Ухвала суду № 73743936, 03.05.2018, Таращанський районний суд Київської області

Справа № 379/1342/17

1-кс/379/145/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

03.05.2018 року м.Тараща

Слідчий суддя Таращанського районного суду Київської області Василенко О.М. при секретарі Іванченко Т.Б., за участю старшого слідчого Таращанського ВП Миронівського відділу ГУНП в Київській області майора поліції ОСОБА_1, розглянувши його клопотання, поданого за матеріалами досудового розслідування № 42016111190000094, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.12.2016 року за ознаками злочинів, передбачених ч.1 ст. 364 та ч. 1 ст. 366 КК України, про надання дозволу на проведення ревізії фінансово-господарської діяльності,-

ВСТАНОВИВ:

До Таращанського районного суду Київської області надійшло дане клопотання, в обґрунтування якого слідчим зазначено, що 15 грудня 2016 року начальником Таращанського відділу Кагарлицької місцевої прокуратури Київської області внесено до Єдиного реєстру досудових розслідувань відомості про те, що керівництво та інші посадові особи Таращанського агротехнічного коледжу ім. Героя Радянського ОСОБА_2 Шевченка (Таращанського державного технічного та економіко-правового коледжу (ЄДРПОУ 00728173, зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1), зловживають своїм службовим становищем, всупереч інтересам служби, що призвело до економічних збитків державі.

Окрім того, в ході проведення досудового розслідування було витребувано копії документів з яких вбачається, що посадові особи Таращанського державного технічного та економіко-правового коледжу та ПП «Таращаприватбуд» (ЄДРПОУ 32997998, зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2), яке здійснює свою господарську діяльність по виготовленню цегли, внесли завідомо неправдиву інформацію до договору №12 від 20.04.2015 року, що стосується продажу глини із Кривянського (Таращанського) родовища суглинків, чим здійснили службове підроблення.

З метою перевірки отриманих даних та встановлення фактів зловживання владою або службовим становищем з боку посадових осіб Таращанського державного технічного та економіко-правового коледжу з метою одержання будь-якої неправомірної вигоди для себе чи іншої фізичної або юридичної особи, у даному кримінальному провадженні виникла необхідність проведення позапланової виїзної ревізії у Таращанському державному технічному та економіко-правовому коледжі, в зв’язку з тим, що іншим чином перевірити отримані дані, підрахувати заподіяні збитки, якщо такі є, не можливо.

26.04.18 старшим слідчим СВ Таращанського ВП Миронівського ВП ГУНП в Київській області майором поліції ОСОБА_1 відповідно до пункту 29 Постанови КМУ № 550 від 20.04.2006 року «Про затвердження порядку проведення інспектування державною контрольно-ревізійною службою» винесена постанова про призначення позапланової виїзної ревізії Таращанського державного технічного та економіко-правового коледжу з 23.05.18 терміном дії на 15 робочих днів, проведення якої доручено Північному офісу Державної аудиторської служби України.

Згідно ст. 11 Закону України «Про Державну контрольно-ревізійну службу в Україні» від 26.03.1993 року позапланові виїзні ревізії суб'єктів господарської діяльності незалежно від форми власності, які не віднесені цим законом до підконтрольних установ, проводяться органами державної контрольно-ревізійної служби за рішенням суду, винесеним на підставі подання прокурора або слідчого для забезпечення розслідування кримінальної справи.

Для встановлення істини по кримінальному провадженні з метою всебічного, повного і об’єктивного дослідження всіх обставин справи, необхідно провести ревізію окремих питань фінансово-господарської діяльності Таращанського державного технічного та економіко-правового коледжу під час якої:

1) Перевірити законність укладення договорів між Таращанським державним технічним та економіко-правовим коледжем (ЄДРПОУ 00728173, зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1) та ПП «Таращаприватбуд» (ЄДРПОУ 32997998, зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2) про спільну виробничу діяльність від 23.07.2012 щодо організації виробництва та реалізації цегли паленої та інших будівельних матеріалів, конструкцій на виробничих приміщеннях господарств-пайовиків міжгосподарських підприємств Таращанського району, що знаходяться за адресою: вул. Лесі Українки, 22, в м. Тараща Київської області та являються власністю коледжу.

2) Перевірити законність використання ПП «Таращаприватбуд» виробничих потужностей, будівель та приміщень Таращанського державного технічного та економіко-правового коледжу, що знаходяться за адресою: вул. Л Українки,22, м. Тараща Київська область, з моменту укладення договору про спільну виробничу діяльність від 23.07.2012 року.

3) Перевірити законність купівлі-продажу глини ПП «Таращаприватбуд» з Кривянського (Таращанського) родовища в період з 2012 по 2017 роки, під час якого встановити, чи здійснювалася закупівля сировини за заниженими цінами? Якщо так, то яка сума збитків завдана, чиїми діями та кому саме?

4) Перевірити законність реалізації виготовленої цегли ПП «Таращаприватбуд» в період з 2012 по 2017 роки під час якого встановити, чи здійснювався продаж вказаної цегли по заниженим цінам? Якщо так, то яка сума збитків завдана, чиїми діями та кому саме?

5) Перевірити законність укладення договорів між Таращанським державним технічним та економіко-правовим коледжем та ТОВ «Співдружність» (ЄДРПОУ 24886652, зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_3) про навчально-виробниче співробітництво на спільне вирощування сільськогосподарської продукції на земельних ділянках, які перебувають у постійному користування коледжу;

6) Перевірити законність використання земельних ділянок, які перебувають у постійному користування Таращанського державного технічного та економіко-правового коледжу, в період з 2014 по 2017 роки, встановивши, чи повинна була сплачуватися орендна плата за користування вказаними земельними ділянками третіми особами, та чи завдані збитки за ненадходження орендної плати, чиїми діями та кому саме;

7) Перевірити законність поділу та реалізації вирощеної продукції за договорами про навчально-виробниче співробітництво на спільне вирощування сільськогосподарської продукції на земельних ділянках, які перебувають у постійному користування коледжу, укладених між Таращанським державним технічним та економіко-правовим коледжем та ТОВ «Співдружність».

8) Перевірити законність сплати податків Таращанським державним технічним та економіко-правовим коледжем у розрізі отриманих прибутків від виконання договорів про спільну діяльність укладених із ПП «Таращаприватбуд» та ТОВ «Співдружність», а також законність отримання прибутків (доходів) за результатами спільної діяльності відповідно до мети укладених договорів та встановити чи були спричинені збитки, ким саме та на яку суму.

Старший слідчий Таращанського ВП Миронівського відділу ГУНП в Київській області майор поліції ОСОБА_1 під час розгляду даного клопотання його підтримав та просив задовольнити.

Слідчий суддя, розглянувши клопотання, заслухавши пояснення слідчого,дослідивши додані до клопотання документи, виходить з наступного.

Статтею 91 КПК України передбачено, що у кримінальному провадженні підлягають доказуванню обставини, у тому числі подія кримінального правопорушення (час, місце, спосіб та інші обставини вчинення кримінального правопорушення), вид та розмір шкоди, завданої кримінальним правопорушенням.

Відповідно до ч. 2 ст. 84 КПК України, процесуальними джерелами доказів є показання, речові докази, документи, висновки експертів.

Відповідно до п. 4 ч. 2 ст. 99 КПК України, до документів, за умови наявності в них відомостей, передбачених частиною першою цієї статті, можуть належати висновки ревізій та акти перевірок.

Частина 2 статті 93 КПК України передбачає, що сторона обвинувачення здійснює збирання доказів шляхом проведення слідчих (розшукових) дій та негласних слідчих (розшукових) дій, витребування та отримання від органів державної влади, органів місцевого самоврядування, підприємств, установ та організацій, службових та фізичних осіб речей, копій документів, відомостей, висновків експертів, висновків ревізій та актів перевірок, проведення інших процесуальних дій, передбачених цим Кодексом

З урахуванням положень п. 4 ч.2 ст. 99 та ст. 84 КПК України лише акт ревізії, складений посадовою особою Державною аудиторською службою України за результатами її проведення, є належним доказом заподіяних державі збитків.

