Ухвала суду № 73687449, 23.04.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/11958/18

Провадження № 1-кс/761/8162/2018

У Х В А Л А

Іменем України

23 квітня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Вдовиченка І.Л., про тимчасовий доступ до речей і документів, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Вдовиченко І.Л. звернувся до суду з клопотанням, погодженим прокурором відділу прокуратури м.Києва Дмитренком В.В., згідно якого просить надати тимчасовий доступ до речей та документів, які знаходяться у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації (м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 26/4), з можливістю їх вилучення, що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження №32018100000000039, за ч.5 ст.27 ч.2 ст. 205 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що в місті Києві у продовж 2016-2017 років ОСОБА_3 діючи за попередньою змовою з невстановленими особами як пособник, з метою прикриття незаконної діяльності створив (придбав) ряд суб'єктів підприємницької діяльності (юридичних осіб) ТОВ «Блоссом Груп» (код ЄДРПОУ 38920543), ТОВ "ЕРІНОМ ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 40237679), ТОВ "ІРВАЙН" (код ЄДРПОУ 41704486), ТОВ "БУРИКЛОВ" (код ЄДРПОУ 41708674), ТОВ "БУГЕРС" (код ЄДРПОУ 41708779). В подальшому досудовим розслідуванням встановлено, що невстановленими слідством особами, в період 2016 і по теперішній час, із використанням реквізитів та банківських рахунків підприємств з ознаками фіктивності, зокрема: ТОВ «Блоссом Груп» (код ЄДРПОУ 38920543), ТОВ "ЕРІНОМ ПЛЮС" (код ЄДРПОУ 40237679), ТОВ "ІРВАЙН" (код ЄДРПОУ 41704486), ТОВ "БУРИКЛОВ" (код ЄДРПОУ 41708674), ТОВ "БУГЕРС" (код ЄДРПОУ 41708779), ФОП «ОСОБА_3» (іпн НОМЕР_1), шляхом підроблення первинних бухгалтерських документів та маніпуляцій з документами податкової звітності і відомостями у Єдиному реєстрі податкових накладних, мінімізуються податкові зобов'язання підприємств реального сектору економіки, шляхом безпідставного заниження податку на додану вартість та незаконної конвертації безготівкових грошових коштів у готівку, що дає змогу останнім, ухилятись від сплати податків, зборів (обов'язкових платежів), що входять в систему оподаткування, введених у встановленому законом порядку. Під час досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до документів, які стали підставою для реєстрації суб'єкту господарської діяльності - ТОВ «ІРВАЙН» (код ЄДРПОУ 41704486), ТОВ «БУРИКЛОВ» (код ЄДРПОУ 41708674), ТОВ «БУГЕРС» (код ЄДРПОУ 41708779) яке знаходяться у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації, з правом їх вилучення. Згідно системи автоматизованого співставлення податкових зобов'язань та податкового кредиту в розрізі контрагентів на рівні Державної фіскальної служби України (контрагенти) встановлено, що ТОВ «ІРВАЙН» (код ЄДРПОУ 41704486), ТОВ «БУРИКЛОВ» (код ЄДРПОУ 41708674), ТОВ «БУГЕРС» (код ЄДРПОУ 41708779) зареєстровані у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації. У матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що вказані документи мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у досудовому розслідуванні, тому необхідно отримати тимчасовий доступ до документів, що перебувають у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації для проведення повного, швидкого та неупередженого розслідування, а також з метою встановлення істини у кримінальному провадженні.

У судове засідання слідчий Вдовиченко І.Л. не з'явився, повідомлявся у встановленому законом порядку. Разом з ти, до початку розгляду клопотання по суті, через канцелярію суду подав заяву, у якій зазначив, що підтримує клопотання у повному обсязі та просить проводити судове засідання за його відсутності.

Особа у володінні якої перебувають документу в судове засідання не викликався відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №32018100000000039 розслідується за ч.5 ст.27 ч.2 ст. 205 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які знаходяться у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації (м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 26/4).

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе, зокрема, що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов'язаний перевіряти наявність об'єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як розкриття інформації, яка охороняється законом.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості неможливо, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використання їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до документів зазначених в клопотанні.

З іншого боку слідчим не доведено наявність обставин, з якими законодавець передбачає можливість надання розпорядження на вилучення документів.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому з ОВС другого відділу РKП СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві Вдовиченку Ігорю Леонідовичу та слідчим слідчої групи тимчасовий доступ до документів реєстраційної справи суб'єктів господарської діяльності - ТОВ «ІРВАЙН» (код ЄДРПОУ 41704486), ТОВ «БУРИКЛОВ» (код ЄДРПОУ 41708674), ТОВ «БУГЕРС» (код ЄДРПОУ 41708779), а саме:

●заповнена реєстраційна картка на проведення державної реєстрації юридичної особи, копія рішення засновників або уповноваженого ними органу про створення юридичної особи,

●один примірник установчих документів (установчий акт, статут або засновницький договір),

●документ, що засвідчує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації юридичної особи,

●накази про призначення та звільнення з посади посадових осіб,

●заповнена реєстраційна картка на проведення державної реєстрації змін до установчих документів юридичної особи;

●нотаріально посвідчена копія рішення засновників (учасників) юридичної особи або уповноваженого ними органу, яким затверджено зміни до установчих документів;

●оригінал установчих документів юридичної особи з відміткою про їх державну реєстрацію;

●один примірник змін до установчих документів юридичної особи, один примірник установчих документів у новій редакції (установчий акт, статут або засновницький договір),

●документ, що підтверджує внесення реєстраційного збору за проведення державної реєстрації змін до установчих документів,

●рішення про вихід юридичної особи із складу засновників (учасників), завірена в установленому порядку, або нотаріально посвідчена копія заяви фізичної особи про вихід зі складу засновників (учасників), або нотаріально посвідчений документ про передання права засновника (учасника) іншій особі, або рішення уповноваженого органу юридичної особи про примусове виключення засновника (учасника) зі складу засновників (учасників) юридичної особи, якщо це передбачено законом або установчими документами юридичної особиста інші наявні документи, що надавались для реєстрації підприємства за весь період діяльності тощо;

●інші документи, що знаходяться у реєстраційній справі ТОВ «ІРВАЙН» (код ЄДРПОУ 41704486), ТОВ «БУРИКЛОВ» (код ЄДРПОУ 41708674), ТОВ «БУГЕРС» (код ЄДРПОУ 41708779), які знаходяться у відділі з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації (м. Київ, бульвар Тараса Шевченка, 26/4) з з можливістю зробити копії.

В іншій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Строк дії ухвали один місяць.

Роз'яснити посадовим особам відділу з питань державної реєстрації юридичних осіб, фізичних осіб-підприємців Шевченківської районної в місті Києві державної адміністрації, що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий зобов'язаний пред'явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію, а також залишити володільцю речей і оригіналів або копій документів опис речей і оригіналів або копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: