Ухвала суду № 73671971, 26.04.2018, Києво-Святошинський районний суд Київської області

Справа № 369/4660/18

Провадження №1-кс/369/1415/18

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

26.04.2018 м. Київ

Слідчий суддя Києво-Святошинського районного суду Київської області ОСОБА_1 при секретарі ОСОБА_2 розглянувши клопотання прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київській області радника юстиції ОСОБА_3 про проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110200000067, -

В С Т А Н О В И В:

Прокурор Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області радник юстиції ОСОБА_3 , звернувся до суду з даним клопотанням, мотивуючи його тим, що слідчим управлінням ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області здійснюється досудове розслідування по кримінальному провадженню відомості якого внесені до ЄРДР від 01.07.2016 року за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

Слідчим управлінням ФР Києво-Святошинської ОДПІ ГУ ДФС у Київській області, за процесуальним керівництвом Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київської області, здійснюється досудове розслідування даного кримінального провадження від 01.07.2016, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 3 ст. 212 КК України.

У ході здійснення досудового розслідування встановлено, що група осіб діючи від імені низки підприємств, за рахунок здійснення імпортних операцій по ввезенню на митну територію України овочів та фруктів по мінімальній вартості, ухилились від сплати податків, зборів та інших обов`язкових платежів в особливо великих розмірах.

В ході проведення негласних слідчих розшукових дій встановлено підконтрольні підприємства, які мають ознаки фіктивності та використовуються в схемах заниження митної вартості імпортованого товару через митний кордон України та формування незаконного податкового кредиту з податку на додану вартість.

До таких підприємств належать: ТОВ «Пікаділлі», ТОВ «ТД ФОІ», ТОВ «Імек Фрут», ТОВ «Фріум», ТОВ «Тарім», ТОВ «Деливер плюс», ТОВ «Фрут лайт» та ТОВ «Іберія плюс». Також в ході відпрацювання незаконного формування схемного податкового кредиту з ПДВ встановлено ряд фіктивно-транзитних підприємств (ТОВ «Дервік Капітал» 40221056, ТОВ «Борд-сервіс» 40735141, ТОВ «Калабрія плюс» 39929641, ТОВ «Базальт інвестмент» 40218593, ТОВ «Апекстрейд ЛТД» 40139962), шляхом «пересорту» товару завищували об`єкт оподаткування ПДВ та формували незаконний податковий кредит для підприємств реального сектору економіки (в т.ч. ТОВ "Фірма Єдина Європа" 37146304).

Так, в ході досудового розслідування допитано колишнього директора ТОВ «Апекстрейд ЛТД» - ОСОБА_4 , який дав покази, що перереєстрував дане підприємство на своє ім`я з метою прикриття незаконної діяльності третіх осіб.

Також допитано директора ТОВ «Базальт інвестмент» - ОСОБА_5 , яка надала покази, що директором даного підприємства ніколи не була, частку у статутному капіталі не придбавала, але приблизно в 2012 році загубила свій паспорт та ідентифікаційний код.

Окрім цього, директор ТОВ «Фірма Єдина Європа» - ОСОБА_6 показав, що особисто подав уточнюючі декларації, де виправив суму сформованого податкового кредиту в звітності підприємства по взаємовідносинам з ТОВ «Дервік Капітал», ТОВ «Борд-сервіс», ТОВ «Калабрія плюс», ТОВ «Базальт інвестмент», ТОВ «Апекстрейд ЛТД» на загальну суму 1 629 793,22 грн. Однак, враховуючи наведені факти шляхом введення в оману орган досудового розслідування надає свідчення, що втратив дані документи, тому подав уточнюючі декларації з ПДВ за вказаний період.

Відповідно до інформаційної довідки з Державного реєстру речових прав на нерухоме майно та Реєстру прав власності на нерухоме майно відомості про право власності на дану квартиру відсутні. Відповідно до інформації з Київського міського бюро технічної інвентаризації кв. АДРЕСА_1 на праві власності зареєстрована за ОСОБА_7 на підставі свідоцтва про право власності, виданого 21.09.2004 р.