На підставі викладеного, керуючись ст.ст. 3, 26, 84, 91, 93, 99 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання старшого слідчого Таращанського ВП Миронівського відділу ГУНП в Київській області майора поліції ОСОБА_1 поданого за матеріалами досудового розслідування № 42016111190000094, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань 15.12.2016 року за ознаками злочинів, передбачених ч.1 ст. 364 та ч. 1 ст. 366 КК України, про надання дозволу на проведення ревізії фінансово-господарської діяльності – задовольнити.

Призначити позапланову виїзну ревізію Таращанського державного технічного та економіко-правового коледжу з 23.05.18 терміном дії на 15 робочих днів, проведення якої доручити Північному офісу Державної аудиторської служби України (04053, м. Київ вул. Січових Стрільців, 18).

Під час ревізії з’ясувати наступне:

1) Законність укладення договорів між Таращанським державним технічним та економіко-правовим коледжем (ЄДРПОУ 00728173, зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_1) та ПП «Таращаприватбуд» (ЄДРПОУ 32997998, зареєстроване за адресою: ІНФОРМАЦІЯ_2) про спільну виробничу діяльність від 23.07.2012 щодо організації виробництва та реалізації цегли паленої та інших будівельних матеріалів, конструкцій на виробничих приміщеннях господарств-пайовиків міжгосподарських підприємств Таращанського району, що знаходяться за адресою: вул. Лесі Українки, 22, в м. Тараща Київської області та являються власністю коледжу.

2) Законність використання ПП «Таращаприватбуд» виробничих потужностей, будівель та приміщень Таращанського державного технічного та економіко-правового коледжу, що знаходяться за адресою: вул. Л Українки,22, м. Тараща Київська область, з моменту укладення договору про спільну виробничу діяльність від 23.07.2012 року.

3) Законність купівлі-продажу глини ПП «Таращаприватбуд» з Кривянського (Таращанського) родовища в період з 2012 по 2017 роки, під час якого встановити, чи здійснювалася закупівля сировини за заниженими цінами? Якщо так, то яка сума збитків завдана, чиїми діями та кому саме?

4) Законність реалізації виготовленої цегли ПП «Таращаприватбуд» в період з 2012 по 2017 роки під час якого встановити, чи здійснювався продаж вказаної цегли по заниженим цінам? Якщо так, то яка сума збитків завдана, чиїми діями та кому саме?

5) Законність укладення договорів між Таращанським державним технічним та економіко-правовим коледжем та ТОВ «Співдружність» (ЄДРПОУ 248866652, зареєстроване за адресою: вул. Київської області) про навчально-виробниче співробітництво на спільне вирощування сільськогосподарської продукції на земельних ділянках, які перебувають у постійному користування коледжу;

6) Законність використання земельних ділянок, які перебувають у постійному користування Таращанського державного технічного та економіко-правового коледжу, в період з 2014 по 2017 роки, встановивши, чи повинна була сплачуватися орендна плата за користування вказаними земельними ділянками третіми особами, та чи завдані збитки за ненадходження орендної плати, чиїми діями та кому саме;

7) Законність поділу та реалізації вирощеної продукції за договорами про навчально-виробниче співробітництво на спільне вирощування сільськогосподарської продукції на земельних ділянках, які перебувають у постійному користування коледжу, укладених між Таращанським державним технічним та економіко-правовим коледжем та ТОВ «Співдружність».

8) Законність сплати податків Таращанським державним технічним та економіко-правовим коледжем у розрізі отриманих прибутків від виконання договорів про спільну діяльність укладених із ПП «Таращаприватбуд» та ТОВ «Співдружність», а також законність отримання прибутків (доходів) за результатами спільної діяльності відповідно до мети укладених договорів та встановити чи були спричинені збитки, ким саме та на яку суму.

Ухвала суду оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:ОСОБА_3