Постанова № 7375407, 08.07.2009, Самарський районний суд м. Дніпропетровська

№4-380/09

П О С Т А Н О В А

про проведення виїмки документів

08 липня 2009 року суддя Самарського районного суду м. Дніпропетровська Сухоруков А.О., розглянувши подання слідчого прокуратури Самарського району м. Дніпропетровська Проскурнікова О.А. про проведення виїмки документів, які містять банківську таємницю, -

В С Т А Н О В И В:

Згідно наданого подання, матеріалів кримінальної справи, службові особи ПП «Арт-Груп компані» (код ЕДРПОУ 35864224) у липні 2008 року надали до Лівобережної МДПІ м. Дніпропетровська декларацію з податку на додану вартість та додаток №5 «Розшифровки податкових зобов’язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів» за червень 2008 року, у якій вказали відомості про придбання у ТОВ «Пром-СВД» товарів (робіт, послуг) на суму 3 902 232, 33 грн., в тому числі ПДВ на суму 780 446, 47 грн.

В дійсності, як встановлено перевіркою, ТОВ «Пром-СВД» з підприємством ПП «Арт-Груп компані» господарських відносин ніколи не мало та товар не закуповувало.

Згідно акту № 1706/23-3/35864224 від 03.03.2009 року про результати невиїзної документальної перевірки ПП «Арт-Груп компані» з питань взаємовідносин з ТОВ «Пром-СВД» (код ЄДРПОУ 35934050) сума втрат бюджету з податку на додану вартість у зв’язку з незаконним віднесенням ПП «Арт-Груп компані» до складу податкового кредиту сум ПДВ по отриманих товарах (робіт, послуг) від ТОВ «Пром-СВД» складає 780 446, 47 грн.

Таким чином, службові особи ПП «Арт-Груп компані», зловживаючи своїм службовим становищем, діючи в особистих інтересах, у липні 2008 року, внесли до декларації з ПДВ за червень 2008 року завідомо неправдиві відомості про господарські відносини з придбання товарів (робіт, послуг) у ТОВ «Пром-СВД», таким чином незаконно збільшили податковий кредит підприємства з ПДВ на загальну суму 780 446, 47 грн., яка більше ніж у 3030 раз перевищує неоподатковуваний мінімум доходів громадян, чим охоронюваним законом інтересам держави спричинено шкоду у вигляді ненадходження до бюджету грошових коштів на вказану суму, що є тяжкими наслідками.

В ході проведення досудового слідства встановлено, що фінансово-господарська діяльність ПП «Арт-Груп компані» (код ЕДРПОУ 35864224, юридична адреса: м. Дніпропетровськ, вул. Базова, 8) проводилася з використанням розрахункового банківського рахунку № 26009183695600 (українська гривна), відкритого в Акціонерно- Комерційно Інноваційний банк «Укрсиббанк» (МФО 351005), розташованому за адресою м. Харків, просп . Московський, 60 .

Подання слідчого узгоджено з прокурором.

Згідно ст.60 Закону України «Про банки й банківську діяльність» яка-небудь інформація, що має відношення до клієнта, якою банк володіє на законних підставах, є банківською таємницею. Ч.3 ст.178 КПК України передбачено, що виїмка документів, що становлять банківську таємницю, провадиться тільки за мотивованою постановою судді й у порядку, погодженому з керівником відповідної установи.

Вивчивши надані матеріали кримінальної справи, приходжу до висновку, що подання підлягає задоволенню, оскільки є точні дані про те, що предмети й документи, що мають значення для справи, перебувають в Акціонерному Комерційно-Інноваційному банку «Укрсиббанк» (МФО 351005), розташованому за адресою м. Харків, просп . Московський, 60 .

На підставі викладеного, керуючись ст.ст.178 УПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Дати згоду на проведення виїмки в Акціонерному Комерційно-Інноваційному банку «Укрсиббанк» (МФО 351005), розташованому за адресою м. Харків, просп . Московський, 60, по розрахунковому банківському рахунку № 26009183695600 документів, які містять банківську таємницю, а саме:

- юридичної справи ПП «Арт-Груп компані» (код ЕДРПОУ 35864224), у тому числі установчих і реєстраційних документів, заяв на відкриття / закриття / рахунку, карток зі зразками підписів і відбитками печаток, договорів на розрахунково-касове обслуговування, договорів на обслуговування по системі "Клієнт-Банк", актів прийому-передачі програмного продукту, копій документів особистості засновників, посадових осіб підприємств, доручень на право керування рахунком і розпорядження коштами, що перебувають на ньому;

- відомостей (на паперовому й електронному носіях) про операції по рахунку № 26009183695600 (українська гривна), з моменту відкриття рахунку по дату пред'явлення в банк постанови про проведення виїмки, з відбиттям наступних позицій: дата надходження /перерахування/, МФО, номер рахунку, номер платіжного документа, найменування підприємства, код ОКПО, сума, призначення платежу;

- документів, що послужили підставою й підтверджувальною видачею й одержання наявних коштів з рахунку № 26009183695600 - заяв, платіжних доручень, чеків, квитанцій, видаткових ордерів, договорів і т.д. з моменту відкриття рахунку по дату пред'явлення в банк постанови про проведення виїмки.

- протоколів роботи системи « Клієнт-Банк» (адміністративний і технічний);

- роздруківку бази даних (архіву) системи « Клієнт-Банк»;

- протоколів модемного зв'язку, що обслуговує систему « Клієнт-Банк»;

- роздруківку бази даних операційного дня,

за весь період обслуговування ПП «Арт-Груп компані» (код ЕДРПОУ 35864224)

Інформацію необхідно надати на паперовому й електронному носіях.

Порядок проведення виїмки узгодити з керівником банківської установи.

Копію постанови направити прокурору Самарського району м. Дніпропетровська.

Постанова оскарженню не підлягає.

СУДДЯ: А.О. Сухоруков