Ухвала суду № 73597882, 22.01.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Справа № 761/1020/18

Провадження № 1-кс/761/1087/2018

УХВАЛА

ІМЕНЕМ УКРАЇНИ

22 січня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання прокурора у кримінальному провадженні - прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України Яцинина В.В. про тимчасовий доступ до речей і документів з можливістю їх вилучення -

ВСТАНОВИВ:

Прокурор у кримінальному провадженні - прокурор відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України Яцинин В.В. звернувся до суду з клопотанням, згідно якого просить надати тимчасовий доступ до оригіналів матеріалів судової справи №757/16343/16-к з можливістю їх вилученням, які перебувають у володінні Печерського районного суду м. Києва, що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження № 32014220000000147, від 22.07.2014 за ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч.1 ст. 263, ч. 4 ст. 358 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що Досудовим розслідуванням встановлено, що фізична особа - підприємець (далі - ФОП) ОСОБА_2, (РНОКПП НОМЕР_1), на протязі 2013 - 2014 років, при здійсненні фінансово-господарської діяльності, шляхом придбання за готівку товарів та введення їх в обіг, використовуючи при цьому документи підприємств з ознаками «фіктивності», а також формуючи від зазначених СГД "фіктивний" податковий кредит з ПДВ, в тому числі від ТОВ «Промфлайторг-2014» (код ЄДРПОУ 38976135), ТОВ «Бруксхім» (код ЄДРПОУ 38781328), ТОВ «Метсільвер» (код ЄДРПОУ 38422101), умисно ухилилася від сплати податку на додану вартість, на суму 3 842 340,86 грн., тобто в особливо великих розмірах, чим здійснила кримінальне правопорушення, передбачене ч.3 ст.212 КК України. Також до злочинної діяльності причетні наступні особи: ОСОБА_3, ОСОБА_4, ОСОБА_5А, ОСОБА_6, ОСОБА_7, ОСОБА_8, ОСОБА_9, ОСОБА_10, ОСОБА_11, ОСОБА_12, ОСОБА_13, ОСОБА_14 та інші невстановлені особи. Крім того, встановлено, що невстановлені особи створили та придбали суб'єкти підприємницької діяльності (юридичні особи), а саме: ТОВ «Бруксхім» (код ЄДРПОУ 38781328), ТОВ «Метсільвер» (код ЄДРПОУ 38422101), ТОВ «Трейдтревел» (ЄДРПОУ 39889431), ТОВ «Дерекс груп» (ЄДРПОУ 39209088), ТОВ «ФРГ ЛТД» (ЄДРПОУ 39417066), ТОВ «Ретейл смарт» (ЄДРПОУ 39541609), ТОВ «Ніпріс» (ЄДРПОУ 39606571), ТОВ «Самсел» (ЄДРПОУ 39930463), ТОВ «Ентер агро» (ЄДРПОУ 39351922), ТОВ «ФЕРУМТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39124544), ТОВ «Протекшн ЛТД» (ЄДРПОУ 39238810), ТОВ «Алістар проджект» (ЄДРПОУ 39398735), ТОВ «Сейл сістемс» (ЄДРПОУ 38962117) з метою прикриття незаконної діяльності. Так, у ході проведення досудового розслідування, на підставі ухвал слідчого судді Печерського районного суду м. Києва ГУ ДФС у Харківській області проведено документальні позапланові невиїзні перевірку ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_5), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_6), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_7), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_8), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_9) щодо своєчасності, достовірності, повноти нарахування та сплати податків і зборів, дотримання законодавства щодо укладення трудового договору, оформлення трудових відносин з працівниками, правильності нарахування, обчислення та сплати єдиного внеску на загальнообов'язкове державне соціальне страхування, виконання вимог валютного та іншого законодавства, за результатами яких складено відповідні акти. Згідно висновків вищезазначеного акту, встановлено, що операції у рамках відносин ФОП ОСОБА_4 (РНОКПП НОМЕР_2), ОСОБА_5 (РНОКПП НОМЕР_3), ОСОБА_6 (РНОКПП НОМЕР_4), ОСОБА_8 (РНОКПП НОМЕР_5), ОСОБА_11 (РНОКПП НОМЕР_6), ОСОБА_12 (РНОКПП НОМЕР_7), ОСОБА_13 (РНОКПП НОМЕР_8), ОСОБА_14 (РНОКПП НОМЕР_9) із ТОВ «Трейдтревел» (ЄДРПОУ 39889431), ТОВ «Експо-пасаж» (ЄДРПОУ 38865645), ТОВ «Дерекс груп» (ЄДРПОУ 39209088), ТОВ «ФРГ ЛТД» (ЄДРПОУ 39417066), ТОВ «Ретейл смарт» (ЄДРПОУ 39541609), ТОВ «Ніпріс» (ЄДРПОУ 39606571), ТОВ «Самсел» (ЄДРПОУ 39930463), ТОВ «Ламакс плюс» (ЄДРПОУ 39276657), ТОВ «Ентер агро» (ЄДРПОУ 39351922), ТОВ «ФЕРУМТРЕЙД» (ЄДРПОУ 39124544), ТОВ «Центрумбуд» (ЄДРПОУ 39435897), ТОВ «Протекшн ЛТД» (ЄДРПОУ 39238810), ТОВ «Алістар проджект» (ЄДРПОУ 39398735), ТОВ «БТС Інвест» (ЄДРПОУ 39473471), ТОВ «Сейл сістемс» (ЄДРПОУ 38962117) мали сумнівний фіктивний характер, були опосередковані штучним створенням документообігу з метою отримання податкової економії без реального руху актів тощо. У ході досудового розслідування, а саме 11.04.2017 слідчим суддею Печерського районного суду м. Києва Писанець В.А. у судовій справі №757/16343/16-к винесено ухвали про арешт майна вилученого під час обшуку 18.02.2016 у нежитлових приміщеннях розташованих за адресою : АДРЕСА_1, розпочатій за клопотанням прокурора першого відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням і підтримання державного обвинувачення Генеральної прокуратури України яке подане у рамках кримінального провадження 32014220000000147 від 22.07.2017. 20.09.2017 проведено огляд матеріалів судової справи Печерського районного суду м. Києва №757/16343/16-к у ході якого встановлено, що У томі містяться документи, щодо нібито придбання фізичною особою - підприємцем ОСОБА_15 у фізичної особи - підприємця ОСОБА_8 товарно - матеріальних цінностей, які були вилучені під час обшуку 18.20.2017 за адресою: АДРЕСА_1. 10.01.2018 проведено огляд копії вищевказаних матеріалів, у ході якого встановлено копії наступних матеріалів судової справи №757/16343/16-к, які стосуються обставин досудового розслідування у кримінальному провадженні № 32014220000000147, а саме: Супровідний лист ОСОБА_15 у справі №11-сс/796/1437/2016 вх. №25/88 від 06.05.2016 на 1 арк.; Договір доручення про надання правової допомоги від 25.02.2016 на 2 арк.; Договір про надання правової допомоги від 23.05.2016 на 1 арк.; Засвідчені ОСОБА_16 копії письмових пояснень ОСОБА_15 на 22 арк.; Засвідчена ОСОБА_16 копія Договору поставки №18/01/1 від 18.01.2016 на 4 арк.; Засвідчена ОСОБА_16 копія Накладної №18/01 від 18.01.2016 на 12 арк.; Засвідчена ОСОБА_16 копія Договору оренди №01-02/16 від 01.02.2016 на 4 арк.; Засвідчена ОСОБА_16 копія Додатку №1 до договору оренди №01-02/16 від 01.02.2016 на 1арк.; Засвідчена ОСОБА_16 копія Протоколу узгодження розміру орендної плати від 01.02.2016 на 1 арк.; Засвідчена ОСОБА_16 копія Виписки з ЄДРЮОФОП ФОП ОСОБА_15 на 2 арк.; Засвідчена ОСОБА_16 копія Витягу з реєстру платників єдиного податку ОСОБА_15 на 1 арк. Як вказує в клопотанні прокурор, у ході досудового розслідування виникла необхідність в отриманні тимчасового доступу до матеріалів судової справи №757/16343/16-к. Оригінали документів судових справи, мають важливе значення для розслідування даного кримінального провадження, оскільки в документах, що містяться в судових справах, містяться зразки підпису осіб, які необхідні для проведення почеркознавчої експертизи, а також документи необхідні для проведення економічних експертиз.

У судовому засіданні прокурор клопотання підтримав та просив задовольнити. Зазначив, що тимчасовий доступ саме до оригіналів вказаних документів необхідно отримати для проведення експертизи.

Особа у володінні якої перебувають документи в судове засідання не з'явилася, повідомлялась у встановленому законом порядку.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно не підлягає задоволенню з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Відповідно до положень ч. 5 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, якщо сторона кримінального провадження у своєму клопотанні доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи: перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи; самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з яким подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні; не становлять собою або не включають речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю.

У відповідності з вимогами ч. 6 ст. 163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які містять охоронювану законом таємницю, якщо сторона кримінального провадження, крім обставин, передбачених частиною п'ятою цієї статті, доведе можливість використання як доказів відомостей, що містяться в цих речах і документах, та неможливість іншими способами довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів.

Кримінальне провадження № 32014220000000147, від 22.07.2014 за ч. 3 ст. 212, ч. 1 ст. 205, ч.1 ст. 263, ч. 4 ст. 358 КК України, у зв'язку із чим як зазначає прокурор, виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у володінні Печерського районного суду м. Києва.

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе, зокрема, що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов'язаний перевіряти наявність об'єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Матеріали клопотання містять: витяг з ЄРДР, копію доручення про прийняття кримінального

провадження для проведення досудового розслідування від 24.04.2017 р., постанови про створення групи слідчих та нової групи прокурорів, протокол огляду від 21.09.2017 р. матеріалів справи № 757/16343/16-к та від 10.01.2018 р. огляду справи № 757/16343/16-к, копія пояснень ОСОБА_17 до Апеляційного суду м. Києва, договору поставки № 22/01/1 від 22.01.2016 р. та накладна № 22/01 від 22.01.2016 р. .

На думку слідчого судді надані матеріали, повною мірою не підтверджують необхідність застосування заходів забезпечення кримінального провадження, зважаючи на обгрунтування клопотання та надані в судовому засіданні пояснення, неможливість іншим чином, крім як на підставі відповідної ухвали отримати зазначену в клопотанні інформацію.

Також надані матеріали не містять відомостей щодо призначення експертиз.

Приписами ст. 26 КПК України встановлено, що Сторони кримінального провадження є вільними у використанні своїх прав у межах та у спосіб, передбачених цим Кодексом.

Зважаючи на вищенаведене підстави для задоволення клопотання на день його розгляду відсутні.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя,

УХВАЛИВ:

Відмовити прокурору відділу процесуального керівництва досудовим розслідуванням та підтримання державного обвинувачення управління нагляду за додержанням законів органами Державної фіскальної служби України Департаменту нагляду за додержанням законів у кримінальному провадженні та координації правоохоронної діяльності Генеральної прокуратури України Яцинину В.В. у задоволенні клопотання про тимчасовий доступ до речей і документів.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя: