Ухвала суду № 73614554, 25.04.2018, Рівненський міський суд Рівненської області

Справа № 569/7442/18

УХВАЛА

25 квітня 2018 року м. Рівне

Рівненський міський суд

в особі слідчого судді - Головчака М.М.,

з участю секретаря судового засідання - Тригубець Ю.М.,

розглянувши у відкритому судовому засіданні в м. Рівне клопотання старшого слідчого з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майора податкової міліції Губені В.М., яке погоджено із прокурором прокуратури Рівненської області Перетятко С.А., про тимчасовий доступ до документів та можливість їх вилучення,

в с т а н о в и в:

Старший слідчий з ОВС другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області майор податкової міліції Губеня В.М. звернувся в суд із клопотанням, яке погоджено із прокурором прокуратури Рівненської області Перетятко С.А., про тимчасовий доступ та вилучення оригіналів документів щодо діяльності ПП «Мінераліз» (код ЄДРПОУ 37105205, Рівненська область, Рівненський район, с. Грушвиця Друга, вул. Середній Гай, буд. 1-А, кв. 1), які знаходяться в АТ «КІБ» (МФО 322540) адреса: вул. Воровського, буд. № 6, м. Київ та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме: справи з юридичного оформлення рахунків №26001101013405, №26101001013405, №26008201013405 ПП «Мінераліз», в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунків, заяви та доручення від імені підприємства; копії розгорнутого руху коштів з вказанням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу; картки зі зразками підписів і відбитку печатки товариства; платіжних доручень щодо списання коштів з вказаних рахунків; грошових чеків на зняття коштів з рахунків; в оригіналах і в повному обсязі за період з 01.01.2015 по 31.12.2017. В разі відсутності оригіналів документів зобов'язати службових осіб АТ «КІБ», надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів (описів), що підтверджують вилучення оригіналів.

В обґрунтування клопотання зазначив, що службові особи ПП «Мінераліз», а саме: ОСОБА_3 (ІНФОРМАЦІЯ_1 р.н.), ОСОБА_4 (ІНФОРМАЦІЯ_2 р.н.) та фактичний власник зазначеного товариства ОСОБА_5 (ІНФОРМАЦІЯ_3 р.н.) протягом 2015-2016 років в податковому та бухгалтерському обліках підприємства за сприянням заступника директора ТОВ ТД «Бліц-Трейд» (код ЄДРПОУ 39563334, Київська область, м. Біла Церква, пров. 1-й Водопійний, буд._13, кв. 2, ) ОСОБА_6 (ІНФОРМАЦІЯ_4 р.н.) відобразили безтоварні фінансово-господарські операцій по придбанню росту - гумату калія у загальній кількості 70 763 л. з ТОВ ТД «Бліц-Трейд» на загальну суму 10 417 884 грн. (в т.ч. ПДВ 1 736 314 грн.), яке в свою чергу придбало його від підприємств, що мають ознаки фіктивності, а саме: ТОВ «Пром Буд Тех» (код ЄДРПОУ 40104175), ТОВ «Кванта Трейд» (код ЄДРПОУ 39669816), ТОВ «Партос» (код ЄДРПОУ 39937668), ТОВ «СВ Проджект» (код ЄДРПОУ 40193071), ТОВ «Авіон Юст» (код ЄДРПОУ 40534322), ТОВ «Фортес-Грін» (код ЄДРПОУ 39995646), ТОВ «Реалбуд-М» (код ЄДРПОУ 38116600), ПП «Атлас-3000» (код ЄДРПОУ 33519798), ТОВ «Кінг Медіа» (код ЄДРПОУ 39135011), ТОВ «Фінансова Компанія «Максі Капітал Груп» (код ЄДРПОУ 39319365).

Враховуючи вище викладене, службові особи ПП «Мінераліз» ухились від сплати податку на додану вартість в сумі 1 736 314 грн.

Для здійснення зазначених операцій службові особи ПП «Мінераліз» використовували банківські рахунки №26001101013405, №26101001013405, №26008201013405, що відкриті в АТ «КІБ» (МФО 322540) адреса: вул. Воровського, буд. № 6, м. Київ.

Матеріали справи з юридичного оформлення рахунків та документи щодо списання коштів з рахунків, містять дані про осіб, причетних до вчинення даного кримінального правопорушення та їх вільні зразки підпису, необхідні для проведення почеркознавчої експертизи. Вказані документи мають істотне значення для встановлення істини у кримінальному провадженні.

З метою повного, всебічного та об'єктивного проведення досудового розслідування у кримінальному провадженні необхідно провести виїмку первинних документів, що становлять банківську таємницю клієнта АТ «КІБ» - ПП «Мінераліз».

Слідчий Губеня В.М. в судове засідання не з"явився, подав заяву про розгляд клопотання у його відсутність, просив клопотання задовольнити.

