичною особою (якщо арешт майна накладається у випадку, передбаченому пунктом 4 частини другої статті 170 цього Кодексу); 5) розумність та співрозмірність обмеження права власності завданням кримінального провадження; 6) наслідки арешту майна для підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб.

Так, слідчим суддею встановлено, що постановою слідчого від 03.05.2018 грошові кошти, що містяться на вищезазначених рахунках вищезазначених товариств, визнано речовим доказом у кримінальному провадженні.

Прокурором доведено, що вказане майно могло бути набуто кримінально протиправним шляхом та отримано внаслідок вчинення кримінального правопорушення, тобто відповідає критеріям визначеним ст. 98 КПК України, та у випадку не накладення арешту на вказане майно, це може призвести до подальшого відчуження або до інших наслідків, які можуть перешкоджати досудовому розслідуванню.

За викладених обставин, враховуючи правове обґрунтування клопотання, яке відповідає положенням ст. ст. 170-173 КПК України, приходжу до переконання, що клопотання слідчого про накладення арешту на майно підлягає задоволенню з метою збереження речових доказів, задля забезпечення дієвості та об'єктивності розслідування у вказаному кримінальному провадженні, оскільки незастосування арешту може призвести до відчуження майна.

Приходячи до такого висновку, слідчий суддя враховує й те, що в даному випадку обмеження права власності є розумним і співрозмірним завданням кримінального провадження та обставини кримінального провадження станом на час прийняття рішення вимагають вжиття такого методу державного регулювання як накладення арешту. При цьому, доказів негативних наслідків від застосування такого заходу забезпечення кримінального провадження слідчим суддею не встановлено.

Таким чином, клопотання підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 107, 131, 132, 170-173, 309 КПК України, слідчий суддя,-

У Х В А Л И В :

Клопотання прокурора відділу процесуального керівництва та підтримання державного обвинувачення Департаменту з розслідування особливо важливих справ у сфері економіки Генеральної прокуратури України Павчука Сергія Славійовича у кримінальному провадженні № 12016110000000239 від 12.07.2016 про накладення ареште на майно - задовольнити.

Накласти арешт на грошові кошти, що містяться на банківських рахунках:

ТОВ "Икнатон" (код КОД ЄДРПОУ 41136627) НОМЕР_1;

ТОВ "Делора Будстрой" (КОД ЄДРПОУ 41224498) НОМЕР_2, НОМЕР_3;

ТОВ "БК "Макрос-Буд" (КОД ЄДРПОУ 41288745) НОМЕР_4;

ТОВ "Чілігріс" (КОД ЄДРПОУ 41291229) НОМЕР_5;

ТОВ "Лентано" (КОД ЄДРПОУ 41326991) НОМЕР_6;

ТОВ "Константа Трейдбуд" (КОД ЄДРПОУ 41576494) НОМЕР_7, НОМЕР_8 та НОМЕР_9;

ТОВ "Карібан-Буд" (КОД ЄДРПОУ 41577545) НОМЕР_10, НОМЕР_11, НОМЕР_12;

ТОВ "Желен" (КОД ЄДРПОУ 41577519) НОМЕР_13, НОМЕР_14, НОМЕР_15;

ТОВ "Ньютрейд Груп" (КОД ЄДРПОУ 41776426) НОМЕР_16, НОМЕР_17, НОМЕР_18;

ТОВ "Елая Трейд Інвест" (КОД ЄДРПОУ 41776807) НОМЕР_19, НОМЕР_20, НОМЕР_21;

ТОВ "Інвест Трейд Парк" (КОД ЄДРПОУ 41842167) НОМЕР_22,

які відкриті у ПАТ КБ «Приватбанк» (МФО 305299) та зупинити видаткові операції з коштами, які надійшли на зазначені рахунки і вже знаходяться на них, окрім здійснення обов'язкових платежів до бюджету та виплати заробітної плати.

Зобов'язати слідчого/прокурора у кримінальному провадженні передати ухвалу особі, на майно якої, накладено арешт.

Підозрюваний, його захисник, інший власник або володілець майна, які не були присутні при розгляді питання про арешт майна, мають право заявити клопотання про скасування арешту майна повністю або частково.

Ухвала підлягає негайному виконанню.

Ухвала про накладення арешту може бути оскаржена безпосередньо до Апеляційного суду м. Києва протягом 5 днів з дня її оголошення.

Слідчий суддя