Таким чином, у ході здійснення досудового розслідування встановлено, що за адресою: АДРЕСА_2 зберігаються оригінали документів ТОВ «Фірма Єдина Європа» по взаємовідносинам з ТОВ «Дервік Капітал», ТОВ «Борд-сервіс», ТОВ «Калабрія плюс», ТОВ «Базальт інвестмент», ТОВ «Апекстрейд ЛТД», готівкові кошти отримані від незаконної діяльності, комп`ютерна техніка, на магнітних носіях якої містяться сформовані в електронному вигляді вище вказані документи, комп`ютерна техніка та документи, які засвідчують факт ведення подвійної бухгалтерії, листування, печатки та реєстраційні документи перелічених вище підприємств, а також чорнові записи, аркуші з відбитками печаток, інші матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

Тому просили надати процесуальному керівнику, слідчим слідчої групи та оперативним співробітникам, що будуть діяти на підставі доручення слідчого, дозвіл на проведення обшуку за адресою: АДРЕСА_2 з метою відшукання та вилучення оригіналів документів ТОВ «Фірма Єдина Європа» по взаємовідносинам з ТОВ «Дервік Капітал», ТОВ «Борд-сервіс», ТОВ «Калабрія плюс», ТОВ «Базальт інвестмент», ТОВ «Апекстрейд ЛТД», готівкові кошти отримані від незаконної діяльності, комп`ютерна техніка, на магнітних носіях якої містяться сформовані в електронному вигляді вище вказані документи, комп`ютерна техніка та документи, які засвідчують факт ведення подвійної бухгалтерії, листування, печатки та реєстраційні документи перелічених вище підприємств, а також чорнові записи, аркуші з відбитками печаток, інші матеріальні об`єкти, які були знаряддям вчинення кримінального правопорушення, зберегли на собі його сліди або інші відомості, які можуть бути використані як доказ факту чи обставин, що встановлюються, в тому числі предмети, що були об`єктом кримінально протиправних дій, та інші речі, набуті кримінально протиправним шляхом.

Згідно ч. 1ст. 233 КПК України ніхто не має права проникнути до житла чи іншого володіння особи з будь-якою метою, інакше як лише за добровільною згодою особи, яка ними володіє, або на підставі ухвали слідчого судді, крім випадків, установлених частиною третьою цієї статті.

Згідно ч.1ст. 233 КПК України слідчий, прокурор має право до постановлення ухвали слідчого судді увійти до житла чи іншого володіння особи лише у невідкладних випадках, пов`язаних із врятуванням життя людей та майна чи з безпосереднім переслідуванням осіб, які підозрюються у вчиненні злочину. У такому випадку прокурор, слідчий за погодженням із прокурором зобов`язаний невідкладно після здійснення таких дій звернутися з клопотанням про проведення обшуку до слідчого судді.

У відповідності до ч. 4 ст.107 КПК України фіксація судового засідання технічними засобами не здійснювалась.

Клопотання розглядалось у відсутність службових осіб ТОВ «Фірма Єдина Європа» з метою унеможливлення знищення та переховування вказаних у клопотанні документів.

У судове засідання прокурор не з`явився, клопотання не підтримав.

Клопотань, щодо фіксації процесуальної дії за допомогою технічних засобів під час досудового розслідування від учасників не надходило.

Враховуючи припис ст. 107 КПК України, суд вважає за можливе розглянути вказане клопотання без фіксації технічними засобами.

У відповідності до ч. 1 ст. 234 КПК України, обшук проводиться з метою виявлення та фіксації відомостей про обставини вчинення кримінального правопорушення, відшукання знаряддя кримінального правопорушення або майна, яке було здобуте у результаті його вчинення, а також встановлення місцезнаходження розшукуваних осіб.

Згідно ч. 2 ст. 234 КПК України, обшук проводиться на підставі ухвали слідчого судді.

Вивчивши клопотання, думку слідчого та додані до нього матеріали кримінального провадження, слідчий суддя вважає за необхідне відмовити у його задоволенні, оскільки воно не відповідає вимогам п.4 ч.5 ст. 234 КПК України, а саме прокурором в клопотанні не доведено наявність достатніх підстав вважати, що відшукувані речі, документи знаходяться у зазначеному в клопотанні приміщенні.

На підставі викладеного і керуючись ст. ст. 233-235, 309 Кримінального процесуального кодексу України, слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

У задоволенні клопотання клопотання прокурора Києво-Святошинської місцевої прокуратури Київській області радника юстиції ОСОБА_3 про проведення обшуку за матеріалами досудового розслідування, внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №32016110200000067 відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя ОСОБА_1