Ухвала суду № 74015491, 11.05.2018, Київський районний суд м. Харкова

Справа № 640/12309/17

н/п 1-кс/640/4554/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

"11" травня 2018 р. Київський районний суд м. Харкова у складі:

слідчого судді - Шаренко С.Л.,

при секретарі - Школі В.В.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в залі судових засідань у приміщенні суду в м. Харкові клопотання старшого слідчого з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 по кримінальному провадженню №32017220000000110 від 25.07.2017 про надання дозволу на тимчасовий доступ до документів, -

встановив:

04.05.2018 до Київського районного суду м. Харкова надійшло клопотання про надання тимчасового доступу до оригіналів документів, що перебувають у володінні Приватної фірми "ОРІЯ" (код 24472933), яка розташована за адресою: м. Харків, провулок Пискунівський, буд. 4, а саме: бухгалтерських, банківських та інших фінансово-господарських документів Приватної фірми "ОРІЯ" (код 24472933) за період 2017 - 2018 років, в тому числі:

- документи (договори (з додатками), податкові накладні, накладні, акти виконаних робіт, товарно-транспортні накладні, банківські виписки, рахунки – фактури, сертифікати, паспорта якості, інші документи, що підтверджують факт придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ "ЕВАНТЕС КОМПАНІ" (код 40934089), ТОВ "АРСЕНАЛ ПРОМ" (код 41039118), ТОВ "СТАФ БІЗНЕС" (код 41055339), ТОВ "ЕКОСТ ПРОМ" (код 41086545), ТОВ "Балтік Ленд" (код 41166997), ТОВ "ЕТАЛОН ЛАЙТ" (код 41544195), а також документи щодо подальшої реалізації придбаних товарів (робіт, послуг) або використання їх у фінансово-господарській діяльності підприємства;

- реєстри бухгалтерського обліку (оборотно-сальдові відомості, журнали-ордери) за рахунками 63,36,10,31 та іншими рахунками, які обліковуються на підприємстві, та за якими рахується інформація за період з 2017 – 2018 років по всіх фінансово-господарських операціях з придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ "ЕВАНТЕС КОМПАНІ", ТОВ "АРСЕНАЛ ПРОМ", ТОВ "СТАФ БІЗНЕС", ТОВ "ЕКОСТ ПРОМ", ТОВ "Балтік Ленд", ТОВ "ЕТАЛОН ЛАЙТ" та їх подальшого використання у фінансово-господарської діяльності або реалізації;

- реєстр платіжних доручень за період 2017-2018 років;

- реєстр основних засобів;

- інформацію про працівників підприємства за 2017-2018 роки (анкетні данні, посада);

- накази про призначення службових осіб за 2017-2018 роки;

- посадові інструкції службових осіб за 2017-2018 роки.

На обґрунтування клопотання слідчий, зазначає, що ТОВ "ЕВАНТЕС КОМПАНІ" (код 40934089), ТОВ "АРСЕНАЛ ПРОМ" (код 41039118), ТОВ "СТАФ БІЗНЕС" (код 41055339), ТОВ "ЕКОСТ ПРОМ" (код 41086545), ТОВ "Балтік Ленд" (код 41166997), ТОВ "ЕТАЛОН ЛАЙТ" (код 41544195) в 2017-2018 роках безпідставно сформовано податковий кредит з ПДВ підприємству реального сектору економіки - ПРИВАТНА ФІРМА "ОРІЯ" (код 24472933). У зв’язку із зазначеним, необхідно дослідити бухгалтерські, банківські та інші документи ПРИВАТНА ФІРМА "ОРІЯ" по взаємовідносинам з ТОВ "ЕВАНТЕС КОМПАНІ", ТОВ "АРСЕНАЛ ПРОМ", ТОВ "СТАФ БІЗНЕС", ТОВ "ЕКОСТ ПРОМ", ТОВ "Балтік Ленд", ТОВ "ЕТАЛОН ЛАЙТ", так як в них відображені безтоварні операції з постачання товарів на адресу ПРИВАТНА ФІРМА "ОРІЯ", та які можуть бути використані як докази вини службових осіб ПРИВАТНА ФІРМА "ОРІЯ" в ухиленні від сплати податків.

