Ухвала суду № 73948103, 04.05.2018, Печерський районний суд міста Києва

печерський районний суд міста києва

Справа № 757/20643/18-к

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

04 травня 2018 року слідчий суддя Печерського районного суду м. Києва Бортницька В.В., при секретарі Войтинській Н.І., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання начальника 2 ВРКП СУР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сукача І.В., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 32018100060000008,-

В С Т А Н О В И В :

27.04.2018 в провадження слідчого судді Печерського районного суду м. Києва Бортницької В.В. надійшло клопотання сторони кримінального провадження начальника 2 ВРКП СУР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сукача І.В., погоджене прокурором Київської місцевої прокуратури № 6 Клімас С.С., про надання тимчасово доступу до речей та документів, що перебувають у володінні ТОВ "СВП ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 37244754).

Обґрунтовуючи внесене клопотання, сторона кримінального провадження вказує, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві здійснюється досудове розслідування кримінального провадження №32018100060000008 від 16.01.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Під час досудового розслідування кримінального провадження було допитано керівника та засновника ТОВ «Детекс Груп» (код ЄДРПОУ 39725271), який повідомив про непричетність до фінансово-господарської діяльності вказаного товариства.

Встановлено, що ряд підприємств реального сектору економіки, які здійснювали формування «штучного»/формального податкового кредиту та податкового зобов'язання з ПДВ, при переведені операцій купівлі/продажу з ТОВ "Детекс Груп", зокрема, ТОВ "СВП ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 37244754), податкова адреса м. Київ, вулиця Автозаводська, буд. 18.

У органу досудового розслідування, з метою встановлення обставин та характеру здійснення фінансово-господарських взаємовідносин ТОВ "СВП ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 37244754) із ТОВ "Детекс Груп" (код ЄДРПОУ 39725271), а також встановлення осіб, які здійснювали підготовку відповідних первинних документів по фіктивним господарським операціям виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до оригіналів документів з можливістю вилучення їх копій для забезпечення всебічного, повного і неупередженого дослідження обставин кримінального провадження.

В заяві поданій до суду слідчий Мельник Д.А. просив розглянути клопотання у його відсутність, вимоги клопотання підтримує у повному обсязі.

Зважаючи на думку органу досудового розслідування викладену в клопотанні, на підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання без виклику особи, у володінні якої знаходяться речі та документи, до яких необхідно отримати тимчасовий доступ.

Згідно норми ч. 4 ст. 107 КПК України під час розгляду клопотання слідчим суддею фіксування за допомогою технічних засобів не здійснювалась.

Тимчасовий доступ до речей і документів, у відповідності до ч. 1 ст. 159 КПК України полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Слідчий суддя, дослідивши матеріали клопотання та долучені до нього матеріали, дійшов висновку про наявність підстав для надання тимчасового доступу до документів, що перебувають у володінні ТОВ "СВП ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 37244754), з можливістю вилучення копій документів, оскільки вказаний захід забезпечення кримінального провадження дійсно спрямований на отримання доказів та перевірку вже отриманих доказів у кримінальному провадженні.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст. 159-164, 309, 372 КПК України, слідчий суддя,

У Х В А Л И В :

Клопотання начальника 2 ВРКП СУР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сукача І.В., про тимчасовий доступ до речей і документів при проведені досудового розслідування у кримінальному провадження, внесеному до ЄРДР за № 3201810006000000- задовольнити.

Надати начальнику 2-го ВРКП СУФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Сукачу І.В., слідчому СУФР ДПІ у Печерському районі ГУ ДФС у м. Києві Савчуку М.В., старшому о/у ОУ ГУ ДФС у м. Києві Ворожбиту Р.М. тимчасовий доступ до оригіналів документів (з можливістю вилучення їх копій), що перебувають у володінні ТОВ "СВП ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 37244754), податкова адреса м. Київ, вулиця Автозаводська, буд. 18 за період з 01.01.2015 по 31.12.2016 під час здійснення фінансово-господарських взаємовідносин з ТОВ "Детекс Груп" (код ЄДРПОУ 39725271), в тому числі: договорів з додатками та доповненнями до них, додаткових угод, актів прийому-передачі виконаних робіт/наданих послуг, товарно-транспортних накладних (документів які підтверджують транспортування товарно-матеріальних цінностей), інформацію про осіб які приймали участь у здійсненні зазначених в документах фінансово-господарських операціях між підприємствами, протоколів погодження ціни, сертифікатів якості на товарно-матеріальні цінності (документів які підтверджують якість товару), податкових накладних, видаткових накладних, актів приймання-передачі, накладних, рахунків-фактур, платіжних доручень, банківських виписок, складських карток, листів по вказаним взаємовідносинам, роздрукованих витягів з електронних реєстрів отриманих та виданих податкових накладних, які містять облікові записи про вищезазначені фінансово-господарські операції, актів взаємозвірок в односторонньому порядку, оборотно-сальдових відомостей та бухгалтерських документів по рахункам 311 (розрахунковий рахунок), 28 (товари) і 36 (розрахунки з покупцями), штатного розпису службових осіб.

Визначити строк дії ухвали тривалістю один місяць, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Бортницька В.В.

Ухвала виготовлена в двох примірниках.

Примірник 1 - знаходиться в матеріалах судового провадження № 757/20643/18-к

Примірник 2- наданий слідчому Мельник Д.А.

Слідчий суддя Бортницька В.В.