Ухвала суду № 73889800, 10.05.2018, Ковпаківський районний суд м. Суми

Справа № 592/5128/18

Провадження № 1-кс/592/2464/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

Про проведення обшуку

10 травня 2018 року м.Суми

Слідчий суддя Ковпаківського районного суду м. Суми ОСОБА_1 , за участю секретаря судового засідання ОСОБА_2 , заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 , розглянув клопотання заступника начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 про дозвіл на проведення обшуку комплексу приміщень та території ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» (код 36031709) за адресою: Сумська область, Лебединський район, с. Будилка, вул.Заводська, 1-Г, які на праві власності належать ТОВ «Будильський експериментальний завод».

Перевіривши надані матеріали клопотання та дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого ОСОБА_3 , -

ВСТАНОВИВ:

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Сумській області проводиться досудове розслідування у кримінальному провадженні №32017200000000027 від 16.06.2017 року за фактом вчинення службовими особами ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» (код 36031709) кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 204, ч. 3 ст. 212 КК України.

Досудовим розслідуванням по даному кримінальному провадженню встановлено, що 22.04.2016 року ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» зареєстровано як платник акцизного податку з реалізації пального палива моторного альтернативного власного виробництва, яке вироблялось на потужностях колишнього Будильського спиртзаводу (Сумська область, Лебединський р-н, с. Будилка, вул. Заводська, 1Г). Починаючи з вересня 2016 року ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» стало реалізовувати продукцію «Етанол як складник бензину», згідно ДСТУ EN 15376:2015 (EN): «Палива автомобільні. Етанол як складник бензину», але вже без сплати акцизного податку, при цьому технологія виробництва не змінювалася.

13.07.2017 року по даному кримінальному провадженню під час проведення обшуку за адресою: Сумська область, Лебединський район, с. Будилка, вул. Заводська, 1-Г, відібрано зразки рідин для проведення експертизи. Згідно висновку судово-товарознавчої експертизи №13538/13539 від 06.03.2018 року, надані для проведення експертизи зразки товару відповідають наступним характеристикам з УКТЗЕД: антидетонатори товарної підкатегорії 3811 19 00 00, що відповідно до підпункту 215.3.4 пункту 215.3 статті 215 Податкового кодексу України є підакцизними товарами.

ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» здійснює господарську діяльність за адресою: Сумська область, Лебединський район, с. Будилка, вул. Заводська, 1-Г, за якою зберігаються і можуть бути знищені предмети і документи, які були знаряддями кримінальних правопорушень, зокрема обладнання, що забезпечує незаконне виготовлення підакцизних товарів, незаконно виготовлені підакцизні товари (готова продукція) та сировина для їх виготовлення, а також незаконно виготовлені підакцизні товари (готова продукція), які знаходяться в причепах-цистернах на території за вказаною адресою, первинні документи ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» (код 36031709) з питань реалізації готової продукції, а саме договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, акти приймання-передачі наданих послуг, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості на товар, тощо за період з 13.07.2017 року по 08.05.2018 року.

За даними Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру власності на нерухоме майно, комплекс приміщень та територія за адресою: Сумська область, Лебединський район, с. Будилка, вул. Заводська, 1-Г, зареєстровані на праві власності за ТОВ «Будильський експериментальний завод».

Відповідно до ч. 1 ст. 234 КПК України обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке здобуто у результаті його вчинення.

Заслухавши думку слідчого, який клопотання підтримав із зазначених в ньому підстав та просив задовольнити, вивчивши матеріали клопотання, вважаю його обґрунтованим і таким, що підлягає задоволенню, оскільки в ході досудового слідства було встановлено, що ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» здійснює господарську діяльність за адресою: Сумська область, Лебединський район, с. Будилка, вул. Заводська, 1-Г, де можуть зберігатися обладнання, що забезпечує незаконне виготовлення підакцизних товарів, незаконно виготовлені підакцизні товари (готова продукція) та сировина для їх виготовлення, а також незаконно виготовлені підакцизні товари (готова продукція), які знаходяться в причепах-цистернах на території за вказаною адресою, та первинні документи ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» (код 36031709) з питань реалізації готової продукції, які є речовими доказами у кримінальному провадженні, могли зберегти на собі сліди кримінального правопорушення та можуть бути використані як доказ факту та обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, та нададуть можливість встановити вид та розмір шкоди, яку було завдано державі.

Керуючись ст. ст. 233, 234, 235 КПК України, -

УХВАЛИВ:

1. Надати дозвіл на проведення обшуку комплексу приміщень та території ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» (код 36031709) за адресою: Сумська область, Лебединський район, с. Будилка, вул.Заводська, 1-Г, які на праві власності належать ТОВ «Будильський експериментальний завод».

2. Мотиви надання дозволу на обшук у зв`язку з неможливістю в будь-який інший спосіб підтвердити вищевикладені обставини або їх остаточно спростувати.

3. Речі, для виявлення яких проводиться обшук обладнання, що забезпечує незаконне виготовлення підакцизних товарів, незаконно виготовлені підакцизні товари (готова продукція) та сировина для їх виготовлення, а також незаконно виготовлені підакцизні товари (готова продукція), які знаходяться в причепах-цистернах на території за вказаною адресою, первинні документи ТОВ «Компанія «Еко-Енергія» (код 36031709) з питань реалізації готової продукції, а саме: договори, додаткові угоди, специфікації, накладні, прибуткові накладні, видаткові накладні, податкові накладні, платіжні доручення, банківські виписки, акти приймання-передачі наданих послуг, товарно-транспортні накладні, сертифікати якості на товар, тощо за період з 13.07.2017 по 08.05.2018 року.

4. Строк дії ухвали тридцять днів з дня постановлення ухвали.

5. Проведення обшуку надати заступнику начальника першого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у Сумській області ОСОБА_3 .

Ухвала слідчого судді не може бути оскаржена.

Слідчий суддя ОСОБА_1