Ухвала суду № 73956630, 11.05.2018, Амур-Нижньодніпровський районний суд міста Дніпра (до 25.04.2025 - Амур-Нижньодніпровський районний суд м. Дніпропетровська)

Справа № 199/2976/18

(1-кс/199/622/18)

УХВАЛА

11.05.2018

Слідчий суддя Амур-Нижньодніпровського районного суду міста Дніпропетровська Подорець О.Б., за участю секретаря Терентієвої Я.О., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Дніпро клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №12018040630000899 від 24.04.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України,

ВСТАНОВИВ:

10.05.2018 до суду надійшло клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №12018040630000899 від 24.04.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України.

Клопотання обґрунтовано тим, що 24.04.2018 до Єдиного реєстру досудових розслідувань внесена заява ОСОБА_2, що мешкає: вул. Саранська, 2\5 м. Дніпро, за фактом зловживання службовим становищем посадовими особами, які виконують роботи з ремонту та утримання доріг місцевого значення, зокрема в районі вул. Саранська, Солончакова, Вітчизняна Амур-Нижньодніпровського району м. Дніпро.

В ході досудового розслідування за інформацією Єдиного веб-порталу використання публічних коштів Е-дата встановлено, що протягом жовтня-грудня 2017 року на підставі ряду цивільно-правових угод, сторонами яких є КП «УРЕА» ДМР (код 03341641) та ТОВ «ВКП «Інвестиційно-фінансовий центр» (код 33857949) на розрахунковий рахунок останнього перераховано близько 700 тис. грн. за виконання робіт з поточного ремонту доріг по вул. Саранській, Солончаковій та Вітчизняній Амур-Нижньодніпровського району м. Дніпро, проте в порушення вимог п.п.5,6,7 Порядку здійснення допорогових закупівель, затвердженого Наказом ДП «Зовнішторгвидав України» № 35 від 13.04.2016, система електронних закупівель PROZORRO не містить відомостей щодо проведення замовником відбору виконавця робіт.

Так, відповідно до Положення про застосування системи електронних закупівель товарів, робіт та послуг у Дніпропетровській міській раді затвердженого Рішенням міської ради № 30\9 від 08.06.2016, яке встановлює загальний порядок придбання товарів, робіт і послуг, в тому числі у комунальних підприємствах ДМР, з 01.08.2016 замовниками для закупівлі товарів, робіт та послуг, вартість яких становить не менше ніж 3 тис. гривень, є обов’язковим використання електронних майданчиків.

Реалізація процедури закупівлі робіт відповідно до п.5.1. Порядку здійснення допорогових закупівель, затвердженого Наказом ДП «Зовнішторгвидав України» № 35 від 13.04.2016 та Положення про застосування системи електронних закупівель товарів, робіт та послуг у Дніпропетровській міській раді затвердженого Рішенням міської ради № 30\9 від 08.06.2016 передбачає реалізацію обов’язкових етапів: - оголошення закупівлі; - період уточнень; - подання пропозицій; - аукціон; - кваліфікація, визначення переможця та завершення Закупівлі, шляхом укладення договору за відповідним предметом, проте жодна система електронних закупівель не містить інформації щодо проведення належної процедури закупівлі робіт з поточного ремонту доріг у контрагента ТОВ «ВКП «Інвестиційно-фінансовий центр» (код 33857949), що можливо виступає передумовою подальшого зловживання службовим становищем з метою привласнення бюджетних коштів.

У зв’язку з вищевикладеним, виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів податкової звітності ТОВ «ВКП «Інвестиційно-фінансовий центр» (код 33857949), яка надана службовими особами підприємства до Державної податкової інспекції у Новокодацькому районі м. Дніпра Головного управління ДФС у Дніпропетровській області протягом звітних періодів 2017 року - поточного періоду 2018 року, з метою встановлення повноважень конкретної особи посадової особи та автентичності її підпису на договорі підряду на проведення поточних ремонтів та актах виконаних робіт, що є підставою перерахунку бюджетних коштів на розрахунковий рахунок платника податків згідно наступного переліку:

-свідоцтво платника ПДВ ТОВ «ВКП «Інвестиційно-фінансовий центр» (код 33857949) та можливе рішення фіскального органу або власника про анулювання свідоцтва;

- податкова звітність ПДВ з відповідними додатками, що надана платником податків у звітних періодах 2017 - поточного періоду 2018 року;

- обсяги задекларованого валового доходу підприємства згідно податкової звітності у звітних періодах 2017 - поточного періоду 2018 року;

- інформаційна довідка щодо відкритих банківських рахунків підприємства;

- інформації про проведені відрахування податків даного підприємства, стосовно найманих працівників у звітних періодах 2017 року та по теперішній час;

- податкової звітності за формами 1-ДФ ТОВ «ВКП «Інвестиційно-фінансовий центр» (код 33857949) за звітні періоди 2017 року - поточний період 2018 року;

- звітність підприємства зі сплати єдиного соціального внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування, що надана у звітних періодах 2017 - поточного періоду 2018 року;

- акти перевірок документальних перевірок дотримання законодавства України з питань державної митної справи, податкового, валютного та іншого законодавства, у тому числі акти фактичних перевірок, проведених на підприємстві фахівцями фіскального органу протягом 2017- поточного періоду 2018 року;

- інформацію щодо виконання комплексу дій згідно Положенням про організацію взаємодії підрозділів податкової міліції з іншими структурними підрозділами органів державної податкової служби для встановлення місцезнаходження платника податків, затвердженого наказом ДПА України № 336 від 17.05.2010, листи державному реєстратору щодо відсутності юридичної особи за вказаною адресою;

- інформативну довідку, що визначає ір-адреси подання податкової звітності, в разі

обрання підприємством електронного способу подачі.

