Ухвала суду № 73548214, 29.03.2018, Шевченківський районний суд міста Києва

Дата ухвалення
29.03.2018
Номер справи
761/11263/18
Номер документу
73548214
Форма судочинства
Кримінальне
Компанії, зазначені в тексті судового документа
Державний герб України

Справа № 761/11263/18

Провадження № 1-кс/761/7750/2018

У Х В А Л А

Іменем України

29 березня 2018 року Шевченківський районний суд м. Києва у складі:

Слідчого судді: Юзькової О.Л.,

при секретарі: Голопич Н.Р.

розглянувши клопотання старшого слідчого другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції Новосельського С.І., про тимчасовий доступ до речей і документів та їх вилучення, -

ВСТАНОВИВ:

Старший слідчий другого відділу кримінальних розслідувань СУ ФР ГУ ДФС у м. Києві капітан податкової міліції Новосельський С.І. звернувся до суду з клопотанням погодженим прокурором відділу прокуратури м.Києва Дмитренком В.В., згідно якого просить надати тимчасовий доступ до документів з можливістю їх вилучення, які перебувають у ТОВ "БК Мосбуд" (код 39114735), що необхідно для проведення досудового слідства в рамках кримінального провадження №32017100000000104 від 11.07.2017 за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України.

Клопотання мотивовано наступним. Досудовим розслідуванням встановлено, що невстановлені особи, шляхом внесення завідомо неправдивих відомостей в документи, які відповідно до закону подаються для проведення державної реєстрації, зареєстрували на від імені підставних осіб ТОВ "БУД ІМЕКС" (код 39875282), ТОВ "ФЕРРЕТЕ" (код 40952883), ТОВ "МЕТАЛЛУРГ-ТРЕЙД" (код 41206987), ТОВ "ВЕЛЕНЦ" (код 39992362), ТОВ "В-ІНТЕР ГРУП" (код 41077970), ТОВ "АРТА ПРОДЖЕКТ ГРУП" (код 41358377), ТОВ «ГРОУТРЕЙД» (код 40961395), ТОВ "ТД"ТАГУС" (код 40088824), ТОВ "ДЕМІОН ІНВЕСТ" (код 41367340), ТОВ "ОРЕНЕКС" (код 41485418), ТОВ "АЛТІОН ТОРГ" (код 41449741), ТОВ "ДІЄНЗ СТІЛ" (код 41485177), ТОВ "ВЕЛТІНС ПЛЮС" (код 41449584), ТОВ «СТРАЙКОМ» (код 41562041), ТОВ «АРСТОР ГРУП» (код 40780608), ТОВ «ОПТІМУМ КЕПІТАЛ» (код 40779828), ТОВ «КРІЕНС» (код 41058303), ТОВ «ЛЮКС-ОПТ 77» (код 41141197). Крім того, невстановлені особи, з метою прикриття незаконної діяльності створили/придбали та зареєстрували на підставних осіб ТОВ «Гроутрейд» (код ЄДРПОУ 40961395), ТОВ "БУД ІМЕКС" (код 39875282), ТОВ "ФЕРРЕТЕ" (код 40952883), ТОВ "ВЕЛЕНЦ" (код 39992362), ТОВ "В-ІНТЕР ГРУП" (код 41077970), ТОВ "АРТА ПРОДЖЕКТ ГРУП" (код 41358377), ТОВ «ГРОУТРЕЙД» (код 40961395), ТОВ "ДЕМІОН ІНВЕСТ" (код 41367340), ТОВ "ОРЕНЕКС" (код 41485418), ТОВ "АЛТІОН ТОРГ" (код 41449741), ТОВ "ДІЄНЗ СТІЛ" (код 41485177), ТОВ "ВЕЛТІНС ПЛЮС" (код 41449584). В подальшому, не встановленими особами, використовуючи реквізити вищевказаних підприємств здійснювалось штучне формування податкового кредиту з податку на додану вартість за ніби то поставлені товари/послуги підприємствам реального сектору економіки, в тому числі ТОВ "БК "СБР" (код 37469814), ТОВ "ТЕХПРОМСЕРВІС ЛТД" (код 30531000), ТОВ "ТРІНІТІ" (код 31111166), ПП "УКРШЛЯХСЕРВІС" (код 36544330), ТОВ "ПЕРША УКРАЇНСЬКА ХІМІЧНА КОМПАНІЯ" (код 33226752), ТОВ "СТАНДАРТ АГРОЕКО" (код 38692649), ТОВ"ЕЛЕКТРОГАЗБУД" (код 39293578), ТОВ "КОМФОРТ-ВЕСТ" (код 32605414), ПП "ЧЕРКАСИ- СОЯ" (код 36300037), ТОВ «БК Мосбуд» (код ЄДРПОУ 39114735), ТОВ «Мультістрім» (код ЄДРПОУ 36690964), ТОВ «ТД «Укркабель», ТОВ «Креатив Проджектс Україна» (код ЄЛРПОУ 40830407), ТОВ «БК Куб» (код ЄДРПОУ 34834325). Так, встановлено, що у 2017 році ТОВ «БК Мосбуд» (код ЄДРПОУ 39114735) сформовано податковий кредит з податку на додану вартість при взаємовідносинах з ТОВ «Буд Імекс» на суму більше 343 000 грн.

