Ухвала суду № 73948161, 02.05.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/20177/18-к

У Х В А Л А

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

02 травня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Остапчук Т.В. при секретарі Медведєвій М.Г. розглянувши у судовому засіданні в залі суду в м. Києві клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Сидорчука Р.А. про тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В :

До провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва надійшло клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Сидорчука Р.А. про тимчасовий доступ до речей і документів, які знаходяться у володінні ТОВ «Спорт-Ера». В судове засідання слідчий не з’явився, подав до суду заяву про розгляд клопотання без його участі та просив задовольнити клопотання в повному обсязі з викладених в ньому підстав.

Представник ТОВ «Спорт-Ера» в судове засідання не з’явився, про розгляд клопотання повідомлявся належним чином На підставі ч. 4 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходяться витребувані документи (інформація).

Слідчий в своєму клопотанні зазначив, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у місті Києві проводиться досудове розслідування у кримінальному проваджені, внесеному до ЄРДР за №42018101060000033 від 1 лютого 2018року, за фактом умисного ухилення від сплати податків у значних розмірах, за ознаками вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування кримінального провадження, встановлено що ОСОБА_2, ОСОБА_3, разом з невстановленими слідством особами, які фактично управляються діяльністю ТОВ «ПД Лондрі Менеджмент» (код 39434118) у ході провадження діяльності направленої на умисне ухилення від сплати податків, з метою мінімізації податкових зобов’язань суб’єктам реального сектору економіки, використовують такі підприємства як: ТОВ «Пральний Дім» (код 35192537), ТОВ «Дольчігабана» (код 31355170), ТОВ «Грінбетт Текнолоджі» (код 39505546), ТОВ «Лоренс Сервіс» (код 39290006), ТОВ «Кранфорд Сервіс» (код 38978609), ТОВ «Тайсон РІД» (код 39341322), ТОВ «Пінк Перфекшкн» (стара назва «Захід Фасі літі Менеджмент») (код 34572407), ТОВ «КІНЗЛЄ» (код 39341374), ТОВ «Лев-Сервіс К» (код 39869090), ТОВ «Вангард Атлантік» (код 39342059), ТОВ «Брайт Лондрі Сервіс» (код 40262197), ТОВ «Фіделіті Інвестментс» (код 39342258), ТОВ «Барстоу» (код 39431405), ТОВ «Лагуна Коуст» (код 37451037), ТОВ «Джамболі» (код 38650918), ТОВ «Блекрок Фасіліті» (код 39342064), ТОВ «Коста Меса» (код 37451021), ТОВ «Сервіс Майстер» (код 38291318), ТОВ «Гардінер» (код 38341170), ТОВ «Анкор Сервісез ЛТД» (код 37270742), ТОВ «ОЛЛ Інклюзів» (код 37546590), ТОВ «Кортекс» (код 32932197), ТОВ «Ди.Альянс» (код 39720069) та ін.

Крім того, під час досудового розслідування кримінального провадження, встановлено, що службовими особами ТОВ «Спорт-Ера» (код 38150725) у документах бухгалтерського та податкового обліку товариства відображено здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ «Джамборі» (код 38650918), ТОВ «Барстоу» (код 39431405), ТОВ «Анкор Сервісез ЛТД» (код 37270742) у ході яких сформовано податковий кредит з податку на додану вартість.

Слідчий в своєму клопотанні зазначив, що під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом вилучення їх копій, які належать ТОВ «Спорт-Ера» (код 38150725) та в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ТОВ «Спорт-Ера» (код 38150725) з моменту реєстрації по дату постановлення ухвали слідчим суддею, а також речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Джамборі» (код 38650918), ТОВ «Барстоу» (код 39431405), ТОВ «Анкор Сервісез ЛТД» (код 37270742) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин.

Відповідно до ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів. Слідчий суддя, дійшов висновку про необхідність в задоволенні клопотання про надання тимчасового доступу до документів які знаходять у володінні ТОВ «Спорт-Ера», оскільки такі дані необхідні для ефективного здійснення досудового розслідування.

Керуючись ст. 108, ст.ст.160, 162-164, 166, ст. 309 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В:

Клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Сидорчука Р.А. про тимчасовий доступ до речей і документів – задовольнити.

Надати старшому слідчому слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі Головного управління ДФС у м. Києві Сидорчуку Р.А. тимчасовий доступ до речей та документів, що містять охоронювану законом таємницю, які належать ТОВ «Спорт-Ера» (код 38150725, м. Київ, вул. Катерини Білокур, буд. 1, офіс 23 або за іншим місцезнаходженням) та в яких містяться відомості про фінансово-господарську діяльність ТОВ «Спорт-Ера» (код 38150725) з моменту реєстрації по дату постановлення ухвали слідчим суддею, а також речей та документів, які відображають фінансово-господарські взаємовідносини з ТОВ «Джамборі» (код 38650918), ТОВ «Барстоу» (код 39431405), ТОВ «Анкор Сервісез ЛТД» (код 37270742) за весь період фінансово-господарських взаємовідносин, а саме: договорів або угод з додатками та доповненнями, податкових накладних, реєстрів виданих та отриманих податкових накладних, рахунків-фактур, видаткових (прибуткових) накладних, актів прийому-передачі товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), специфікацій, оборотно-сальдових відомостей по квартально по рахунках у яких відображено здійснення фінансово-господарських взаємовідносин за весь період взаємовідносин з зазначенням сальдо на початок та кінець періоду, банківських виписок, платіжних доручень, звітів щодо виконаних (наданих, проведених) робіт (послуг), журналів складського обліку, товарно-транспортних накладних (у разі їх відсутності довідок про їх відсутність з зазначенням ким здійснювалось перевезення товару (спосіб та засіб перевезення, реквізити перевізника), договорів укладених з перевізниками товарів, платіжних доручень, що підтверджують оплату транспортних послуг, актів виконаних робіт (транспортних послуг), журналів реєстрації доручень на отримання ТМЦ, інших документів щодо розрахунків з перевізниками, інших фінансово-господарських документів, що підтверджують взаємовідносини з указаними підприємствами, документів по взаємовідносинах з підприємствами в адресу яких здійснювався продаж (реалізація) товарно-матеріальних цінностей (робіт, послуг), які придбавались у ТОВ «Джамборі» (код 38650918), ТОВ «Барстоу» (код 39431405), ТОВ «Анкор Сервісез ЛТД» (код 37270742) (документів що підтверджують продаж (реалізацію) ТМЦ (робіт або послуг): договорів, додатків до них, податкових, видаткових накладних, актів виконаних робіт, прийому-передачі товарів (робіт, послуг), виписок банків, платіжних доручень, товарно-транспортних накладних), наказів на призначення відповідальних осіб з числа працівників Вашого підприємства, які виконували адміністративно-розпорядчі функції в період здійснення взаємовідносин з зазначеними підприємствами, посадових інструкції та копії їх паспортів, копій документів щодо оренди всіх об’єктів рухомого та нерухомого майна (автомобілі, нежитлові та житлові приміщення) та права власності на такі об’єкти, з можливістю ознайомитися та зробити копії даних документів. Визначити строк дії ухвали тривалістю тридцять днів, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Службовим особам ТОВ «Спорт-Ера» надати (забезпечити) тимчасовий доступ до речей і документів, зазначеній в ухвалі особі та надати їй можливість зробити копії. У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Остапчук Т.В.

Підготовлено в 2 примірниках

Прим. 1 – знаходиться в матеріалах кримінального провадження №757/20177/18-к

Прим.2 – Слідчому Сидорчуку Р.А.

Копія: ТОВ «Спорт-Ера» Виконавець: Остапчук Т.В. 02.05.2018 р.