Ухвала суду № 73822188, 04.05.2018, Деснянський районний суд міста Києва

1-кс/754/1142/18

Справа № 754/5480/18

У Х В А Л А

Іменем України

04 травня 2018 року Слідчий суддя Деснянського районного суду м. Києва Таран Н.Г., за участі секретаря судового засідання Двірко Т.В., розглянувши клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Євонова Євгенія Сергійовича, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному проваджені №32018100030000018 від 25.06.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205-1 КК України КК України,

ВСТАНОВИВ:

В провадженні слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві знаходиться кримінальне провадження № 32018100030000018 від 25.06.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Досудовим розслідуванням встановлено, що у листопаді 2016 року ОСОБА_2, перебуваючи у м. Києві, за попередньою змовою групою осіб, придбала суб'єкт підприємницької діяльності (юридичну особу) ТОВ «ЛЕСТЕР ЛТД» (код СДРІІОУ 40714032), з метою прикриття незаконної діяльності, яка направлена на створення видимості фінансово-господарських операцій, формування валових витрат та податкового кредиту з податку на додану вартість для інших суб'єктів підприємницької діяльності без фактичного здійснення господарських операцій з продажу (придбання) товарів, виконання робіт, надання послуг без наміру здійснювати підприємницьку діяльність, передбачену статутом цього підприємства, а також, за попередньою змовою групою осіб, внесла в документи завідомо неправдиві відомості, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи, а саме ТОВ «ЛЕСТЕР ЛТД».

Встановлено, що у ПАТ "Комерційний індустріальний банк" (МФО 322540) з 11.11.2016, ТОВ «ЛЕСТЕР ЛТД» має відкритий рахунок № 26004001008153.

Під час досудового розслідування кримінального провадження необхідно дослідити рух коштів по зазначеному поточному рахунку, відкриття, використання та перерахування коштів на рахунок підприємства, подальше перерахування коштів та відповідних підстав вказаних операцій, а також можливого зняття готівкових коштів, що в подальшому стане доказом у вказаному кримінальному провадженні.

З метою підтвердження або спростування наявності умислу на ухилення від сплати податків у кримінальному провадженні необхідно встановити такі обставини, як походження товару, кінцевого споживача товарів, розрахунки за товар від кінцевого споживача до виробника товару, переміщення товару, а зазначені у клопотанні речі та документи мають велике значення для розслідування даного кримінального провадження, оскільки будуть доказом безтоварності проведених операцій.

Враховуючи те, що вищезазначені документи містять відомості, які становлять банківську таємницю, що охороняється законом, а також те, що їх дослідження необхідне для швидкого та повного розслідування, з урахуванням того що іншим способом не можливо встановити фактичні дані про відкриття та функціонування даних банківського рахунку, а також встановити осіб, які організували вищезазначену незаконну діяльність, проведення криміналістичних експертиз, а також те, що відповідно до науково-методичних рекомендацій з питань підготовки та призначення судових експертиз та експертних досліджень.

Слідчий в судове засідання не зявився, на адресу суду надіслав заяву про розгляд клопотання у його відсутність.

Суд вважає можливим розглянути клопотання у відсутність останнього на підставі наявних в матеріалах клопотання доказів.

Вивчивши клопотання, додані до нього документи, суд приходить до висновку про відмову у задоволенні клопотання з наступних підстав.

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Крім того, у випадку необхідності отримання інформації, що містить відомості, які можуть становити банківську таємницю, що відповідно до п. 5 ч.1 ст.162 КПК України містить охоронювану законом таємницю, сторона кримінального провадження в порядку, передбаченому главою 15 КПК України, має право згідно з положеннями ст.160 КПК звернутись до слідчого судді з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Згідно ч. 5 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

1) перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

2) самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

3) не становлять собою або не виключають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Згідно ч. 6 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Отже, надання тимчасового доступу до речей і документів здійснюється виключно у випадку доведення стороною кримінального провадження у своєму клопотанні обставин, передбачених ч. ч. 5, 6 ст. 163 КПК України.

Стаття 162 КПК України дає визначення речам і документам, які містять охоронювану законом таємницю.

Так, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в речах і документах, належать зокрема відомості, які можуть становити банківську таємницю.

Проте, слідчим не надано письмових доказів в підтвердження викладених у клопотанні обставин.

Таким чином, в судовому засіданні не знайдено підстав для задоволення клопотання слідчого, який не довів та належно не обґрунтував зазначені у клопотанні обставини для надання тимчасового доступу до документів, що містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, у зв'язку з чим клопотання задоволенню не підлягає.

На підставі викладеного, керуючись вимогами ст.ст. 159, 160, 162-164 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

У задоволенні клопотання старшого слідчого слідчого управління фінансових розслідувань ДПІ у Деснянському районі ГУ ДФС у м. Києві Євонова Євгенія Сергійовича, про тимчасовий доступ до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, у кримінальному проваджені № 32018100030000018 від 25.06.2018 за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 2 ст. 28, ч. 1 ст. 205, ч. 2 ст. 205-1 КК України КК України - відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: Н.Г.Таран