Ухвала суду № 73894112, 10.05.2018, Соснівський районний суд м. Черкас

Справа № 712/5230/18

Провадження № 1-кс/712/2294/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

про тимчасовий доступ до речей та документів

10 травня 2018 року слідчий суддя Соснівського районного суду м.Черкаси Троян Т.Є., при секретарі Шмагайло Н.В., розглянувши у судовому засіданні клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Зачепи Я.О. про тимчасовий доступ до речей та документів в кримінальному провадженні №32017250000000044, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 01.12.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст.212 КК України,

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Зачепа Я.О. звернувся до суду із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017250000000044 за фактом умисного ухилення від сплати податків в особливо великих розмірах ФОП ОСОБА_2, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч.3 ст. 212 КК України.

Встановлено, що ФОП ОСОБА_2 (реєстраційний номер НОМЕР_1), в період з 01.01.2014 по 31.12.2016, шляхом відображення в податковій звітності операцій з придбання та продажу товарів, не підтверджених первинними документами, умисно ухилився від сплати податку на додану вартість на суму 2813 тис. грн. та податку з доходів фізичних осіб на суму 2682 тис. грн., а всього на загальну суму 5 495 тис. грн.

Також, в ході досудового розслідування встановлено, що одним із постачальників ФОП ОСОБА_2 було ТОВ «Білден Хісторі» (код ЄДРПОУ 40457259), яке проводило розрахунки через рахунок, відкритий в АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528).

З метою аналізу руху коштів по рахунку ТОВ «Білден Хісторі» виникла необхідність у розкритті банківської таємниці та тимчасовому доступі до речей та документів, а саме: посекундних роздруківок руху коштів із зазначенням часу здійснення операцій та контрагентів по рахунку ТОВ «Білден Хісторі», що відкритий в АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528)№ 26009455022948.

У судове засідання прокурор Зачепа Я.О. не з'явився, до суду скерував заяву про розгляд клопотання за його відсутності, клопотання підтримує повністю.

Відповідно до ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п.6 ч. 2 ст. 160 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Відповідно до п. 4 та п. 8 ч. 1 ст. 162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Відповідно до ст. 60 Закону України "Про банк та банківську діяльність " - Інформація щодо діяльності та фінансового стану клієнта, яка стала відомою банку у процесі обслуговування клієнта та взаємовідносин з ним чи третім особам при наданні послуг банку і розголошення якої може завдати матеріальної чи моральної шкоди клієнту, є банківською таємницею.

Банківською таємницею, зокрема є: відомості про стан рахунків клієнтів, у тому числі стан кореспондентських рахунків банків у Національному банку України; операції які були проведені на користь чи за дорученням клієнта, здійсненні ним угоди; фінансово-економічний стан клієнтів; системи охорони банків та клієнтів; інформація про організаційно правову структуру юридичної особи - клієнта, її керівників, напрями діяльності.

Дослідивши матеріали справи та беручи до уваги те, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що документи, які містять відомості про відкриття та обслуговування рахунку, роздруківки руху коштів по рахунках ТОВ «Білден Хісторі» (код ЄДРПОУ 40457259), а саме: № 26009455022948 за період з 05.08.2016 по 31.12.2016, які знаходяться у володінні АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528), мають важливе значення для встановлення обставин у даному кримінальному провадженні, а тому клопотання прокурора підлягає задоволенню.

Керуючись ст.ст. 159-165, 309, 369-372, 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської Зачепи Я.О. - задовольнити.

Надати прокурору відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Зачепі Я.О. дозвіл на розкриття банківської таємниці та тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю вилучення документів, які зберігаються в АТ "ОТП БАНК" (МФО 300528), а саме:

- посекундних роздруківок руху коштів по рахунку ТОВ «Білден Хісторі» (код ЄДРПОУ 40457259) № )№ 26009455022948, за період з 05.08.2016 по 31.12.2016, із зазначенням дати та часу проведення операцій, з розшифровками призначення платежів та і з зазначенням контрагентів (назв, їх кодів та банківських рахунків).

Виконання ухвали покласти на прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Зачепу Я.О., старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області майора податкової міліції Хоменко О.В. ст. оперуповноваженого з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області ст.лейтенанта податкової міліції Гончаренка Є.В. або на іншу особу органів ДФС за дорученням слідчого.

Ухвала діє протягом 30 діб з дня її винесення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Т.Є. Троян