В податкових накладних, які виписано в адресу ТОВ «БК «Мосбуд» від ТОВ «Буд Імекс» вказано наступну номенклатуру робіт: виконання будівельних робіт у Комунальне некомерційне підприємство "ЦПМСД №2" на вул. Солом'янська,17, виконання будівельних робіт у Київському спортивному ліцеї-інтернаті по бульвару Гавела Вацлава № 46, Ремонт внутрішньої мережі холодного водопостачання приміщень Київської клінічної лікарні №7 за адресою: вул.Котельникова,95, м. Київ, Ремонт огорожі в СЗШ №54 за адресою: вул. Академіка Білецького,7, м. Київ», Роботи опоряджувальні (стикі) будівельні за адресою: вул. Івана Пюлюя, 5б, м. Київ. Таким чином, з вищевикладеного випливає, що фактично вказані роботи замовлялись ТОВ «БК Мосбуд» бюджетними установами, на виконання яких виділялись гроші як державного так і місцевого бюджетів. Отримавши такі замовлення та грошові кошти від бюджетних організацій, службові особи ТОВ «БК «Мосбуд» при попередній змові з не встановленими особами перерахували грошові кошти до ТОВ «Буд Імекс» за наче б то виконані роботи, однак такі роботи виконувались власними силами. 18.12.2017 року до ТОВ «БК «Мосбуд» скеровано запит в порядку статті 93 КПК України щодо надання завірених копій документів по взаємовідносинах ТОВ «БК Мосбуд» з ТОВ «Буд Імекс», однак згідно отриманого листа-відповіді від ТОВ «БК Мосбуд» від 21.12.2017 року службовими особами ТОВ «БК Мосбуд» у наданні запитуваних копій документів відмовлено з посиланням на виключення розділу XVIII 2 (податкова міліція) з Податкового кодексу України. В ході досудового розслідування виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей та документів, шляхом їх вилучення, по фінансово-господарських взаємовідносинах ТОВ "БК Мосбуд" (код 39114735) з ТОВ "БУД ІМЕКС" (код 39875282), за період з 01.07.2017 по 30.10.2017. Зазначені документи містять фактичні дані, на підставі яких можливо встановити наявність, чи відсутність фактів та обставин, що мають значення для кримінального провадження та підлягають доказуванню; зокрема, завдяки ним можливо встановити предмет та обставини вищевказаних фінансово-господарських відносин ТОВ "БК Мосбуд" (код 39114735) з ТОВ "БУД ІМЕКС" (код 39875282), а також ланцюг руху грошових коштів від банку до зазначених суб'єктів господарювання, обставини зняття грошових коштів у готівковому вигляді, осіб причетних до проведення вказаних дій.

У судове засідання слідчий Новосельський С.І. не з'явився. Разом з тим, через канцелярію суду подав заяву про розгляд клопотання за його відсутності та зазначив, що клопотання підтримує в повному обсязі.

Особа у володінні якої перебувають документу в судове засідання не викликався відповідно до ч. 2 ст. 163 КПК України.

Вивчивши матеріали клопотання, вважаю, що воно підлягає задоволенню частково з наступних підстав.

Відповідно до ч. 1 ст. 132 КПК України заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються на підставі ухвали слідчого судді або суду, за винятком випадків, передбачених цим Кодексом.

В свою чергу положеннями ч. 4 даної статті передбачено, що для оцінки потреб досудового розслідування слідчий суддя або суд зобов'язаний врахувати можливість без застосованого заходу забезпечення кримінального провадження отримати речі і документи, які можуть бути використані під час судового розгляду для встановлення обставин у кримінальному провадженні.

Відповідно до ч. 1, 2 ст. 159 КПК України, тимчасовий доступ до речей і документів полягає у наданні стороні кримінального провадження особою, у володінні якої знаходяться такі речі і документи, можливості ознайомитися з ними, зробити їх копії та у разі прийняття відповідного рішення слідчим суддею, судом, вилучити їх (здійснити їх виїмку). Тимчасовий доступ до електронних інформаційних систем або їх частин, мобільних терміналів систем зв'язку здійснюється шляхом зняття копії інформації, що міститься в таких електронних інформаційних системах або їх частинах, мобільних терміналах систем зв'язку, без їх вилучення. Тимчасовий доступ до речей і документів здійснюється на підставі ухвали слідчого судді, суду.

