Ухвала суду № 73879055, 24.04.2018, Богунський районний суд м. Житомира

Справа №295/4929/18

1-кс/295/2054/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

24.04.2018 року м. Житомир

Слідчий суддя Богунського районного суду м. Житомира Полонець С.М., при секретарі Глущенко Я.В., розглянувши в судовому засіданні винесене у кримінальному провадженні № 32016060000000038 старшим слідчим з ОВС ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Бойко Н.В., за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212-1 КК України, клопотання про здійснення приводу, та додані до клопотання матеріали кримінального провадження,-, -

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернулася з клопотанням про застосування приводу ОСОБА_2 для допиту у процесуальному статусі - свідка.

Слідчий в клопотанні зазначила, що Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Житомирській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні, щодо службових осіб ТОВ «Аркапласт» (код ЄДР 35646626), за ознаками складу злочину, передбаченого ч.3 ст.212-1 КК України.

ТОВ «Аркапласт», зареєстровано 24.01.2008 року Головним територіальним управлінням юстиції у м. Києві, перебуває на податковому обліку в ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві. Офісне приміщення ТОВ «Аркапласт», знаходиться за адресою: вулиця Сім'ї Сосніних, 9 м. Київ, а виробничі цехи з потужностями у м. Житомирі, по вул. Кооперативна, 1.

У ході досудового розслідування кримінального провадження встановлено: службові особи ТОВ «Аркапласт», в період 2015-2017 років, з метою заниження суми єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, що підлягає сплаті до державного бюджету, поряд із офіційно нарахованою мінімальною заробітною платою, яка виплачувалась працівникам підприємства, шляхом зарахування грошових коштів на карткові рахунки з призначенням платежу «Зарплата, АРКАПЛАСТ ТОВ», нараховувалась необлікована заробітна плата, що в рази перевищувала мінімальну, яка також перераховувалась на карткові рахунки працівників із призначенням платежу - «Зачисление на картку: popolnenie karti». З виплаченої, таким чином, не облікованої заробітної плати, службові особи зазначеного товариства ЄСВ не визначали та відповідно до державного бюджету не сплачували.

Допитані в якості свідків працівники ТОВ «Аркапласт» повідомили, що заробітну плату на підприємстві вони отримували 2 рази на місяць - аванс та заробітну плату, які їм зачислялись на карткові рахунки відкриті у «Приватбанку».

Під час досудового розслідування по кримінальному провадженню встановлено, що з 18.02.2013 року посаду головного бухгалтера ТОВ «Аркапласт» займає ОСОБА_2 (ІНФОРМАЦІЯ_1, і.к. НОМЕР_1). Згідно посадових інструкцій остання здійснює ведення бухгалтерського та податкового обліку ТОВ «Аркапласт», організовує та здійснює контроль за правильністю обчислення та своєчасністю сплати податків, зборів інших обов'язкових платежів до бюджетів та ведення господарської діяльності від імені підприємства.

Встановлено, що головний бухгалтер ТОВ «Аркапласт» ОСОБА_2, зареєстрована та проживає за адресою: АДРЕСА_3

В ході досудового розслідування, співробітники ОУ ГУ ДФС у Житомирській області неодноразово намагалися вручити останній повістки. Так, на підставі рапорту від 14.11.2017 року здійснено виїзд за адресою проживання ОСОБА_2, однак за місцем проживання на час виїзду остання була відсутня, а її мати під час спілкування повідомила, що її дочка дійсно проживає за вказаною адресою, але у даний час знаходиться на роботі. Отримувати повістки на виклик до СУ ФР ГУ ДФС для передачі ОСОБА_2 відмовилась та надавати її контактний номер телефону також категорично відмовилась.

Неодноразово направлялися повістки рекомендованими листами на адресу проживання ОСОБА_2, які поверталися по причині закінчення терміну зберігання.

23.03.2018 року на адресу СВ ФР ДПІ у Святошинському районі ГУ ДФС у м. Києві направлялась постанова про проведення процесуальних дій на іншій території, зокрема: допит в якості свідка ОСОБА_2, та вручення останній повістки на прибуття до СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області. При намаганні вручення повістки ОСОБА_2, двері за адресою: АДРЕСА_1 відкрив чоловік, який представився батьком останньої. Від вручення повістки батько відмовився, дана відмова зафіксована відеозаписом, який міститься на носії інформації (диск).

Також, 30.03.2018 року в результаті виїзду за адресою: АДРЕСА_2 встановлено, що дійсно за даною адресою проживає головний бухгалтер ТОВ «Аркапласт» ОСОБА_2 Але при спробі вручення повістки останній, двері ніхто не відчинив. Хоча, ОСОБА_2 на час вручення повісток перебувала у даній квартирі. Вказані обставини зафіксовані рапортами ОУ ГУ ДФС у Житомирській області.

Станом на 12 квітня 2018 року головний бухгалтер ТОВ «Аркапласт» ОСОБА_2, яка являється службовою особою підприємства на неодноразові виклики не з'явилася.

Таким чином, слідчим з дотриманням вимог ч. 8 ст. 135 КПК України, викликано особу не пізніше ніж за три дні до дня проведення слідчої дії, вжито усіх заходів щодо забезпечення явки ОСОБА_2, для участі у процесуальній дії до СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області.

З огляду на викладене, у органу досудового розслідування даного кримінального провадження, є достатні підстави вважати, що ОСОБА_2, усвідомлюючи свої дії, навмисно і безпідставно не хоче з'являтися до СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області, тим самим прикриваючи незаконну діяльність, а також осіб, які здійснюють незаконну діяльність, та з метою прикриття своєї причетності до злочинних діянь.

Слідчий в судове засідання не з»явилася, подала до суду заяву про розгляд клопотання без її участі, в якій зазначила, що клопотання підтримує в повному обсязі.

Відповідно до ст. 140 КПК України привід полягає у примусовому супроводженні особи, до якої він застосовується, особою, яка виконує ухвалу про здійснення приводу, до місця її виклику в зазначений в ухвалі час.

Рішення про здійснення приводу приймається: під час досудового розслідування - слідчим суддею за клопотанням слідчого, прокурора або з власної ініціативи, а під час судового провадження - судом за клопотанням сторони кримінального провадження, потерпілого, представника юридичної особи, щодо якої здійснюється провадження, або з власної ініціативи. Рішення про здійснення приводу приймається у формі ухвали.

Приймаючи до уваги, що слідчим надано докази про повідомлення особи в порядку, передбаченому ст. 135 КПК України, водночас свідок ОСОБА_2 не виконала покладений на неї процесуальний обов'язок без поважних причин.

Керуючись вимогами ст. ст. 135, 140 КПК України, слідчий суддя -

УХВАЛИВ:

Здійснити привід ОСОБА_2 (ІНФОРМАЦІЯ_1, і.к. НОМЕР_1), зареєстрованої за адресою: АДРЕСА_4 до СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області за адресою: м. Житомир, вул. Юрка Тютюнника, 7, кабінет № 510А до старшого слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Житомирській області Бойко Н.В. для допиту у процесуальному статусі - свідка, в рамках кримінального провадження, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 32016060000000038, за ознаками злочину, передбаченого ч.3 ст. 212-1 КК України.

Виконання ухвали доручити співробітникам ОУ ГУ ДФС у Житомирській області, які діятимуть за дорученням слідчого.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя С.М. Полонець