Ухвала суду № 73820659, 07.05.2018, Соснівський районний суд м. Черкас

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

про тимчасовий доступ до речей та документів

Справа № 712/4915/18

Провадження №1- кс/712/2131/18

07 травня 2018 року слідчий суддя Соснівського районного суду м. Черкаси Калашник В.Л, за участю секретаря Акатової Ю.А., розглянув у відкритому судовому засіданні в залі суду м. Черкаси винесене в кримінальному провадженні № 32017250000000029 від 13.07.2017, за ознаками кримінальних правопорушень, передбачених ч. 3 ст. 212, ч.4 ст. 358 КК України, прокурором відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю. клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю. звернувся до суду з клопотанням про тимчасовий доступ до речей і документів.

Своє клопотання мотивує тим, що слідчим управлінням фінансових розслідувань Головного управління ДФС у Черкаській області проводиться досудове розслідування по кримінальному провадженню №32017250000000029, яке внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань 13.07.2017 за фактом умисного ухилення від сплати податків до державного бюджету службовими особами ТОВ «Промбуд-Індустрія» в особливо великих розмірах та використання завідомо підроблених документів, за ознаками кримінальних правопорушень, передбаченого ч. 3 ст. 212, ч. 4 ст. 358 КК України.

Досудовим розслідуванням по даному кримінальному провадженню встановлено, що службові особи ТОВ «Промбуд-Індустрія» (код ЄДРПОУ 40277109) та ТОВ «Хлібний Дім - Україна» (код ЄДРПОУ 39617824), будучи відповідальними за правильність нарахування та своєчасність сплати податків та обов'язкових платежів до державного бюджету в період з 01.04.2016 по 31.05.2017 шляхом безпідставного відображення в бухгалтерському та податковому обліках ТОВ «Промбуд-Індустрія» безтоварних операцій з придбання товарів та послуг у ТОВ «Хлібний Дім - Україна», яке в даній схемі виступило пособником в ухиленні від сплати податків, умисно ухилились від сплати податку на додану вартість та податку на прибуток на загальну суму 3 928 339 грн., що є в особливо великих розмірах.

Крім цього встановлено, що службові особи ТОВ «Промбуд-Індустрія» використали завідомо підробні документи виписані від імені ТОВ «Юніон Інвест 3000».

Під час досудового розслідування встановлено, що між КП «ЧЕЛУАШ» та ТОВ «Промбуд-Індустрія» укладено низку договорів стосовно здійснення капітального ремонту зупинок громадського транспорту по місту Черкаси.

З метою встановлення відповідності проведення капітального ремонту зупинок громадського транспорту із проектно-кошторисною документацією та актами виконаних робіт, об'ємам і вартості таких робіт, 14.03.2018 року призначено судово будівельну експертизу виконання якої доручено експертам Черкаського НДЕКЦ при МВС України.

Водночас, під час досудового розслідування встановлено, що в провадженні СУ ГУ НП в Черкаській області перебувало кримінальне провадження №12016250000000178 внесене до ЄРДР 16.06.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 191 КК України. В рамках проведення досудового розслідування у вказаному кримінальному провадженні на підставі ухвали судді Придніпровського районного суду м. Черкаси Дунаєва С.О. від 29.06.2016 року проведено тимчасовий доступ на ТОВ «Промбуд-Індустрія», в ході якого вилучено договірні, бухгалтерські, облікові, фінансові документи ТОВ «Промбуд-Індустрія» щодо проведення робіт з капітального ремонту 25 зупинок громадського транспорту в м. Черкаси.

З метою перевірки проведених будівельних робіт, встановлення найменування та кількості використаних матеріалів при будівництві зупинок (в тому числі придбаних по ланцюгу від ТОВ «Хлібний Дім - Україна») з метою в подальшому призначення судово-будівельної експертизи необхідно провести тимчасовий доступ до речей та документів з метою вилучення проектно-кошторисної документації по 25 зупинкам громадського транспорту, які здійснювало ТОВ «Промбуд-Індустрія» по замовленню КП «ЧЕЛУАШ» в період з 01.04.2016 по 04.01.2018, які перебувають у володінні СУ ГУ НП в Черкаській області.

В судове засідання прокурор не з'явився, проте скерував до суду заяву про розгляд клопотання без йогої участі. Клопотання підтримала в повному обсязі.

Згідно ч. 1 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та вилучити їх (здійснити їх виїмку).

Згідно ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до ст.160 КПК України, сторони кримінального провадження мають право звернутися дослідчого судді під час досудового розслідування чи суду під час судового провадження із клопотанням про тимчасовий доступ до речей та документів.

Відповідно до п.4 та п. 8 ч.1 ст.162 КПК України, до охоронюваної законом таємниці, яка міститься в документах, належить: конфіденційна інформація, в тому числі така, що містить комерційну таємницю; персональні дані особи, що знаходяться у її особистому володінні або в базі персональних даних, яка знаходиться у володільця персональних даних.

Дослідивши матеріали клопотання, слідчий суддя вважає, що дане клопотання підлягає до задоволення, оскільки у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що проведення тимчасового доступу до речей та документів має суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні.

Керуючись ст. ст. 160-165, 309, 369-372, 376 КПК України, слідчий суддя, -

УХВАЛИВ:

Клопотання прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю.- задовольнити.

Надати тимчасовий доступ, з можливістю вилучити оригінали (у разі їх відсутності з мотивованої причини, завірені належним чином копії) документів пов'язаних з виконанням робіт капітального будівництва 25 зупинок громадського транспорту ТОВ «Промбуд-Індустрія» (код ЄДРПОУ 40277109), які були вилучені згідно додатку до протоколу тимчасового доступу до речей та документів від 27.07.2016 року, які перебувають у володінні СУ ГУ НП у Черкаській області.

Виконання даної ухвали покласти на прокурора відділу нагляду за додержанням законів органами фіскальної служби управління прокуратури Черкаської області Бондаренко М.Ю., заступника начальника ВРКП СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Сук І.А., ст. слідчого з ОВС СУ ФР ГУ ДФС у Черкаській області Гребенюка М.М., ст. о/у з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області Фесенка С.В., ст. о/у з ОВС ОУ ГУ ДФС у Черкаській області Твардовського Є.Г., ст. о/у ОУ ГУ ДФС у Черкаській області Гончаренка Є.В., або іншій особі за дорученням прокурора, слідчого.

Строк дії ухвали 30 діб з моменту її оголошення.

Ухвала оскарженню не підлягає і заперечення проти неї можуть бути подані під час підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя В.Л. Калашник

Копію цієї ухвали мені вручено: «____» _____ 2018 року о ____ год. __ хв. __________