Ухвала суду № 73944527, 11.05.2018, Тернопільський міськрайонний суд Тернопільської області

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

11.05.2018 Справа №607/7860/18

Слідчий суддя Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області Дзюбич В.Л., за участю секретаря судового засідання Грабської Ю.І., слідчого Шелінгович Л.В., розглянувши у судовому засіданні в залі суду в місті Тернополі клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області Шелінгович Л.В., погодженого прокурором Тернопільської місцевої прокуратури Вікаруком Ю.Ю., про тимчасовий доступ до речей та документів, які місять охоронювану законом таємницю, -

В С Т А Н О В И В :

До слідчого судді Тернопільського міськрайонного суду Тернопільської області з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за№42018211180000008 від 22 січня 2018 року, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України, звернулася старший слідчий в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області Шелінгович Л.В., за погодженням з прокурором Тернопільської місцевої прокуратури Вікаруком Ю.Ю. У зв'язку із загрозою зміни чи знищення інформації, в порядку ч. 2 ст. 163 КПК України, вказане клопотання слідчий просить розглянути без участі представника ТОВ «Радехівський цукор» у володінні якого знаходяться документи, про тимчасовий доступ до яких клопоче.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України, якщо сторона кримінального провадження, яка звернулася з клопотанням, доведе наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, клопотання може бути розглянуто слідчим суддею без виклику особи, у володінні якої вони знаходяться.

З огляду на наведене, слідчий суддя вважає, що слідчий у своєму клопотанні довів, що з метою забезпечення збереження речей чи документів та загрози їх зміни або знищення, дане клопотання слід розглядати без участі представника ТОВ «Радехівський цукор».

В судовому засіданні старший слідчий в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області Шелінгович Л.В. клопотання підтримала та просила його задовольнити, з підстав викладених у ньому.

Заслухавши слідчого, вивчивши клопотання та додані до нього матеріали, слідчий суддя приходить до наступного висновку.

Як зазначено у клопотанні, в провадженні СУ ГУНП в Тернопільській області та СВ Тернопільського ВП ГУНП в Тернопільській області перебуває кримінальне провадження №42018211180000008 від 22 січня 2018 року, за фактом привласнення чужого майна шляхом зловживання своїм службовим становищем групою осіб, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено, що ОСОБА_3 вступивши у спільну змову із ОСОБА_4 вчиняють дії направлення на привласнення бюджетних коштів виділених для проведення реконструкцій чи ремонтів на території Тернопільської області за наступних обставин.

Так, в 2017 році створено ТОВ «ЮЕЛ 2017» (код ЄДРПОУ:41153800), заснувала яке ОСОБА_6, що є дружиною ОСОБА_4, директором та головним бухгалтером визначено ОСОБА_3, а в подальшому ОСОБА_3 придбав корпоративні права на нього, а в лютому 2018 року реалізував третій особі, ТОВ «Євробуд-Груп» (код ЄДРПОУ:41423757) засновником та директором якого є ОСОБА_3, ТОВ «СТП Сервіс» (код ЄДРПОУ:41188916) засновником та директором якого є ОСОБА_3, та ТОВ «Виробничо-будівельна фірма «Гефест» (код ЄДРПОУ:38535552) засновником та директором якого є ОСОБА_5, дружина ОСОБА_3 Вказані товариства підконтрольні

ОСОБА_3 та ОСОБА_4, які вступивши у спільну змову не маючи належної матеріально-технічної бази на товариствах, кваліфікованих працівників, що підтверджується зібраними матеріалами кримінального провадження, не виконали у повному обсязі ремонті роботи, однак склали акти приймання виконаних будівельних робіт з неправдивими відомостями, на підставі яких незаконно отримали грошові кошти, які в подальшому привласнили.

Окрім цього, ТОВ «ЮЕЛ 2017» не маючи засобів для вирощування, збирання та зберігання цукрового буряка, не маючи в оренді земельних ділянок, для його вирощування, транспортних засобів та сільськогосподарської техніки для транспортування цукрового буряка, відобразило по бухгалтерському обліку станом на 20.01.2018 року реалізацію на ТОВ «Наркевицький цукровий завод» (код ЄДРПОУ 41138561) цукрового буряка в кількості 12 956,46 тон на загальну суму 9 379 957, 7 грн., операції по переробці цукрового буряка в кількості 17 432,725 тон, на загальну суму 9 379 998, 3 грн., надання послуг перевезення для ТОВ «Радехівський цукор» (код ЄДРПОУ 36153189), на загальну суму 257 417,94 грн., реалізацію на ТОВ «Радехівський цукор» (код ЄДРПОУ 36153189) цукрового буряка в кількості 1 484,1999 тон на загальну суму 1 268 747,16 грн., меляси в кількості 418 тон на загальну суму 1 002 637,8 грн., жому бурякового сирого в кількості 1 259,04 тон на загальну суму 1 259,04 грн., ПП «Білявинці» (код ЄДРПОУ 30811807) мелясу бурякову в кількості 26,3 тон на загальну суму 52 600 грн.

