Ухвала суду № 73567516, 24.04.2018, Криворізький районний суд Дніпропетровської області

Справа № 177/22/18

Провадження № 1-кс/177/197/18

У Х В А Л А

І М Е Н Е М У К Р А Ї Н И

24 квітня 2018 року м. Кривий Ріг

Слідчий суддя Криворізького районного суду Дніпропетровської області Строгова Г. Г., секретар судового засідання Маракуца І.В., розглянувши клопотання слідчого Криворізького районного відділення поліції Криворізького відділу поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_1 по кримінальному провадженню внесеному в Єдиний реєстр досудових розслідувань за № 42017041730000202 від 01.11.2017 про дозвіл на тимчасовий доступ до речей і документів,

В С Т А Н О В И В:

18 квітня 2018 року до Криворізького районного суду Дніпропетровської області звернувся слідчий Криворізького РВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області Денісов В.В. із клопотанням, погодженим з прокурором Криворізької місцевої прокуратури №2 ОСОБА_2, в якому просив надати тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, володільцем яких є Криворізька північна об’єднана державна податкова інспекція Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, що розташована за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, вулиця Кобилянського, 148-а, а саме до належним чином завірених копій податкових розрахунків за формою 1-ДФ КП «Новопілля» ЄДРПОУ 36721617, за 3 та 4 квартал 2017 року.

Слідчий Денісов В.В. правом на участь в судовому засіданні не скористався, надав суду заяву, в якій просив розглянути клопотання за його відсутності, наполягав на його задоволенні в повному обсязі.

Представники Криворізької північної ОДПІ Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, будучи належним чином повідомленими про час та місце розгляду клопотання, в судове засідання не з’явилися. Відповідно до вимог ч.4 ст. 163 КПК України їх неявка не є перешкодою для розгляду клопотання.

Відповідно до ч. 4 ст. 107 КПК України, у разі неприбуття в судове засідання всіх осіб, які беруть участь у судовому провадженні, фіксування за допомогою технічних засобів кримінального провадження в суді не здійснюється.

Слідчим суддею встановлено, що в провадженні СВ Криворізького РВП КВП ГУНП в Дніпропетровській області перебувають матеріали кримінального провадження внесеного до Єдиного реєстру досудових розслідувань за №42017041730000202 від 01.11.2017, за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 1 ст. 382 КК України, за фактом невиконання рішення суду.

В ході досудового розслідування встановлено, що у Криворізькому районному відділі державної виконавчої служби головного територіального управління юстиції у Дніпропетровській області на виконанні знаходяться судові накази Господарського суду Дніпропетровської області про стягнення коштів з боржника комунального підприємства «Новопілля» на користь стягувача комунального підприємства «Кривбасводоканал» на загальну суму коштів 1028892,05 грн.

В ході проведення виконавчих дій на виконання наказів Господарського суду державним виконавцем було здійснено запит до Державної фіскальної служби України, за яким отримано відповідь про наявність рахунків в ПАТ «Державний ощадний банк України».

10.08.2017 державним виконавцем винесено постанову про арешт коштів боржника на вказаних рахунках.

Проте, згідно відповіді Державної фіскальної служби України від 22.08.2017 на повторний запит державного виконавця за №30360780 від 19.08.2017 стосовно наявності в боржника відкритих рахунків, стало відомо, що боржником КП «Новопілля» відкрито новий рахунок у фінансовій установі Криворізька філія публічного акціонерного товариства комерційного банку «ПРИВАТБАНК».

Слідчим 03.04.2018 направлено запит до Державної фіскальної служби України Криворізької північної об’єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Дніпропетровській області за вих. № 14/9/04-18-130 про про надання копій форм 1-ДФ за 3 та 4 квартали 2017 року.

Так, згідно відповіді ДФС, інформація, яка була запитана, а саме податкові розрахунки за формою 1-ДФ, містять відомості про суми виплачених доходів та утриманих доходів, що є складовою частиною Даржавного реєстру фізичних осіб – платників податків (далі - ДРФО), формування та ведення якого належить до завдань ДФС. Державний реєстр- це база персональних даних, порядок доступу до яких встановлено Законом України від 01.06.2010 №2297-VI «Про захист персональних даних». Відомості з Державного реєстру є інформацією з обмеженим доступом, крім відомостей про взяття на облік фізичних осіб – підприємців та осіб, які провадять незалежну професійну діяльність.

Працівники ДФС зобов’язані не допускати розголошення у будь-якій спосіб персональних даних, які їм було довірено або які стали відомі у зв’язку з виконанням професійних чи службових або трудових обов’язків (пункт 3 статті 10 Закону №№2297-VI).

Відповідно до вимог підпункту 17.1.9 пунтку 17.1 статті 17 ПКУ платник податків має право на нерозголошення контролюючим органом (посадовими особами) відомостей про такого платника без його письмової згоди та відомостей, що становлять конфіденційну інформацію, державну, комерційну чи банківську таємницю та стали відомі під час виконання посадовими особами службових обов’язків, крім випадків, коли це прямо передбачено законом.

Таким чином, надання документів та інформації, які містять конфіденційну інформацію та/або персональні дані, на запити слідчих правоохоронних органів на кримінальне провадження надаються тільки на підставі ухвали слідчого судді, суду та здійснюються згідно норм ч.2 ст. 159, ч.5 ст.163, ст.164 Кримінального-процесуального кодексу України.

Слідчий стверджує, що для підтвердження або спростування наявності в діях посадових осіб КП «Новопілля» ознак кримінального правопорушення щодо якого проводиться досудове розслідування в даному кримінальному провадженні, виникла необхідність в отриманні доступу до вищевказаних документів, які перебувають у володінні Криворізької північної об’єднаної державної податкової інспекції Головного управління ДФС у Дніпропетровській області

Вказані документи мають важливе значення для кримінального провадження і можуть бути використані в якості доказів в суді на підтвердження фактів і обставин вчинення кримінального правопорушення.

Згідно ст. 159 КПК України тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та, у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді.

Приймаючи до уваги викладене вище, а також неможливість отримати документи в інший спосіб, та враховуючи, що у матеріалах кримінального провадження вбачається наявність достатніх підстав вважати, що матеріали виконавчого провадження, мають суттєве значення для встановлення важливих обставин у кримінальному провадженні, і в подальшому можуть бути використані для доказування обставин кримінального правопорушення, слідчий суддя вважає можливим задовольнити клопотання слідчого.

Керуючись ст. ст. 131, 132, 159-166 КПК України, -

П О С Т А Н О В И В:

Надати слідчому Криворізького районного відділення поліції Криворізького відділу поліції Головного управління Національної поліції в Дніпропетровській області ОСОБА_1 тимчасовий доступ до документів з можливістю вилучення їх копій, володільцем яких є Криворізька північна об’єднана державна податкова інспекція Головного управління ДФС у Дніпропетровській області, що розташована за адресою: Дніпропетровська область, м. Кривий Ріг, вулиця Кобилянського, 148-а, а саме до належним податкових розрахунків за формою 1-ДФ КП «Новопілля» ЄДРПОУ 36721617, за 3 та 4 квартал 2017 року.

Строк дії даної ухвали не повинен перевищувати одного місяця.

Згідно ст. 166 КПК України, за невиконання даної ухвали, сторона кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей, має право звернутися до суду з клопотанням про проведення обшуку.

Ухвала оскарженню не підлягає, але на неї може бути подано заперечення при здійснені підготовчого провадження в суді.

Слідчий суддя: