Ухвала суду № 73859957, 02.05.2018, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/7407/18

УХВАЛА

02 травня 2018 року м. Рівне

Слідчий суддя Рівненського міського суду Рівненської області Ореховська К.Е. з участю секретаря судових засідань ОСОБА_1 розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції ОСОБА_2 яке погоджене із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області юристом першого класу ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів, -

В С Т А Н О В И В:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції ОСОБА_2 звернувся до Рівненського міського суду із клопотанням, яке погоджено із прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби прокуратури Рівненської області юристом першого класу ОСОБА_3 про тимчасовий доступ до речей і документів.

В обґрунтування клопотання слідчий зазначив, що слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018180000000011 від 08.02.2018, за фактом ухилення від сплати податків службовими особами ПП «Мінераліз» (код ЄДРПОУ 37105205, АДРЕСА_1).

З матеріалів внесених до ЄРДР встановлено, що службові особи ПП «Мінераліз», а саме: ОСОБА_4 (04.10.1969 р.н.), ОСОБА_5 (01.11.1973 р.н.) та фактичний власник зазначеного товариства ОСОБА_6 (20.06.1966 р.н.) протягом 2015-2016 років в податковому та бухгалтерському обліках підприємства за сприянням заступника директора ТОВ ТД «Бліц-Трейд» (код ЄДРПОУ 39563334, Київська область, м. Біла Церква, пров. 1-й Водопійний, буд._13, кв. 2) ОСОБА_7 (02.11.1974 р.н.) відобразили безтоварні фінансово-господарські операцій по придбанню росту - гумату калія у загальній кількості 70 763 л. з ТОВ ТД «Бліц-Трейд» на загальну суму 10 417 884 грн. (в т.ч. ПДВ 1 736 314 грн.), яке в свою чергу придбало його від підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Пром ОСОБА_8» (код ЄДРПОУ 40104175), ТОВ «Кванта Трейд» (код ЄДРПОУ 39669816), ТОВ «Партос» (код ЄДРПОУ 39937668), ТОВ «СВ Проджект» (код ЄДРПОУ 40193071), ТОВ «Авіон Юст» (код ЄДРПОУ 40534322), ТОВ «Фортес-Грін» (код ЄДРПОУ 39995646), ТОВ «Реалбуд-М» (код ЄДРПОУ 38116600), ПП «Атлас-3000» (код ЄДРПОУ 33519798), ТОВ «Кінг Медіа» (код ЄДРПОУ 39135011), ТОВ «Фінансова Компанія «Максі ОСОБА_9» (код ЄДРПОУ 39319365).

Враховуючи вище викладене, службові особи ПП «Мінераліз» ухились від сплати податку на додану вартість в сумі 1 736 314 грн.

З метою проведення позапланової документальної перевірки ПП «Мінераліз», ряду почеркознавчих експертиз з метою встановлення осіб, якими вчинялись підписи в первинних бухгалтерських документах та проведення інших слідчих дій, необхідно провести виїмку фінансово-господарських документів ПП «Мінераліз», які свідчать про придбання росту - гумату калія у ТОВ ТД «Бліц-Трейд», що знаходяться за адресою: АДРЕСА_1.

Враховуючи, що інформація, яка міститься у документах ПП «Мінераліз» має істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні, оскільки буде мати доказове значення.

Слідчий в судове засідання не з"явився, однак подав до суду заяву про розгляд клопотання у його відсутність. Своє клопотання підтримав та просив його задоволити.

Однак неявка у відповідності до ст.. 163 КПК України не перешкоджає розгляду вищевказаного клопотання.

Дослідивши надані матеріали кримінального провадження, слід прийти до висновку, що клопотання підлягає до задоволення.

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв’язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий у своєму клопотанні довів достатньо підстав вважати, що речі та документи які знаходиться в офісному приміщенні ПП «Мінераліз», яке розміщено за адресою: АДРЕСА_2 та мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні та можуть слугувати джерелом доказів, які слугуватимуть підтвердженням чи спростуванням факту вчинення кримінального правопорушення.

За наведених обставин, суд вважає клопотання слідчого обґрунтованим, наведені у ньому обставини свідчать про наявні усі підстави для його задоволення .

На підставі вищенаведеного та керуючись ст.ст. 159, 162-164 КПК України, слідчий суддя, -

У Х В А Л И В:

Клопотання слідчого – задовольнити.

Надати дозвіл старшому слідчому з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майору податкової міліції ОСОБА_2 на тимчасовий доступ та можливість вилучення оригіналів фінансово-господарських документів ПП «Мінераліз» (код ЄДРПОУ 37105205, АДРЕСА_1), які свідчать про придбання росту - гумату калія у ТОВ ТД «Бліц-Трейд» (код ЄДРПОУ 39563334, Київська область, м. Біла Церква, пров. 1-й Водопійний, буд._13, кв. 2, ), а саме: договори, накладні, видаткові накладні, товарно-транспортні накладні, акти виконаних робіт та інші по суті за період з 01.01.2015 по 31.12.2017, що знаходяться в офісному приміщенні ПП «Мінераліз», яке розміщено за адресою: АДРЕСА_2.

Ухвала залишається в силі протягом одного місяця з дня її постановлення.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Рівненського міського суду К.Е. Ореховська