Ухвала суду № 73837616, 25.04.2018, Апеляційний суд міста Києва

АПЕЛЯЦІЙНИЙ СУД МІСТА КИЄВА

Справа № 11-cc/796/1709/2018 Слідчий суддя в 1-й інстанції: Бугіль В.В.

Категорія: ст. 170 КПК Доповідач: Лашевич В.М.

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

25 квітня 2018 року місто Київ

Колегія суддів судової палати з розгляду кримінальних справ Апеляційного суду міста Києва у складі:

головуючого судді Лашевича В.М.,

суддів Дзюбіна В.В., Росік Т.В.,

при секретарі судового засідання Сердюк Ю.С.,

з участю:

прокурора Кіпчарського О.П.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в приміщенні суду апеляційну скаргу прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарського О.П. на ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 01 березня 2018 року, -

ВСТАНОВИЛА:

Цією ухвалою відмовлено у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Офісу ВПП ДФС Зозулі Г.В., яке погоджене із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., про арешт майна у кримінальному провадженні № 32018100110000008, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26 січня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України, а саме про накладення арешту на матеріальні об'єкти, які були вилучені під час обшуку, що відбувся 26 лютого 2018 року за адресою: АДРЕСА_1 (орендар ФОП ОСОБА_3.), зокрема, на дизельне пальне в кількості 18,189 тонн, на резервуар, в якому зберігається дизельне пальне, і на 1 розподільчу колонку з 2 пістолетами до неї.

Не погоджуючись з таким рішенням слідчого судді, прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарський О.П. подав апеляційну скаргу, в якій, вважаючи ухвалу слідчого судді незаконною та необґрунтованою, просить її скасувати та постановити нову ухвалу, якою задовольнити клопотання старшого слідчого і накласти арешт на дизельне пальне в кількості 18,189 тон та резервуар, в якому зберігається дизельне пальне, 1 розподільчу колонку з 2 пістолетами до неї, які знаходяться на автозаправній станції, територія якої орендована ФОП ОСОБА_3 у ПрАТ «Весотра-Харків» за адресою: АДРЕСА_1, та передати службовим особам вказаного підприємства на відповідальне зберігання. Зокрема, апелянт стверджує, що постановою слідчого від 26 лютого 2018 року вищевказані матеріальні об'єкти були визнані речовими доказами у кримінальному провадженні № 32018100110000008. Також, на думку автора апеляції, слідчим суддею не враховано той факт, що у кримінальному провадженні № 32018100110000008 встановлені та досліджуються дії низки осіб щодо незаконного виготовлення, зберігання та збуту підакцизних товарів шляхом відкриття підпільних цехів та з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво, а саме за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України, санкція якої передбачає штраф від трьох до десяти тисяч неоподатковуваних мінімумів доходів громадян, а, відповідно до ч. 1 ст. 96-1 КК України, згадана вище продукція підлягає спеціальній конфіскації. Крім того, прокурор наголошує, що на теперішній час у ході досудового розслідування встановлено, що за адресою: АДРЕСА_1, відбувається реалізація незаконно виготовленої підакцизної продукції, що документально підтверджується показаннями свідка ОСОБА_4 (оператора АЗС), висновком ТАТ Нефть № 1092 від 10 листопада 2017 року, за яким паливо дизельне, яке було придбане на АЗС за адресою: АДРЕСА_1, не відповідає вимогам ДСТУ 7688:2015 по п. № 6, п. № 15, а також протоколом обшуку від 26 лютого 2018 року за адресою місцезнаходження автозаправної станції. При цьому апелянт звертає увагу, що на дизельне пальне в кількості 18,189 тон та резервуар, в якому зберігається дизельне пальне, 1 розподільчу колонку з 2 пістолетами до неї, відсутні будь-які документи, що підтверджують походження пального, відсутні бухгалтерські та дозвільні документи, передбачені чинним законодавством та необхідні для діяльності АЗС, відсутні технічні документи, відсутні матеріально-відповідально особи, облік дизельного пального в установленому порядку не ведеться, оскільки на АЗС та в офісному приміщенні відсутні документи, передбачені вказаними Інструкціями, а на дизельне пальне, яке на момент обшуку знаходиться в резервуарі, відсутня будь-яка документація. Тому, як запевняє прокурор, є всі підстави вважати, що саме вищевказані вилучені товарно-матеріальні цінності здобуто злочинним шляхом.