Представник АТ «КІБ» в судове засідання не з"явився, про час і місце розгляду клопотання був повідомлений у встановленому законом порядку. Неприбуття за судовим викликом особи,у володінні якої знаходяться речі і документи,без поважних причин або неповідомлення нею про причини неприбуття не є перешкодою для розгляду клопотання.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження під час розгляду питань слідчим суддею, крім вирішення питання про проведення негласних слідчих (розшукових) дій, та в суді під час судового провадження є обов'язковим. У разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, чи в разі, якщо відповідно до положень цього Кодексу судове провадження здійснюється судом за відсутності осіб, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Враховуючи те, що учасники процесуальної дії не з"явились в судове засідання, слідчий суддя вважає за можливим розглянути дане клопотання без застосування технічних засобів фіксування.

Ознайомившись з матеріалами справи, приходжу до наступного висновку.

Слідчим управлінням фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області здійснюється досудове розслідування у кримінальному провадженні №32018180000000011 від 08.02.2018, за ознаками кримінального правопорушення, передбачених ч. 1 ст. 212 КК України.

Документи, доступ до яких необхідно отримати, мають істотне значення у даному кримінальному провадженні та є джерелом доказів.

Вищевказані відомості знаходяться в АТ «КІБ» (МФО 322540) адреса: вул. Воровського, буд. № 6, м. Київ.

Згідно ст. 8 КПК України кримінальне провадження здійснюється з додержанням принципу верховенства права, відповідно до якого людина, її права та свободи визнаються найвищими цінностями та визначають зміст і спрямованість діяльності держави. Принцип верховенства права у кримінальному провадженні застосовується з урахуванням практики Європейського суду з прав людини.

Згідно положень ч. 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

Слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Враховуючи, що документи, доступ до яких необхідно отримати, будуть використані для встановлення істини по справі, для повного всебічного та об'єктивного розслідування кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає, що наявні всі підстави для задоволення такого клопотання.

На підставі наведеного, керуючись ст.ст.131,132,159-166 КПК України, слідчий суддя, -

у х в а л и в:

Клопотання задовольнити.

Надати слідчим слідчого управління фінансових розслідувань ГУ ДФС у Рівненській області: старшому слідчому з ОВС Губені В.М., старшому слідчому з ОВС Крейтеру А.О., старшому слідчому з ОВС Прокопчуку Г.М., старшому слідчому з ОВС Чопку Р.Б., старшому слідчому з ОВС Шишку О.А., старшому слідчому з ОВС Шевлюзі М.І., старшому слідчому з ОВС Ганжуку Я.М., старшому слідчому з ОВС Мельник В.В. та працівникам оперативного управління ГУ ДФС у Рівненській області старшому оперуповноваженому з ОВС Разіну Д.Ю., старшому оперуповноваженому Козаченку Т.В., старшому оперуповноваженому Валігурі І.А., старшому оперуповноваженому Поліщуку Ю.О., старшому оперуповноваженому Дураві В.А. тимчасовий доступ до оригіналів документів щодо діяльності ПП «Мінераліз» (код ЄДРПОУ 37105205, Рівненська область, Рівненський район, с. Грушвиця Друга, вул. Середній Гай, буд. 1-А, кв. 1), які знаходяться в АТ «КІБ» (МФО 322540) адреса: вул. Воровського, буд. № 6, м. Київ та містять відомості, які можуть становити банківську таємницю, а саме:

- справи з юридичного оформлення рахунків №26001101013405, №26101001013405, №26008201013405 ПП «Мінераліз», в тому числі, договори щодо відкриття і обслуговування рахунків, заяви та доручення від імені підприємства

- копії розгорнутого руху коштів з вказанням дати проведення операції, назви та коду контрагента, суми та призначення платежу;

- картки зі зразками підписів і відбитку печатки товариства;

- платіжних доручень щодо списання коштів з вказаних рахунків;

- грошових чеків на зняття коштів з рахунків;

в оригіналах і в повному обсязі за період з 01.01.2015 по 31.12.2017 року, з можливістю ознайомитись з ними та їх вилучити.

В разі відсутності оригіналів документів зобов'язати службових осіб АТ «КІБ», надати засвідчені копії вказаних документів та протоколів (опсів), що підтверджують вилучення оригіналів .

На вимогу володільця особою, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів, має бути залишено копію вилучених оригіналів документів.

Копії документів, які вилучаються або оригінали яких вилучаються, виготовляються з використанням копіювальної техніки, електронних засобів володільця (за його згодою) або копіювальної техніки, електронних засобів особи, яка пред'являє ухвалу про тимчасовий доступ до речей і документів.

Встановити строк дії ухвали терміном на один місяць з моменту постановлення ухвали.

У разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

Ухвала в апеляційному порядку оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя М.М. Головчак