Кримінальне провадження №№32017100000000104 від 11.07.2017 розслідується за ознаками кримінального правопорушення, передбаченого ч. 2 ст. 205-1 КК України, у зв'язку із чим виникла необхідність у тимчасовому доступі до речей і документів, які перебувають у ТОВ "БК Мосбуд" (код 39114735).

Як вбачається з матеріалів клопотання інформація, яка необхідна для проведення досудового розслідування може знаходитись у документах, які перебувають у ТОВ "БК Мосбуд" (код 39114735).

За положеннями ст. 131 КПК України, заходи забезпечення кримінального провадження застосовуються з метою досягнення дієвості цього провадження.

Застосування заходів забезпечення кримінального провадження не допускається, відповідно до положень ст. 132 КПК України, якщо слідчий, прокурор не доведе, зокрема, що потреби досудового розслідування виправдають такий ступінь втручання в права і свободи особи, про який йдеться в клопотанні слідчого, прокурора.

Таким чином слідчий суддя зобов'язаний перевіряти наявність об'єктивної необхідності та виправданість такого втручання у права і свободи особи, врахувати докази на підтвердження обставин, викладених у клопотанні, які мають бути надані ініціатором клопотання.

Згідно з ч. 7 ст. 163 КПК України, слідчий суддя, суд в ухвалі про надання тимчасового доступу до речей і документів може дати розпорядження про надання можливості вилучення речей і документів, якщо сторона кримінального провадження доведе наявність достатніх підстав вважати, що без такого вилучення існує реальна загроза зміни або знищення речей чи документів, або таке вилучення необхідне для досягнення мети отримання доступу до речей і документів.

Як свідчать матеріали клопотання, досудовим слідством використані всі надані чинним законодавством можливості щодо отримання необхідної для розкриття кримінального правопорушення інформації без застосування такого заходу його забезпечення, як розкриття інформації, яка охороняється законом.

Зважаючи на те, що в інший спосіб одержати відомості неможливо, беручи до уваги, що документи зазначені в клопотанні є важливими для встановлення обставин у кримінальному провадженні та використання їх в якості доказів, клопотання підлягає задоволенню в частині надання тимчасового доступу до документів зазначених в клопотанні.

З іншого боку слідчим не доведено наявність обставин, з якими законодавець передбачає можливість надання розпорядження на вилучення документів.

Враховуючи викладене та керуючись ст.ст. 110,163-165,309 та 395 КПК України, слідчий суддя,-

УХВАЛИВ:

Клопотання задовольнити частково.

Надати старшому слідчому другого відділу розслідування кримінальних проваджень слідчого управління фінансових розслідувань Головного управління ДФС у м. Києві капітану податкової міліції Новосельському Сергію Івановичу (або за його дорученням іншому слідчому слідчої групи) тимчасовий доступ до документів, які знаходяться у ТОВ "БК Мосбуд" (код 39114735), а саме документів фінансово-господарської діяльності, що відображають проведення фінансово-господарських взаємовідносин між ТОВ "БК Мосбуд" (код 39114735) з ТОВ "БУД ІМЕКС" (код 39875282), з можливістю зробити копії, за період з 01.07.2017 по 30.10.2017, а саме: договори з додатками, видаткові накладні, акти виконаних робіт форми кб-2В, довідки про вартість виконаних будівельних робіт форми кб-3, журнал інструктажу з техніки безпеки працівників ТОВ «Буд Імекс» при виконанні субпідрядних робіт по договорах з ТОВ «БК Мостуд».

В іншій частині клопотання задоволенню не підлягає.

Строк дії ухвали один місяць.

Роз'яснити посадовим особам ТОВ "БК Мосбуд", що у відповідності до ч. 1 ст. 166 КПК України, у разі невиконання ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів слідчий суддя, суд за клопотанням сторони кримінального провадження, якій надано право на доступ до речей і документів на підставі ухвали, має право постановити ухвалу про дозвіл на проведення обшуку згідно з положеннями цього Кодексу з метою відшукання та вилучення зазначених речей і документів.

При виконанні ухвали слідчий зобов'язаний пред'явити особі, яка зазначена в ухвалі як володілець речей і документів, оригінал ухвали про тимчасовий доступ до речей і документів та вручити її копію, а також залишити володільцю речей і оригіналів або копій документів опис речей і оригіналів або копій документів, які були вилучені на виконання ухвали слідчого судді, суду.

Ухвала оскарженню не підлягає.

Слідчий суддя:

Часті запитання

Який тип судового документу № 73548214 ?

Документ № 73548214 це Ухвала суду

Яка дата ухвалення судового документу № 73548214 ?

Дата ухвалення - 29.03.2018

Яка форма судочинства по судовому документу № 73548214 ?

Форма судочинства - Кримінальне

В якому cуді було засідання по документу № 73548214 ?

В Шевченківський районний суд міста Києва
Попередній документ : 73548213
Наступний документ : 73548215