Власник майна та його представник в судове засідання не з'явилися, про причини своєї неявки суд не повідомили, хоча про дату, час та місце судового засідання були завчасно проінформовані, зокрема, 19 квітня 2018 року о 15 год. 30 хв. за телефоном НОМЕР_8 було повідомлено представника ФОП ОСОБА_3 - адвоката ОСОБА_5 Тому колегія суддів вирішила за можливе розглянути дану справу у відсутності власника майна та його представника, що не суперечить положенням ч. 4 ст. 405, ч. 1 ст. 172 КПК України.

Заслухавши доповідь судді-доповідача, пояснення прокурора Кіпчарського О.П., який підтримав апеляційну скаргу та просив її задовольнити, вивчивши матеріали судового провадження і перевіривши доводи апеляційної скарги, колегія суддів вважає, що апеляційна скаргапрокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарського О.П. підлягає задоволенню, виходячи з наступного.

Як вбачається з матеріалів провадження, слідчим управлінням фінансових розслідувань Офісу великих платників податків ДФС здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні № 32018100110000008, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26 січня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України.

Органом досудового розслідування встановлено наступне.

Громадянин ОСОБА_6 разом з невстановленими слідством особами, використовуючи підприємства ТОВ «Югас-Нафта» (код ЄДРПОУ 39067408), ТОВ «Бітоксід» (код ЄДРПОУ 383981160), ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Компані» (код ЄДРПОУ 39974165), ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Логістік» (код ЄДРПОУ 40987413) та ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Еко» (код ЄДРПОУ 40533905), організували незаконне виготовлення підакцизних товарів шляхом відкриття підпільних цехів за адресами: АДРЕСА_2; АДРЕСА_3, літ. «В-2», літ. «Б-1», з використанням обладнання, що забезпечує масове виробництво таких товарів.

В ході проведення досудового розслідування допитано у якості свідка ОСОБА_7, депутата Мерефянської міської ради, який повідомив, що на території Харківської області, а саме на площах та у нежитлових приміщеннях колишнього «Асфальтного заводу» у місті Мерефа, здійснюється тіньове виробництво з використанням промислового обладнання фальсифікованого дизельного пального, з якого не сплачується акцизний податок, орієнтовний об'єм добового виробництва складає біля 30 тонн.

Організатором вказаного виробництва є громадянин ОСОБА_6, який зареєстрований за адресою: АДРЕСА_4, та який фактично проживає за адресою: АДРЕСА_5.

Так, встановлено, що ОСОБА_6 з метою прикриття зазначеної протиправної діяльності зареєстрував та здійснює фінансово-господарські операції від імені ТОВ «Югас-Нафта» (КОД ЄДРПОУ 39067408), ТОВ «Бітоксід» (код ЄДРПОУ 383981160), ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Компані» (код ЄДРПОУ 39974165), ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Логістік» (код ЄДРПОУ 40987413) та ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Еко» (код ЄДРПОУ 40533905).

ТОВ «Бітоксід» надає в оренду приміщення та промислове обладнання для виробництва паливно-мастильних матеріалів ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Компані», яке, в свою чергу, нібито проводить реалізацію виготовленої продукції на ряд підприємств з ознаками фіктивності, хоча насправді реалізує виготовлені ПММ тіньовим шляхом за готівковий розрахунок на підприємства агропромислового комплексу та тіньові АЗС. ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Логістік» здійснює вантажні перевезення для ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Компані». ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Еко» здійснює реалізацію конденсату газового на ТОВ «Авіас Трейд» (код ЄДРПОУ 40841597).

