Ухвала суду № 73578229, 24.04.2018, Подільський районний суд міста Києва

Подільський районний суд міста Києва

Справа № 758/4757/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 квітня 2018 року слідчий суддя Подільського районного суду м. Києва Войтенко Т.В., за участю секретаря Дідука С.В., слідчого Бойко М.Л., розглянувши у судовому засіданні в приміщенні суду в м. Києві клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві лейтенанта податкової міліції Бойко М.Л. про тимчасовий доступ до речей та документів, -

В С Т А Н О В И В :

Слідчий слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві лейтенант податкової міліції Бойко Марія Леонідівна, звернулася до слідчого судді Подільського районного суду м. Києва із клопотанням, погодженим прокурором Київської місцевої прокуратури №7 Єфімовим А.А., в межах кримінального провадження № 32018100070000003, внесеного в ЄРДР 29.01.2018, за ч. 3 ст. 212 КК України, про надання тимчасового доступу до документів, які перебувають у володінні банківської установи ПАТ«Банк Восток» (МФО307123) місце знаходження: м. Дніпро, вул. Курсантська, 24, стосовно ПП «Гідромонтаж-1» (код ЄДРПОУ 33072632).

В обґрунтування клопотання, слідчий зазначив, що у період 2014-2016 рр. службові особи ПП «Гідромонтаж-1» (код 33072632), яке знаходиться на податковому обліку у м. Києві, діючи умисно, шляхом відображення в бухгалтерському обліку та податковій звітності операцій нібито ТМЦ від підприємств з ознаками «фіктивності» - ТОВ"Реал-Гранд-Буд" (код 37450960) (колишня назва ТОВ «Брокбудкепітал»,ТОВ «ББ Інвест»), ПП «Векте» (код 38351083), ТОВ «Таір Груп» (код 39280511), ТОВ «АдвансАссист» (код 40149766), ТОВ «Буд Гуд» (код 40282022) умисно ухилились від сплати податку на додану вартість підприємства в сумі 2180697 грн., та податку на прибуток в сумі 1962627грн., що призвело до фактичного ненадходження в бюджет держави грошових коштів в особливо великих розмірах на загальну суму 4143324грн.

Досудовим розслідуванням встановлено, що ПП «Гідромонтаж-1» (код ЄДРПОУ 33072632) відкрито рахунок №26009010126961, у ПАТ «Банк Восток» (МФО307123) відповідно до відомостей ІС «Податковий блок».

Посилаючись на те, що для отримання додаткової інформації про обставини вчинення кримінального правопорушення та встановлення причетних до нього осіб, необхідно провести аналіз інформації про рух грошових коштів по рахунках, юридичних справ по них та інших документів, які наявні в банківській установі ПАТ «Банк Восток» (МФО307123) по ПП «Гідромонтаж-1» (код ЄДРПОУ 33072632), слідчий звернувся до слідчого судді з даним клопотанням.

В судовому засіданні слідчий підтримав клопотання, просив його задовольнити.

На підставі ч. 2 ст. 163 КПК України слідчий суддя визнав за можливе проводити розгляд клопотання у відсутності особи, у володінні якої знаходиться речі і документи, з огляду на наявність достатніх підстав вважати, що існує реальна загроза зміни або знищення такої інформації.

Заслухавши доводи слідчого, дослідивши матеріали клопотання та доданих до нього документів, слідчий суддя прийшов до висновку про задоволення клопотання у зв'язку з наступним.

Виходячи зі змісту вимог ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження, одним із яких є тимчасовий доступ до речей і документів.

Відповідно до ч.1 ст.159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити виїмку).

Відповідно до п. 5 ч. 1 ст.162 КПК України відомості, які можуть становити банківську таємницю, є охоронюваною законом таємницею.

Відповідно до п. 2 ст.62 Закону України «Про банки і банківську діяльність» доступ до банківської таємниці надається на підставі рішення суду.

Відповідно до ч.6 ст.163 КПК України слідчий суддя, суд постановляє ухвалу про надання тимчасового доступу до речей і документів, які становлять охоронювану законом таємницею, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що ці речі або документи:

- перебувають або можуть перебувати у володінні відповідної фізичної або юридичної особи;

- самі по собі або в сукупності з іншими речами і документами кримінального провадження, у зв'язку з якими подається клопотання, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні;

- містять відомості, які можуть бути використані як докази;

- довести обставини, які передбачається довести за допомогою цих речей і документів, неможливо довести іншими способами.