Слідчий Шермазанов А.Х. до судового засідання не з’явився, надав до канцелярії суду заяву, в якій просить розглядати клопотання про тимчасовий доступ до речей та документів без його участі у зв’язку зі службовою зайнятістю, подане клопотання підтримує в повному обсязі.

Представник Приватної фірми "ОРІЯ" будучи належним чином повідомленим про час та місце розгляду клопотання слідчого в судове засідання не з’явився, про причини неявки суд не повідомив. Неприбуття цієї особи за судовим викликом, відповідно до ч.4 ст. 163 КПК України, не є перешкодою для розгляду цього клопотання.

Слідчий суддя, вислухавши думку слідчого, дослідивши Витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань, та інші письмові докази, якими слідчий обґрунтовує клопотання, вважає його таким, що підлягає задоволенню. Сторона обвинувачення довела наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи перебувають у володінні Приватної фірми "ОРІЯ", самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; відомості, які містяться у вказаних документах, можуть бути використані як докази в кримінальному провадженні. Іншими способами неможливо довести обставини, які передбачається довести за допомогою зазначених документів.

Керуючись ст.ст. 159, 163, 164, 165, 166, 372 КПК України, слідчий суддя,–

ухвалив:

Дозволити право тимчасового доступу до оригіналів документів, зобов’язавши Приватної фірми "ОРІЯ", яка розташована за адресою: м. Харків, провулок Пискунівський, буд. 4, надати старшому слідчому з ОВС першого відділу РКП слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Харківській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до оригіналів документів, з можливістю вилучення їх належно завірених копій, а саме: бухгалтерських, банківських та інших фінансово-господарських документів Приватної фірми "ОРІЯ" (код 24472933) за період 2017 - 2018 років, в тому числі:

- документів (договорів (з додатками), податкових накладних, накладних, актів виконаних робіт, товарно-транспортні накладних, банківські виписок, рахунків – фактури, сертифікатів, паспорта якості, інші документи, що підтверджують факт придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ "ЕВАНТЕС КОМПАНІ" (код 40934089), ТОВ "АРСЕНАЛ ПРОМ" (код 41039118), ТОВ "СТАФ БІЗНЕС" (код 41055339), ТОВ "ЕКОСТ ПРОМ" (код 41086545), ТОВ "Балтік Ленд" (код 41166997), ТОВ "ЕТАЛОН ЛАЙТ" (код 41544195), а також документів щодо подальшої реалізації придбаних товарів (робіт, послуг) або використання їх у фінансово-господарській діяльності підприємства;

- реєстрів бухгалтерського обліку (оборотно-сальдових відомостей, журналів-ордерів) за рахунками 63,36,10,31 та іншими рахунками, які обліковуються на підприємстві, та за якими рахується інформація за період з 2017 – 2018 років по всіх фінансово-господарських операціях з придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ "ЕВАНТЕС КОМПАНІ", ТОВ "АРСЕНАЛ ПРОМ", ТОВ "СТАФ БІЗНЕС", ТОВ "ЕКОСТ ПРОМ", ТОВ "Балтік Ленд", ТОВ "ЕТАЛОН ЛАЙТ" та їх подальшого використання у фінансово-господарської діяльності або реалізації;

- реєстру платіжних доручень за період 2017-2018 років;

- реєстру основних засобів;

- інформації про працівників підприємства за 2017-2018 роки (анкетні данні, посада);

- наказів про призначення службових осіб за 2017-2018 роки;

- посадових інструкцій службових осіб за 2017-2018 роки.

Встановити строк дії цієї ухвали один місяць, тобто до 11.06.2018.

Роз’яснити представнику Приватної фірми "ОРІЯ", що у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до документів слідчий суддя за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку, згідно з положеннями КПК України з метою відшукання та вилучення зазначених документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя - Шаренко С.Л.