З метою виготовлення фальсифікованих паливно-мастильних матеріалів організаторами вказаної діяльності ОСОБА_6 та ОСОБА_9 здійснюється придбання тіньовим шляхом нафти сирої та конденсату газового. При проведенні технологічних процесів шляхом нагрівання та випарювання зі вказаної сировини виготовляють наступні продукти: стабільний бензин - реалізують як сировина вуглеводородна, дизельне пальне - реалізують як абсорбент компонент дизельного палива, мазут М100 - реалізують як залишок важкий.

У зв'язку з цим в ході виконання доручення оперативними працівниками здійснено виїзд за адресою розташування зазначеного нафтопереробного підприємства, в ході якого встановлено, що за адресами: АДРЕСА_2; АДРЕСА_3, літ. «В-2», літ. «Б-1»; АДРЕСА_6, знаходиться промислова зона, на якій за сітчастим парканом та колючим дротом розташовані одно-, двох- та триповерхові промислові будинки, об'ємні металеві ємкості для збереження паливно-мастильних матеріалів, об'ємні металеві промислові ємкості, сполучені між собою, та транспортні засоби. Додатково встановлено, що на зазначеній території знаходиться тіньова АГЗС, через яку проводять реалізацію газу пропан, який утворюється при технологічному процесі.

В ході проведення заходів встановлено, що з території тіньового виробництва у денний час виїжджають транспортні засоби, які перевозять виготовлені ПММ до тіньової АЗС, а саме за адресою: АДРЕСА_1. За вказаною адресою знаходиться АТП для вантажних автомобілів та в лівій його частині розміщені ємкості для накопичення та тіньової реалізації ПММ. З метою підтвердження протиправної діяльності вказаної тіньової АЗС та вірогідності реалізації на ній фальсифікованих ПММ було встановлено та допитано в якості свідка громадянина, який в особистих цілях з вказаної АЗС придбав 20 літрів дизельного палива. Зазначене дизельне пальне він добровільно видав співробітникам податкової міліції. З метою підтвердження того, що дизельне паливо, яке виготовлюється на тіньовому нафтопереробному підприємстві та реалізується на зазначеній тіньовій АЗС, є фальсифікованим, було проведене попереднє дослідження, за результатами якого Лабораторією контролю якості нафтопродуктів ТОВ «Татнефть-АЗС-Україна» зроблено висновок, за яким надані на дослідження ПММ не відповідають ДСТУ 7688:2015.

Згідно бази АІС «Податковий блок» встановлено наступне:

- ТОВ «Бітоксід» зареєстроване в Харківській ОДПІ ГУ ДФС, юридична адреса АДРЕСА_2, основний вид діяльності - надання в оренду й експлуатацію власного чи орендованого нерухомого майна, керівник та бухгалтер ОСОБА_10, (ІПН НОМЕР_1), засновник ОСОБА_6 (ІПН НОМЕР_9. Не є платником акцизного податку;

- ТОВ «Югас-Нафта» знаходиться на податковому обліку в Слобожанській ОДПІ ГУ ДФС (Богодухівське відділення), основний вид діяльності: виробництво продуктів нафтопереробки. Однак, фактично ТОВ «Югас-Нафта», починаючи з 2016 року та по теперішній час, діяльності не веде та звітів до ДПІ за місцем реєстрації не надавало;

- ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Компані» зареєстроване у Східній ОДПІ міста Харкова ГУ ДФС у Харківській області, юридична адреса місто Харків, вул. Плеханівська, 126/1, вид діяльності - оптова торгівля твердим, рідким, газоподібним паливом і подібними продуктами, керівник та засновник ОСОБА_9 (ІПН НОМЕР_2), бухгалтер ОСОБА_11 (ІПН НОМЕР_3). Не є платником акцизного податку;

- ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Логістік» зареєстроване у Східній ОДПІ міста Харкова ГУ ДФС у Харківській області, юридична адреса місто Харків, вул. Плеханівська, 126/1, вид діяльності - вантажний автомобільний транспорт, керівник та головний бухгалтер ОСОБА_12 (ІПН НОМЕР_4), засновник ОСОБА_13 (ІПН НОМЕР_5);

- ТОВ «Альтернатів Енерджі Сорсес Еко» зареєстроване у Східній ОДПІ міста Харкова ГУ ДФС у Харківській області, юридична адреса місто Харків, вул. Плеханівська, 126/1, вид діяльності - виробництво інших виробів з деревини, керівник ОСОБА_14 (ІПН НОМЕР_6), головний бухгалтер та засновник ОСОБА_15 (ІПН НОМЕР_7). З червня 2017 року є платником акцизного податку, хоча до теперішнього часу подаються декларації з нульовим значенням.