Враховуючи обставини вчинення ймовірного злочину, так як вони викладені в клопотанні слідчого, правове обґрунтування клопотання, яке ґрунтується на положеннях ст. ст. 159, 162, 163 КПК України, зважаючи на доведення підстав допускати, що документи по рахунках ПП «Гідромонтаж-1» (код ЄДРПОУ 33072632) знаходяться в ПАТ«Банк Восток» (МФО307123) та в сукупності з іншими документами мають суттєве значення для встановлення обставин вчинення кримінального правопорушення, а також з огляду на те, що відомості про рух коштів на рахунках ПП «Гідромонтаж-1» (код ЄДРПОУ 33072632) можуть бути використані як доказ вчинення кримінального правопорушення та не можуть перебувати в розпорядженні інших осіб, окрім як в розпорядженні банку, в якому відкрито рахунки для ПП «Гідромонтаж-1» (код ЄДРПОУ 33072632), слідчий суддя прийшов до висновку про наявність підстав для надання доступу до запитуваних стороною кримінального провадження документів.

При цьому, відповідно до ч.7 ст.163 КПК України слідчий суддя в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Вилучення оригіналів документів необхідне для проведення ряду експертиз, про необхідність проведення яких зазначила слідчий у судовому засіданні.

На підставі викладеного і керуючись ст. 62 Закону України «Про банки і банківську діяльність», ст.ст. 159-164, 166, 309 КПК України слідчий суддя -

У Х В А Л И В :

Клопотання слідчого СВ ФР ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м.Києві лейтенанта податкової міліції Бойко М.Л. про тимчасовий доступ до речей та документів - задовольнити.

ПАТ«Банк Восток» (МФО307123, м. Дніпро, вул. Курсантська, 24) зобов'язати надати слідчим слідчого відділу фінансових розслідувань ДПІ у Подільському районі ГУ ДФС у м. Києві Бойко Марії Леонідівні, Береговому Сергію В'ячеславовичу, Пігуну Дмитру Андрійовичу, Бурик Олені Олександрівні, Рябову Роману Ігоровичу, або іншим уповноваженим особам за дорученням у порядку ст. 40, 218 КПК України, тимчасовий доступ до речей та документів, які містять банківську таємницю, з можливістю вилучення їх оригіналів стосовно клієнта банку ПП «Гідромонтаж-1» (код ЄДРПОУ 33072632), по рахунку№26009010126961, а саме:

- оригіналів юридичної справи (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД - юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора);

- оригіналів заяви на відкриття (закриття) рахунку, договору на розрахунково-касове обслуговування клієнта, із додатками;

- оригіналів заяв на видачу чекових книжок, грошових (касових) чеків про отримання ПП «Гідромонтаж-1» (код ЄДРПОУ 33072632)або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також відповідних довіреностей на отримання готівкових коштів по рахунку підприємства за період18.01.2013 по теперішній час;

- оригіналів інформації, яка міститься у витратних ордерах і корінцях грошових (касових) чеків про отримання службовими особами ПП «Гідромонтаж-1» (код ЄДРПОУ 33072632) або іншими особами готівкових грошових коштів через касу банку, а також інформації, яка міститься у відповідних довіреностях на отримання готівкових коштів по рахунку;

- оригіналів платіжних доручень на перерахування грошових коштів по зазначеному рахунку за період з 18.01.2013 по теперішній час;

- оригіналів договорів про відкриття підприємством рахунку в цінних паперах з додатками та додатковими угодами, а також заяв на відкриття рахунку у цінних паперах, анкет рахунку у цінних паперах та анкет розпорядників рахунку та анкет керуючих рахунками Депонента в цінних паперах, карток із зразками підписів розпорядників рахунку та відбитком печатки, довідки з банку про відкриття поточного рахунку, довіреностей розпорядникам рахунку у цінних паперах, копії паспортів та документів про присвоєння органами державної податкової служби номеру платника податків, розпорядників рахунку у цінних паперах;

- оригіналів юридичної справи (статуту, установчого договору, свідоцтва про державну реєстрацію (перереєстрації) СПД - юридичної особи; паспортів уповноважених осіб; договору найму, наказу іншого документа про призначення на посаду директора; довіреність на ім'я особи, яка має право відкриття і розпорядження рахунком, здійснення дій від імені директора);

- відомостей про рух грошових коштів, відображених на паперовому та електронному носіях, з розшифровкою контрагентів (назва, код ЄДРПОУ), призначенням платежу, датою платежу, часом проведення платежу, номером платіжного документа, сумою платежу, а також з вказівкою вхідного і вихідного залишків коштів на рахунку на початок і кінець кожного дня по рахунку №26009010126961 за період з 18.01.2013 по 24.04.2018.

Визначити строк дії ухвали протягом одного місяця, який обраховувати з дня постановлення ухвали слідчим суддею.

Ухвала виготовлена в двох оригінальних примірниках, один з яких знаходиться в матеріалах справи № 758/4757/18, інший виданий слідчому.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя Т. В. Войтенко