Ухвала суду № 73614671, 23.04.2018, Придніпровський районний суд м. Черкас

Придніпровський районний суд м.Черкаси

УХВАЛА

Номер провадження 1-кс/711/1171/18

Справа № 711/3191/18

23 квітня 2018 року

Слідчий суддя Придніпровського районного суду міста Черкаси ОСОБА_1 за участю: секретар ОСОБА_2 , розглянувши у закритому судовому засіданні в приміщенні Придніпровського районного суду м. Черкаси клопотання слідчого ГУНП в Черкаській області ОСОБА_3 , погоджене прокурором прокуратури Черкаської області ОСОБА_4 , про надання дозволу на проведення обшуку в житловому приміщенні в рамках кримінального провадження №42017251010000214 від 12.09.2017р.,

ВСТАНОВИВ:

Слідчий звернувся до суду з клопотанням, в якому просить надати дозвіл на проведення обшуку в офісному приміщенні за місцем здійснення господарської діяльності ТОВ «Агрохім 2001», а саме за адресою: вул. Харченка Євгена, буд. 31, оф. 6, м. Київ.

В обґрунтування клопотання зазначено, що 08.09.2017р. до Черкаської місцевої прокуратури з УЗЕ в Черкаській області ДЗЕ НП України надійшли матеріали перевірки щодо законності отримання та використання бюджетних коштів службовими особами ТОВ «Промбуд Індустрія» м. Черкаси, які з метою привласнення бюджетних коштів залучили до злочинної схеми підприємства транзитно-конвертаційної групи.

12.09.2017р. Черкаською місцевою прокуратурою відомості по даному факту внесені до Єдиного реєстру досудових розслідувань за № 42017251010000214 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 4 ст. 191 КК України.

В ході досудового розслідування встановлено, що на території області здійснює свою діяльність фінансово-промислова група до якої входять ТОВ «Інфо Кар», ТОВ «Агрохім 2001», ТОВ Агрохімічна компанія Гросдорф» та ТОВ «Агролендпак» м. Київ, засновником яких являється ОСОБА_5 .. Основним видом діяльності яких є оптова торгівля хімічними продуктами (аміачна селітра, КАС, сульфат амонію).

З метою мінімізації податкових зобов`язань з податку на додану вартість зазначених підприємств їх посадовими особами до злочинної схеми залучено підприємство транзитно-конвертаційної групи ТОВ «Хлібний дім-Україна», співзасновником якого являється ОСОБА_5 .

У відповідності до пункту 3 статті 200 1 розділу V Податкового кодексу України від 02.12.2010, № 2755-VI ОСОБА_5 для отримання можливості реєстрації податкової накладної в Єдиному реєстрі податкових накладних необхідної для подальшого формування податкового кредиту підконтрольним підприємствам з метою збільшення реєстраційної суми без поповнення свого електронного рахунку грошовими коштами, а отриманням від постачальників зареєстровані в ЄРПН податкові накладні, залучили до злочинної схеми ТОВ «Володимир-Волинська птахофабрика», ПАТ «Кременчукм`ясо», ТОВ «Переяславм`ясо», ДП «Ружин-Молоко», ТОВ «Київська м`ясна технологічна компанія» та ТОВ «Агро- Рось», фактично формуючи від вказаних суб`єктів господарювання податковий кредит з ПДВ від придбання м`ясо-молочної продукції, яка реалізується не платникам податку (населенню) за готівку без сплати податкового зобов`язання.

Таким чином, ТОВ «Хлібний дім-Україна», код ЄДРПОУ 39617824 формувало необґрунтований «податковий кредит» від вищевказаних суб`єктів господарювання за рахунок придбання масла солодковершкового, свинном`ясної та курячом`ясної продукції, а здійснювало реалізацію нетипової продукції (аміачна селітра, КАС, будівельні матеріали).

Послугами ТОВ «Хлібний дім -Україна», з метою легалізації коштів, здобутих злочинним шляхом, користується ТОВ «Промбуд Індустрія», засновником якого являється ОСОБА_6 .

Так, протягом 2016-2017 років ТОВ «Промбуд Індустрія», яке займається прибиранням території та ремонтом зупинок громадського транспорту, перерахувало на ТОВ «Хлібний дім-Україна» більше 12 млн. грн. за нетипову продукцію, а саме свином`ясну та курячом`ясну продукцію, таким чином є достатні підстави вважати, що проведені операції з ТОВ «Хлібний дім-Україна» мають ознаки фіктивності, що в свою чергу призвело до привласнення бюджетних коштів в сумі 12 млн. грн., чим завдано збитків державним інтересам на вищевказану суму.