26 лютого 2018 року на підставі ухвали слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва проведено обшук нежилих (офісних, складських та виробничих) приміщень, що розташовані за адресою: АДРЕСА_1, що на праві власності належать ПАТ «Весотра-Харків» та фактично використовуються для здійснення незаконної діяльності громадянином ОСОБА_6 разом з невстановленими слідством особами.

Так, в ході проведення обшуку встановлено, що за вказаною адресою знаходиться автозаправна станція, на якій розташовані офісне приміщення та резервуар із дизельним паливом невідомого походження і невідомого бренду.

Присутній під час обшуку ОСОБА_4, ІНФОРМАЦІЯ_3, повідомив, що він працює автозаправником на АЗС за вказаною адресою. Однак, жодних документів, які підтверджують це, не надав.

Разом з тим, ОСОБА_4 повідомив, що матеріально-відповідальною особою за резервуари та дизельне пальне, яке в них знаходиться, є особа ОСОБА_16, жодних контактних даних зазначеної особи він не має. Також у нього не має жодних документів, які б це підтвердили.

Крім того, ОСОБА_4 повідомив, що на момент проведення обшуку в резервуарі знаходиться дизельне пальне. Однак, в якій кількості не зміг повідомити, так як відсутні документи про їх облік, ведення яких є обов'язковим.

Після чого на виконання ухвали Шевченківського районного суду міста Києва у ОСОБА_4 за участю спеціаліста ОСОБА_17 було витребувано технічний паспорт на резервуар, дозвільні документи, документи щодо пожежної безпеки, а також документи, які надають право ОСОБА_4 працювати на об'єкті, де зберігається дизельне пальне, на що останній повідомив, що у нього вони відсутні.

Далі у ОСОБА_4 на виконання ухвали Шевченківського районного суду міста Києва було витребувано документи, ведення яких є обов'язкове, які мають значення первинних документів, а саме:

- документи, які передбачені Інструкцією «Про порядок приймання, транспортування, зберігання, відпуску та обліку нафти і нафтопродуктів на підприємствах і організаціях України», затвердженою спільним наказом № 281/171/578/155 від 20 травня 2008 року Міністерства палива та енергетики України, Міністерства економіки України, Міністерства транспорту та зв'язку України, Державним комітетом України з питань технічного регулювання та споживчої політики та зареєстрованою в Міністерстві юстиції України 02 вересня 2008 року за № 805/15496;

- документи, які передбачені Законом України «Про охорону праці» та Положенням про технологічні регламенти на виробництво продукції на підприємствах нафтопереробної та нафтохімічної промисловості, затвердженим наказом Міністерства палива та енергетики України від 23 липня 2007 року № 345, а також документи щодо дотримання правил пожежної безпеки;

- документи, які передбачені «Інструкцією з контролювання якості нафти і нафтопродуктів на підприємствах і організаціях України», затвердженою спільним наказом № 271/121 від 04 червня 2007 року Міністерства палива та енергетики України, Державним комітетом України з питань технічного регулювання та споживчої політики та зареєстрованою в Міністерстві юстиції України 04 липня 2007 року за № 762/14029.

Однак, ОСОБА_4 повідомив, що у нього вони відсутні, оскільки реалізація дизельного пального на АЗС здійснюється без будь-яких документів за готівкові кошти, за попередньою домовленістю з власником АЗС ОСОБА_16.

Даний факт ОСОБА_4 підтвердив і під час проведення його допиту 26 лютого 2018 року.

Крім того, в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, в присутності спеціаліста ОСОБА_17 проведено огляд резервуару.

