Ухвала суду № 73905441, 10.05.2018, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/7430/18

УХВАЛА

10 травня 2018 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Наумов С.В., розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_1 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_1 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджене прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області ОСОБА_2 про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018180000000011 від 08.02.2018, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Мінераліз» (код ЄДРПОУ 37105205, АДРЕСА_1).

З матеріалів внесених до ЄРДР встановлено, що службові особи ПП «Мінераліз», а саме: ОСОБА_3 (04.10.1969 р.н.), ОСОБА_4 (01.11.1973 р.н.) та фактичний власник зазначеного товариства ОСОБА_5 (20.06.1966 р.н.) протягом 2015-2016 років в податковому та бухгалтерському обліках підприємства за сприянням заступника директора ТОВ ТД «Бліц-Трейд» (код ЄДРПОУ 39563334, Київська область, м. Біла Церква, пров. 1-й Водопійний, буд._13, кв. 2, ) ОСОБА_6 (02.11.1974 р.н.) відобразили безтоварні фінансово-господарські операцій по придбанню росту - гумату калія у загальній кількості 70 763 л. з ТОВ ТД «Бліц-Трейд» на загальну суму 10 417 884 грн. (в т.ч. ПДВ 1 736 314 грн.), яке в свою чергу придбало його від підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Пром ОСОБА_7» (код ЄДРПОУ 40104175), ТОВ «Кванта Трейд» (код ЄДРПОУ 39669816), ТОВ «Партос» (код ЄДРПОУ 39937668), ТОВ «СВ Проджект» (код ЄДРПОУ 40193071), ТОВ «Авіон Юст» (код ЄДРПОУ 40534322), ТОВ «Фортес-Грін» (код ЄДРПОУ 39995646), ТОВ «Реалбуд-М» (код ЄДРПОУ 38116600), ПП «Атлас-3000» (код ЄДРПОУ 33519798), ТОВ «Кінг Медіа» (код ЄДРПОУ 39135011), ТОВ «Фінансова Компанія «ОСОБА_8 ОСОБА_9» (код ЄДРПОУ 39319365).

Враховуючи вище викладене, службові особи ПП «Мінераліз» ухились від сплати податку на додану вартість в сумі 1 736 314 грн.

Для здійснення зазначених операцій службові особи ТОВ «Фінансова Компанія «ОСОБА_8 ОСОБА_9» використовували банківський рахунок №26509005879001, що відкритий у ПАТ «РВС банк» (МФО 339072) адреса: вул. Введенська, буд. 29/58, м. Київ.

Слідчий вказує, що матеріали справи з юридичного оформлення рахунків та документи щодо списання коштів з рахунків, містять дані про осіб, причетних до вчинення даного кримінального правопорушення та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

З метою повного, всебічного та об’єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно провести виїмку первинних документів, що становлять банківську таємницю клієнта ПАТ «РВС банк» - ТОВ «Фінансова Компанія «ОСОБА_8 ОСОБА_9».

Зокрема дані оригінали документів необхідні слідству для забезпечення проведення почеркознавчих експертиз та встановлення інших осіб причетних до реєстрації вказаного підприємства, тому просить клопотання задовольнити.

В судове засідання слідчий надав заяву в якій просить розгляд клопотання провести без його участі та додатково вказує, що дане клопотання він підтримує і просить суд його задовольнити.

Представник ПАТ «РВС банк» в судове засідання не з’явився, про час та місце розгляду клопотання був повідомлений належним чином, що стверджується телефонограмою, причини неявки суду не повідомив.

Розглянувши дане клопотання та дослідивши надані матеріали кримінального провадження, суд дійшов висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Відповідно до ст.60 Закону України «Про банки та банківську діяльність»: інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третіми особами при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що документи які знаходяться у ПАТ «РВС банк», мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням/спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.

За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення.

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання – задовольнити.

Надати тимчасовий доступ та вилучити оригінали документів ТОВ «Фінансова Компанія «ОСОБА_8 ОСОБА_9» (код ЄДРПОУ 39319365), які знаходяться у ПАТ «РВС банк» (МФО 339072) адреса: вул. Введенська, буд. 29/58, м. Київ та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме:

●справи з юридичного оформлення рахунку №26509005879001 ТОВ «Фінансова Компанія «ОСОБА_8 ОСОБА_9», в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунку, заяви та доручення від імені підприємства;

●копії розгорнутого руху коштів з вказанням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу;

●картки зі зразками підписів і відбитку печатки товариства;

●платіжних доручень щодо списання коштів з вказаних рахунків;

●грошових чеків на зняття коштів з рахунків;

в оригіналах і в повному обсязі за період з 01.01.2015 по 31.12.2017.

В разі відсутності оригіналів вказаних вище документів надати засвідчені копії та протоколів (описів), що підтверджують вилучення оригіналів.

Надати можливість доступу та вилучення документів – слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області: старшому слідчому з ОВС ОСОБА_1, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_10, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_11, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_12, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_13, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_8, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_14, старшому слідчому з ОВС ОСОБА_15 та працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області старшому оперуповноваженому з ОВС ОСОБА_16, старшому оперуповноваженому ОСОБА_17, старшому оперуповноваженому ОСОБА_18, старшому оперуповноваженому ОСОБА_19, старшому оперуповноваженому ОСОБА_20

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку з метою відшукання та вилучення зазначених речей та документів.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду С.В. Наумов