Також встановлено, що ТОВ «Агрохім 2001» (ЄДРПОУ 35274677) має зареєстровану юридичну адресу, а саме: м. Київ, вул. Харченка Євгена, 31, оф. 6, разом з тим, в Державному реєстрі речових прав на нерухоме майно за вищезазначеною адресою відсутні відомості про його власника.

З метою виявлення та вилучення оригіналів документів, , які підтверджують проведення господарських взаємовідносин ТОВ «Агрохім 2001» з ТОВ «Хлібний дім-Україна» у період часу з 01.01.2016р. по 31.12.2017р., слідчий вважає за необхідне провести обшук офісного приміщення за адресою: м. Київ, вул. Харченка Євгена, 31, оф. 6.

Слідчий та прокурор в судове засідання не з`явилися, проте прокурор надав суду заяву в якій просив розглянути клопотання без його участі та задовольнити клопотання, на підставі обґрунтування викладеного у ньому та з урахуванням доданих до нього доказів.

Перевіривши надані матеріали клопотання, включаючи витяг з Єдиного реєстру досудових розслідувань щодо кримінального провадження, у рамках якого було подано клопотання, та, дослідивши докази по даних матеріалах, заслухавши думку слідчого, вважаю, що клопотання не підлягає задоволенню з наступних підстав.

З доданих до клопотання матеріалів не вбачається достатніх підстав, що вказують на те, що було вчинено кримінальне правопорушення, а саме привласнення чи розтрата майна, яке було ввірене особі чи перебувало у її віданні.

За змістом клопотання подія кримінального правопорушення пов`язана із господарською діяльністю юридичних осіб, внаслідок чого у однієї з них виникає право на відшкодування податкового кредиту. Натомість зазначені обставини не свідчать про здійснення привласнення бюджетних коштів, що передбачає їх перехід до конкретної особи та виникнення у такої особи права розпоряджатися такими коштами.

У Конвенції про захист прав людини і основоположних свобод 1950 року визначено, що кожен має право на повагу до свого приватного життя, до свого житла і кореспонденції; органи державної влади не можуть втручатись у здійснення цього права, за винятком випадків, коли втручання здійснюється згідно із законом і є необхідним у демократичному суспільстві в інтересах національної та громадської безпеки чи економічного добробуту країни, для запобігання заворушенням чи злочинам, для захисту здоров`я чи моралі або для захисту прав і свобод інших осіб (стаття 8).

Міжнародним пактом про громадянські і політичні права 1966 року встановлено, що ніхто не повинен зазнавати свавільних чи незаконних посягань на недоторканність його житла чи незаконних посягань на його честь і репутацію (пункт 1 статті 17).

Європейський суд з прав людини і громадянина у своїй практиці наголошує, що обшук у приміщеннях юридичних осіб (робочих приміщеннях і кабінетах осіб вільних професій) становить втручання в їх право на повагу як до приватного життя, так і житла («Пеєв проти Болгарії», заява №64209/01, рішення від 26.07.2007р.). Отже обмеження гарантії недоторканності житла і приватного життя розповсюджуються і щодо приміщень юридичних осіб.

Захист вищезазначених положень міжнародних правових актів закріплюється у статті 32 Конституції України, якою передбачене що обмеження таких прав допускається у випадках визначених законом і лише в інтересах національної безпеки, економічного добробуту та прав людини.

За таких обставин припущення слідчого про ймовірність вчинення кримінального правопорушення та причетність до його вчинення ТОВ «Агрохім 2001», з огляду на обставини, якими воно обґрунтовується і докази, якими підтверджується, не може бути підставою для обмеження права на недоторканність житла (офісного приміщення, в якому здійснюється господарська діяльність) та повагу до приватного життя, оскільки не є вочевидь необхідним заходом допустимим у демократичному суспільстві, з огляду на засади пропорційності втручання у захищені законом права та свободи господарської діяльності, а відтак клопотання не підлягає задоволенню.

На підставі викладеного і керуючись ст.ст.234, 235 КПК України, слідчий суддя

ПОСТАНОВИВ:

У задоволенні клопотання відмовити.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: ОСОБА_1