Так, в ході огляду встановлено, що він не повірений жодним чином, на кришці резервуару відсутні таблички з його характеристикою, що є порушенням чинного законодавства.

Разом з тим, встановлено, що відсутні нормативні документи, які регламентують правила зберігання нафтопродуктів.

Зокрема, в ході проведення обшуку за участю спеціаліста ОСОБА_17 та з використанням відповідного обладнання, в присутності автозаправника ОСОБА_4 та понятих, встановлено, яка кількість дизельного пального знаходиться в резервуарі.

Так, в резервуарі знаходиться дизельне пальне в кількості 18,189 тонн, жодні документи на яке відсутні.

Таким чином, в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1, було виявлено автозаправну станцію з 1-єю розподільчою колонкою та 2-ма пістолетами до неї, резервуар, в якому зберігається дизельне пальне в кількості 18,189 тонн, на яке відсутні будь-які документи, що підтверджують його походження, а також відсутні бухгалтерські та дозвільні документи, які передбачені чинним законодавством та необхідні для діяльності автозаправної станції, відсутні технічні документи, відсутні матеріально-відповідальні особи, облік дизельного пального в установленому порядку не ведеться, оскільки на АЗС та в офісному приміщені відсутні документи, передбачені вказаними вище Інструкціями, а на дизельне пальне, яке на момент обшуку знаходиться в резервуарі, відсутня будь-яка документація.

26 лютого 2018 року виявлені під час обшуку за адресою: АДРЕСА_1, матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, а саме: 1 розподільча колонка з 2 пістолетами до неї, резервуар, в якому зберігається дизельне пальне в кількості 18,189 тонн, визнано речовими доказами у кримінальному провадженні в порядку ст. 98 КПК України.

28 лютого 2018 року (датоване 27 лютого 2018 року) старший слідчий з ОВС 6-го відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Офісу ВПП ДФС Зозуля Г.В., за погодженням із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., звернувся до Шевченківського районного суду міста Києва з клопотанням про накладення арешту на незаконно виготовлені підакцизні товари, а саме на дизельне пальне в кількості 18,189 тонн та на речові докази: - резервуар, в якому зберігається дизельне пальне, - 1 розподільчу колонку з 2 пістолетами до неї, які були вилучені 26 лютого 2018 року в ході проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_1.

Ухвалою слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 01 березня 2018 року у задоволенні цього клопотання старшого слідчого було відмовлено.

Відмовляючи в задоволенні даного клопотання старшого слідчого, внесеного в межах кримінального провадження № 32018100110000008, про накладення арешту на майно, зокрема, на дизельне пальне в кількості 18,189 тонн, на резервуар, в якому зберігається дизельне пальне, та на 1 розподільчу колонку з 2 пістолетами до неї, слідчий суддя, як вбачається з журналу судового засідання, заслухав пояснення слідчого ОСОБА_23, представника власника майна ОСОБА_5 та, дослідивши матеріали, додані до клопотання, прийшов до висновку про відсутність достатніх доказів та правових підстав для накладення арешту на зазначене майно, оскільки, враховуючи правову кваліфікацію кримінального правопорушення, за фактом вчинення якого розслідується кримінальне провадження та в рамках якого подано клопотання про арешт майна, а також необґрунтованість і недоведеність необхідності застосування даного заходу забезпечення кримінального провадження, відсутні правові підстави для задоволення клопотання.

Таке рішення слідчого судді не може бути визнано законним та обґрунтованим, а тому підлягає скасуванню, оскільки слідчий суддя не дотримався належним чином вимог КПК України щодо розгляду клопотання про арешт майна.

Зокрема, при розгляді клопотання про накладення арешту на майно в порядку ст. ст. 170 - 173 КПК України слідчий суддя для прийняття законного та обґрунтованого рішення повинен з'ясувати всі обставини, які передбачають підстави для арешту майна або відмови у задоволенні клопотання про арешт майна.

Відповідно до вимог ч. 1 ст. 170 КПК України, арештом майна є тимчасове, до скасування у встановленому КПК України порядку, позбавлення за ухвалою слідчого судді або суду права на відчуження, розпорядження та/або користування майном, щодо якого існує сукупність підстав чи розумних підозр вважати, що воно є доказом злочину, підлягає спеціальній конфіскації у підозрюваного, обвинуваченого, засудженого, третіх осіб, конфіскації у юридичної особи, для забезпечення цивільного позову, стягнення з юридичної особи отриманої неправомірної вигоди, можливої конфіскації майна.

Згідно з ч. ч. 2, 3 ст. 170 КПК України, арешт майна допускається у випадку, якщо метою такого арешту є забезпечення збереження речових доказів, і накладається на майно будь-якої фізичної чи юридичної особи за наявності достатніх підстав вважати, що воно відповідає критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України.

У відповідності до ст. 98 КПК України, речовими доказами є матеріальні об'єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або містять інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються під час кримінального провадження, в тому числі предмети, що були об'єктом кримінально-протиправних дій, гроші, цінності та інші речі, набуті кримінально-протиправним шляхом або отримані юридичною особою внаслідок вчинення кримінального правопорушення.

Старшим слідчим надано до клопотання докази, які свідчать про наявність достатніх підстав вважати, що матеріальні об'єкти, які були вилучені під час обшуку 26 лютого 2018 року за адресою: АДРЕСА_1, є знаряддям вчинення кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України, а вилучене дизельне пальне в кількості 18,189 тонн є предметом цього кримінального правопорушення, тобто незаконного виготовлення фальсифікованих паливно-мастильних матеріалів.

Такими доказами слугують не тільки відомості з бази АІС «Податковий блок», а і протокол допиту свідка ОСОБА_18 від 08 листопада 2017 року (а. с. 18 - 21), протокол допиту свідка ОСОБА_19 від 22 листопада 2017 року (а. с. 27 - 31), паспорт якості № 1092 від 10 листопада 2017 року на паливо дизельне Євро, виданий лабораторією контролю якості нафтопродуктів ТОВ «Татнефть-АЗС-Україна» (а. с. 32), протокол допиту свідка ОСОБА_20 від 13 лютого 2018 року (а. с. 34 - 41), протокол обшуку від 26 лютого 2018 року (а. с. 61 - 66), протокол допиту свідка ОСОБА_4 від 26 лютого 2018 року (а. с. 69 - 73).

Крім того, само по собі ненадання ОСОБА_4 компетентним органам технічного паспорту на резервуар, дозвільних документів, документів щодо пожежної безпеки, документів обліку дизельного пального, ведення яких є обов'язковим, а також документів, які надають право ОСОБА_4 працювати на об'єкті, де зберігається дизельне пальне, свідчить за викладених у клопотанні старшого слідчого обставин про існування обґрунтованої підозри щодо факту вчинення кримінального правопорушення такого ступеня тяжкості, що може бути підставою для застосування заходів забезпечення кримінального провадження.

Звертає увагу колегія суддів і на те, що, хоча постанова органу досудового розслідування про визнання тимчасово вилученого майна речовим доказом у кримінальному провадженні не містить належного обґрунтування відповідності цього майна критеріям, зазначеним у ст. 98 КПК України, однак, з огляду на наявні в матеріалах провадження докази саме стосовно дизельного пального в кількості 18,189 тонн, резервуара, в якому зберігається дизельне пальне, 1-єї розподільчої колонки з 2-ма пістолетами до неї, вона по своїй суті є правильною, а тому слідчий суддя прийшов до помилкового висновку про відсутність правової підстави, передбаченої ч. 3 ст. 170 КПК України, для накладення арешту на вищевказане тимчасово вилучене майно, яке було вилучене під час проведення обшуку за зазначеною адресою.