В судове засідання прокурором надано заяву щодо розгляду клопотання за її відсутності.

Вивчивши подане клопотання та надані матеріали, якими обґрунтовується необхідність тимчасового доступу до речей і документів, приходжу до наступного.

Згідно ч. 3 ст. 132 КПК України, застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, якщо слідчий, прокурор не доведе, що: існує обґрунтована підозра щодо вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження; потреби досудового розслідування виправдовують такий ступінь втручання у права і свободи, про який ідеться в клопотанні слідчого, прокурора; може бути виконане завдання, для виконання якого слідчий, прокурор звертається із клопотанням.

За змістом ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно приписів ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

В судовому засіданні встановлено, що відповідно до Витягу з кримінального провадження №12018040630000899, внесеного до ЄРДР 24.04.2018, зафіксовано, що до АНД ВП ДВП надійшло звернення ОСОБА_2, який мешкає – вул. Саранська, 2/5, за фактом зловживання службовим становищем з боку службових осіб, які виконують роботи з ремонту і утримання доріг (ЖЄО №12663).

Дослідивши матеріали, долучені до клопотання, слідчий суддя приходить до переконання, що прокурором в клопотанні доведено наявність обґрунтованої підозри щодо можливого вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.191 КК України, що може бути підставою для застосування заходу забезпечення кримінального провадження у вигляді тимчасового доступу до речей та документів.

З урахуванням викладеного, враховуючи, що інформація, яка міститься у володінні Державної податкової інспекції у Новокодацькому районі м. Дніпро Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, за адресою: м. Дніпро, вул. Театральна, 1А, в інший спосіб отримана бути не може, відомості, які містяться в ній є необхідними для встановлення обставин, які підлягають доказуванню в кримінальному провадженні, зокрема для встановлення події кримінального правопорушення, подальшої належної кваліфікації кримінального правопорушення, в цілях забезпечення повноти, всебічності та неупередженості досудового розслідування, слідчий суддя приходить до переконання про можливість задоволення клопотання прокурора частково, а відтак слід надати дозвіл до оригіналів документів з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій.

Керуючись ст.ст. 131, 132, 159, 163-166, 309 КПК України,-

ПОСТАНОВИВ:

Клопотання прокурора Дніпропетровської місцевої прокуратури №1 ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів по кримінальному провадженню №12018040630000899 від 24.04.2018 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 191 КК України – задовольнити частково.

Надати прокурору Дніпропетровської місцевої прокуратури № 1 ОСОБА_1, слідчому СВ АНД ВП ДВП Головного управління національної поліції у Дніпропетровській області ОСОБА_3 дозвіл на тимчасовий доступ до оригіналів документів з можливістю вилучення їх належним чином завірених копій, а саме:

-свідоцтво платника ПДВ ТОВ «ВКП «Інвестиційно-фінансовий центр» (код 33857949) та можливе рішення фіскального органу або власника про анулювання свідоцтва;

- податкова звітність ПДВ з відповідними додатками, що надана платником податків у звітних періодах 2017 - поточного періоду 2018 року;

- обсяги задекларованого валового доходу підприємства згідно податкової звітності у звітних періодах 2017 - поточного періоду 2018 року;

- інформаційна довідка щодо відкритих банківських рахунків підприємства;

- інформації про проведені відрахування податків даного підприємства, стосовно найманих працівників у звітних періодах 2017 року та по теперішній час;

- податкової звітності за формами 1-ДФ ТОВ «ВКП «Інвестиційно-фінансовий центр» (код 33857949) за звітні періоди 2017 року - поточний період 2018 року;

- звітність підприємства зі сплати єдиного соціального внеску на загальнообов’язкове державне соціальне страхування, що надана у звітних періодах 2017 - поточного періоду 2018 року;

- акти перевірок документальних перевірок дотримання законодавства України з питань державної митної справи, податкового, валютного та іншого законодавства, у тому числі акти фактичних перевірок, проведених на підприємстві фахівцями фіскального органу протягом 2017- поточного періоду 2018 року;

- інформацію щодо виконання комплексу дій згідно Положенням про організацію взаємодії підрозділів податкової міліції з іншими структурними підрозділами органів державної податкової служби для встановлення місцезнаходження платника податків, затвердженого наказом ДПА України № 336 від 17.05.2010, листи державному реєстратору щодо відсутності юридичної особи за вказаною адресою;

- інформативну довідку, що визначає ір-адреси подання податкової звітності, в разі

обрання підприємством електронного способу подачі,

які знаходяться у володінні Державної податкової інспекції у Новокодацькому районі м.Дніпро Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, за адресою: м. Дніпро, вул. Театральна, 1А.

Строк дії ухвали до 11.06.2018.

Згідно ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Відповідно до ч. 3 ст. 309 КПК України ухвала оскарженню не підлягає, заперечення проти ухвали можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя О.Б.Подорець