Іншої діяльності, крім реалізації цукрового буряка та отримання послуг з переробки цукрового буряка, підконтрольне ОСОБА_4 та ОСОБА_3 підприємство ТОВ «ЮЕЛ 2017» по даних бухгалтерського обліку не здійснювало, в тому числі не відображено придбання товарно-матеріальних цінностей для поточного ремонт тротуару м. Теребовля, вул. Мазепи 1, що свідчить про те, що підприємство фактично будь-якої діяльності не здійснює, а вказані операції відображенні з метою незаконного отримання податку на додану вартість та заволодіння бюджетними коштами.

У кримінальному провадженні призначено документальну податкову перевірку ТОВ «ЮЕЛ 2017» (код ЄДРПОУ 41153800), де серед питань, як досліджуватимуть правильність декларування ТОВ «ЮЕЛ 2017» (код ЄДРПОУ:41153800) показників податкової звітності та сплати податкових платежів до бюджету за період з 15.02.2017 року по 31.03.2018 року, яке показало операції з ТОВ «Наркевицький цукровий завод» (код ЄДРПОУ 41138561) ТОВ «Радехівський цукор» (код ЄДРПОУ 36153189)та ТОВ «Радехівський цукор» (код ЄДРПОУ 36153189).

Листом №870/9/08-01-14-09-12 від 12 квітня 2018 року Головне управлінням ДФС у Запорізькій області просить надати документи, які мають відношення до перевірки, у тому числі бухгалтерські документи.

У зв'язку із зазначеним виникла необхідність у отриманні тимчасового доступу до усіх укладених договорів між ТОВ «ЮЕЛ 2017» (код ЄДРПОУ:41153800) та ТОВ «Радехівський цукор» (код ЄДРПОУ 36153189) у період часу з 01 січня 2017 року по даний час та документів, що були складенні у результаті виконання таких договорів (накладні на поставку товару, надання послуг, товарно-транспортні накладні, акти здачі-прийняття робіт чи надання послуг, податкові та видаткові накладні, платіжні доручення та ін.) з можливістю вилучення завірених належним чином копій документів.

Відповідно до п.п. 1, 2 ч.5, ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні. Слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

На підставі вищенаведеного та враховуючи те, що укладені договори між ТОВ «ЮЕЛ 2017» (код ЄДРПОУ:41153800) та ТОВ «Радехівський цукор» (код ЄДРПОУ 36153189) та документи, що були складені у результаті виконання таких договорів (накладні на поставку товару, надання послуг, товарно-транспортні накладні, акти здачі-прийняття робіт чи надання послуг, податкові та видаткові накладні, платіжні доручення та інше), що знаходяться у володінні ТОВ «Радехівський цукор» (код ЄДРПОУ 36153189) юридична адреса: Львівська обл., Радехівський р-н, с. Павлів, прос. Юності, буд. 39, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, необхідні для проведення перевірки, яка в подальшому буде використана доказом у кримінальному провадженні, приймаючи до уваги неможливість іншим способом довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих відомостей, слідчий суддя вважає, що клопотання підлягає до задоволення.

На підставі викладеного, керуючись ст. ст. 159, 163, 164, 309 КПК України, слідчий суддя,-

П О С Т А Н ОВ И В :

Клопотання старшого слідчого в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області Шелінгович Л.В., погодженого прокурором Тернопільської місцевої прокуратури Вікаруком Ю.Ю., про тимчасовий доступ до речей та документів, які містять охоронювану законом таємницю- задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому в ОВС СУ ГУНП в Тернопільській області Шелінгович Лілії Василівні або за її дорученням старшому оперуповноваженому з ОВС ВВБ Територіальних органів ДФС у Тернопільській області ГУ ДФС у Тернопільській області Демборинському Роману Володимировичу, старшому оперуповноваженому з ОВС ВВБ Територіальних органів ДФС у Тернопільській області ГУ ДФС у Тернопільській області Ожоганю Сергію Володимировичу на тимчасовий доступ до укладених договорів між ТОВ «ЮЕЛ 2017» (код ЄДРПОУ 41153800) та ТОВ «Радехівський цукор» (код ЄДРПОУ 36153189) у період часу з 01 січня 2017 року по даний час та документів, що були складені у результаті виконання таких договорів (накладні на поставку товару, надання послуг, товарно-транспортні накладні, акти здачі-прийняття робіт чи надання послуг, податкові та видаткові накладні, платіжні доручення та інше), що знаходяться у володінні ТОВ «Радехівський цукор» (код ЄДРПОУ 36153189) юридична адреса: Львівська обл., Радехівський р-н, с. Павлів, прос. Юності, буд. 39,із можливістю виготовленнязавірених належним чином копій документів

Строк дії ухвали встановити протягом місяця з дня її постановлення.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положенням Кримінального процесуального кодексу України з метою відшукання та вилучення вказаних речей та документів.

Головуючий суддяВ. Л. Дзюбич