Також колегія судів, перевіривши матеріали судового провадження, вважає, що вони містять достатньо даних, які свідчать про необхідність накладення арешту на майно, а також про те, що на цьому етапі кримінального провадження потреби досудового розслідування виправдовують таке втручання у права та інтереси власника майна, яке було тимчасово вилучене 26 лютого 2018 року за адресою: АДРЕСА_1, з метою забезпечення збереження речових доказів та запобігання можливості їх приховування, знищення, використання чи відчуження. В свою чергу, суд апеляційної інстанції на даній стадії не вправі вирішувати ті питання, які повинен вирішувати суд при розгляді кримінального провадження по суті, зокрема, не вправі оцінювати докази з точки зору їх достатності і допустимості для встановлення вини чи її відсутності у фізичної або юридичної особи за вчинення злочину, а лише зобов'язаний на підставі розумної оцінки сукупності отриманих доказів визначити, що причетність тієї чи іншої особи до вчинення кримінального правопорушення є вірогідною та достатньою для застосування щодо неї заходів забезпечення кримінального провадження, одним із яких і є накладення арешту на майно.

Будь-яких негативних наслідків від вжиття такого заходу забезпечення кримінального провадження, які можуть суттєво позначитися на інтересах інших осіб, колегією суддів не встановлено.

На підставі приведених вище обставин, які свідчать про неповноту і необ'єктивність судового розгляду, ухвала слідчого судді підлягає скасуванню, як незаконна та необґрунтована, а апеляційна скарга прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарського О.П. задоволенню з постановленням апеляційним судом нової ухвали про задоволення клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Офісу ВПП ДФС Зозулі Г.В., погодженого із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., та накладення арешту на матеріальні об'єкти, які були вилучені під час обшуку 26 лютого 2018 року за адресою: АДРЕСА_1, зокрема, на дизельне пальне в кількості 18,189 тонн та резервуар, в якому зберігається дизельне пальне, 1 розподільчу колонку з 2 пістолетами до неї, з метою забезпечення збереження цього майна, як речового доказу у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 170, 171, 173, 309, 376, 404, 405, 407, 422 КПК України, колегія суддів -

УХВАЛИЛА:

Апеляційну скаргу прокурора відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарського О.П. задовольнити.

Ухвалу слідчого судді Шевченківського районного суду міста Києва від 01 березня 2018 року, якою відмовлено у задоволенні клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Офісу ВПП ДФС Зозулі Г.В., погодженого із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., про арешт майна у кримінальному провадженні № 32018100110000008, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26 січня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України, а саме про накладення арешту на матеріальні об'єкти, які були вилучені під час обшуку, що відбувся 26 лютого 2018 року за адресою: АДРЕСА_1 (орендар ФОП ОСОБА_3.), зокрема, на дизельне пальне в кількості 18,189 тонн, на резервуар, в якому зберігається дизельне пальне, та на 1 розподільчу колонку з 2 пістолетами до неї, - скасувати.

Постановити нову ухвалу, якою клопотання старшого слідчого з ОВС 6-го відділу розслідувань кримінальних проваджень СУ ФР Офісу ВПП ДФС Зозулі Г.В., погоджене із прокурором відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України Кіпчарським О.П., про арешт майна у кримінальному провадженні № 32018100110000008, внесеному до Єдиного реєстру досудових розслідувань 26 січня 2018 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 204 КК України, а саме про накладення арешту на незаконно виготовлені підакцизні товари, що були вилучені під час обшуку, який відбувся 26 лютого 2018 року за адресою: АДРЕСА_1 (орендар ФОП ОСОБА_3.), зокрема, на дизельне пальне в кількості 18,189 тонн, на резервуар, в якому зберігається дизельне пальне, та на 1 розподільчу колонку з 2 пістолетами до неї, - задовольнити.

Накласти арешт на незаконно виготовлені підакцизні товари, які були вилучені під час обшуку, що відбувся 26 лютого 2018 року за адресою: АДРЕСА_1, зокрема, на дизельне пальне в кількості 18,189 тонн, на резервуар, в якому зберігається дизельне пальне, та на 1 розподільчу колонку з 2 пістолетами до неї.

Ухвала апеляційного суду оскарженню не підлягає.

СУДДІ:

______ ________ _____

В.М. Лашевич В.В. Дзюбін Т.В. Росік